山西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识每日一练试卷B卷含答案.doc

山西省山西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识每日一练试卷基础知识每日一练试卷 B B 卷含答案卷含答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、（2017 年真题）杠杆收购的收购资金来源有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】A2、A 创业投资投资基金持有 G 科技公司 25%股权，其余 75%由创始人团队持有。现创始人欲新投资人 B 股权投资基金出售其持有股权的 5%,如果 A 行使随售权，则下列说法正确的是（）A.基金可以同样条件向 B 基金出售它持有的 1.25%股权B.基金可以以同样条件优先于创始人团队，向基金出售它持有的 5%股权C.基金可以以同样条件优先于创始人团队，向 B 基金出售它持有的 125%股权D.基金可以同样条件向 B 基金出售它持有的 5%股权【答案】A3、（）则常见于杠杆收购和破产投资策略。A.折现现金流估值法B.清算价值法C.经济增加值法D.成本法【答案】B4、以下哪项不是投资机构通常采取与被投资企业主要管理人员进行沟通接触的方式？A.电话B.邮件C.会面D.到企业实地考察【答案】B5、（）是指截至某一特定时点，投资人从基金获得的分配金额总和与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人现金的回收情况。A.市盈率B.已分配收益倍数C.总收益倍数D.内部收益率【答案】B6、内部收益率是指截至某一特定时点，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即（）等于零时的折现率，体现了投资资金的时间价值。A.资产净值B.现金流C.净内部收益率D.净现值【答案】D7、（2017 年真题）内资人民币股权投资基金和外资人民币股权投资基金的差异在于（）。A.基金投资者B.基金管理人C.基金托管人D.基金组织形式【答案】A8、我国第一只公司型创业投资基金是（）。A.华安股权投资创业基金B.深圳中海创业投资基金C.福建鹏功企业投资基金D.淄博乡镇企业投资基金【答案】D9、股权投资基金对被投资企业的监控通常不会采取（）方式。A.跟踪协议条款执行情况B.委托第三方机构C.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况D.参与被投资企业的公司治理【答案】B10、(2017 年)在我国，下列不属于股权投资基金市场服务机构的是（）。A.基金财产保管机构B.基金销售机构C.基金份额登记机构D.中国证券投资基金业协会【答案】D11、基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终，下列关于授权控制主要内容的表述错误的是（）。A.所有业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效B.对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制C.股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序D.授权要适当，对于已经不适用的授权应当及时修改或者取消【答案】A12、投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式指引，由（）按照不同类别私募基金的特点制定。A.中国证监会B.证券交易所C.基金管理人D.基金业协会【答案】D13、收购方的自有资金和外部资金的比例，不属于通常取决于因素的一项是（）。A.目标公司所能产生的现金流B.内部资金的流转C.外部资金的融资成本D.资本结构的风险【答案】B14、业务尽职调查的内容主要包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B15、（）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。A.财务尽职调查B.风险尽职调查C.人事尽职调查D.业务尽职调查【答案】D16、股权投资基金通常采用承诺资本制的原因包括（）A.、B.、C.、D.、【答案】A17、下列不是属于创业投资基金的是（）A.不投资在公开市场上市的企业，但是所投资未上市企业上市后，创业投资基金所持股份的未转让部分及其配售部分不B.仅从事创业投资及相关活动的C.从事创业投资和自主创业D.名称和投资策略鲜明地体现创业投资特点【答案】C18、某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年 8的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的 25获得追加分配。(4)按照投资者 80、管理人 20的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.2400 万元和 600 万元B.3000 万元和 0C.2816 万元和 184 万元D.2800 万元和 200 万元【答案】D19、（2017 年真题）对股权投资基金的业绩进行比较时，除了考虑投资领域的差异外，还应考虑时间因素，下列关于对时间因素进行考虑时，说法正确的是（）。A.设立时点和到期日都相近B.设立时间相同、到期日不同C.设立时间不同，但到期日相同D.设立日期和到期日都不同【答案】A20、通常情况下，合格投资者是指具有一定（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C21、（2019 年真题）关于场外股权交易市场挂牌退出，以下表述正确的是（）A.协议转让中的定价委托方式是指投资者委托主办券商设定股票价格和数量，并确定交易对手方，交易信息公开显示于交易大盘中B.做市转让是做市商在全国股转系统持续发布买卖双方报价，交易必须通过做市商进行C.退出所需时间受债券公告、资产处置等环节的影响D.根据全国中小企业股份转让系统挂牌的需求，挂牌后仍有一定的限售期，但比 IPO 上市的限售期要短【答案】B22、对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力的组织机构是（）。A.董事会B.股东会C.监事会D.高管层【答案】C23、(2017 年)下列属于投资后管理内容的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】D24、A 基金拟投资 X 生物科技，萌次尽职调查中 A 基金考察了 X 生物科技的融资需求和结构，计划融资的项目，可行性研究报告以及相关批文，此类共跟踪于（）A.财务尽职调查B.行业尽职调查C.业务尽职调查D.法律尽职调查【答案】C25、我国股权投资基金行业发展现状有（）。