苹果干细胞项目扶持资金申请报告（模板）.docx

泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告目录目录一、项目名称及建设性质.3二、项目承办单位.4三、项目定位及建设理由.4主要经济指标一览表.4四、项目工程设计总体要求.6五、项目选址综合评价.7六、股东权利及义务.7七、公司经营宗旨.10八、设备选型方案.10主要设备购置一览表.11九、项目进度安排.11项目实施进度计划一览表.11十、环境影响合理性分析.12十一、员工技能培训.12十二、建设投资估算.13建设投资估算表.14十三、建设期利息.15建设期利息估算表.15十四、流动资金.16流动资金估算表.17十五、项目总投资.18总投资及构成一览表.18十六、资金筹措与投资计划.19泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告项目投资计划与资金筹措一览表.19十七、经济评价财务测算.20营业收入、税金及附加和增值税估算表.20综合总成本费用估算表.22利润及利润分配表.24十八、项目盈利能力分析.24项目投资现金流量表.26十九、财务生存能力分析.27二十、偿债能力分析.27借款还本付息计划表.29二十一、经济评价结论.29二十二、项目风险分析风险评估分析.31二十三、项目招标依据.31二十四、总结.31二十五、附表.31建设投资估算表.31建设期利息估算表.32固定资产投资估算表.33流动资金估算表.34总投资及构成一览表.35项目投资计划与资金筹措一览表.35营业收入、税金及附加和增值税估算表.36综合总成本费用估算表.37固定资产折旧费估算表.38泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告无形资产和其他资产摊销估算表.39利润及利润分配表.39项目投资现金流量表.40报告说明报告说明苹果干细胞是一种新型抗衰老技术产品，能快速帮助细胞分化、再生、快速替换衰老萎缩的细胞，延长细胞分裂周期，促使细胞分裂周期，促使胶原和弹性纤维呈线状排列，从而修复人体面部的衰老，在化妆品、保健品等领域有着较好的应用前景。当前市场上苹果干细胞产品包括面膜、固体饮品、精华素、精华液等。根据谨慎财务估算，项目总投资 10545.31 万元，其中：建设投资8795.70 万元，占项目总投资的 83.41%；建设期利息 90.34 万元，占项目总投资的 0.86%；流动资金 1659.27 万元，占项目