A.B.C.D.【答案】D26、（2017 年真题）投资者投资股权投资基金的重要前提是（）。A.受到基金管理人开展的投资者教育B.充分调研，审慎选择基金管理人C.基金管理人了解自身的投资需求D.获取到投资基金拟投资项目信息【答案】B27、(2017 年)股权投资基金的合规运营需要符合（）。A.、B.、C.、VD.、【答案】A28、股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力的单位或个人，其中个人投资者的标准包括：金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元。这里的“金融资产”不包括（）。A.银行存款B.债券C.房产D.股票【答案】C29、（2021 年真题）股权投资基金管理人在安排投资者签署风险揭示书时，作为特殊风险应提示权资者的是（）。A.聘请投资顾问所涉风险B.流动性风险C.投资标的风险D.基金运营风险【答案】A30、（），即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。A.破产退出B.破产清算C.投资转让D.解散清算【答案】D31、为市场所在地省级行政区域内的企业特别是中小微企业提供股权、债券的转让和融资服务的场外交易市场是（）。A.全国中小企业股份转让系统B.区域性股权交易市场C.创业板市场D.中小板市场【答案】B32、股权投资基金管理人在宣传推介过程中的以下行为属于适当行为的有（）。A.向投资者宣传最近 1 个月的过往业绩B.通过微信朋友圈发布基金宣传资料C.预测基金收益率D.委托有合格基金销售资质的机构进行基金宣传推介【答案】D33、关键管理指标主要包括（）情况等。A.、B.、C.、D.、【答案】B34、(2017 年)股权投资基金收益分配的方式，应当由（）订明。A.基金持有人大会B.基金合同C.基金托管人D.基金管理人【答案】B35、不同于一般的投资者，合格投资者往往（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C36、(2017 年)业务尽职调查的主要内容有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】B37、增资前甲公司注册资本 1000 万元，甲公司前一年度经审计的应用收入 12亿元，净利润 4000 万元，年末净资产 1.5 亿元，依据前述财务情况，某股权投资基金拟出资 1 亿元，增资甲供暖公司，获得 20%股权。该基金投资甲公司的投后市盈率为（）。A.2.5B.6.25C.10D.12.5【答案】D38、关于股权投资者基金募集顺序的表述，正确的是（）。A.完成投资者风险等级划分和基金风险评估后进行投资者适当性匹B.冷静期满后完成基金合同的签署C.完成基金合同签署后履行合格投资者确认程序D.完成风险揭示后进行特定的对象确定程序【答案】A39、(2016 年)可直接认定为私募股权投资基金合格投资者的是（）。A.该基金管理人的从业人员B.该基金销售机构的从业人员C.通过基金从业资格考试的个人D.该基金托管人的从业人员【答案】A40、股权投资基金项目的来源不包括（）。A.跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息B.与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资C.依托间接投资机会，具有贴近二级投资市场的特点D.依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点【答案】C41、私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的（）负责。A.真实性、易得性、准确性B.真实性、完整性、及时性C.真实性、易得性、及时性D.真实性、完整性、准确性【答案】D42、募集行为包含如下哪些（）.推介基金.发售基金份额.办理基金份额认缴.退出A.B.C.D.【答案】A43、以下选项中，一般不属于董事会权利的是()。A.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案B.决定公司的经营计划和投资方案C.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案D.修改公司章程【答案】D44、股权投资基金市场服务机构主要包括（）。A.B.C.D.【答案】B45、以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。但是符合（）规定的投资者投资于股权投资基金时，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。A.B.C.D.【答案】B46、下列关于合伙企业税收制度的说法中，正确的是（）。A.合伙企业按规定应缴纳个人所得税B.合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税C.合伙企业是所得税的纳税主体D.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则【答案】B47、下述哪个机构可以接受股权投资基金管理人的委托成为募集机构（）A.具有资产管理资格的中国证监会会员的资产管理公司B.具有资产管理资格的中国证券投资基金业协会会员的资产管理公司C.具有基金销售业务资格的中国证监会会员的基金销售公司D.具有基金销售业务资格的中国证券投资基金业协会会员的基金销售公司【答案】D48、下列关于我国股权投资基金的行业自律组织的说法中，正确的是（）。A.中国证监会作为我国股权投资基金的自律组织，在股权投资基金行业的自律管理工作中具有核心作用B.证券交易所属于我国股权投资基金的自律组织之一，主要负责协调行业关系，促进行业发展C.我国股权投资基金的自律组织包括中国证券投资者保护基金公司D.中国证券投资基金业协会作为我国股权投资基金的自律组织，对行业实行自律管理【答案】D49、企业估值的特点不包括（）。A.整体是各部分的简单相加B.整体价值只有在运行中才能体现出来C.整体价值来源于要素的结合方式D.部分只有在整体中才能体现出其价值【答案】A50、以下关于信托（契约）型基金的特点，说法错误的是（）A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系，因此，契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活B.信托（契约）型基金不是企业所得税的纳税主体，不需要缴纳所得税，只有基金投资者需要对取得的投资收益缴纳所得税，避免了双重纳税C.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任D.信托（契约）型基金中，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任【答案】D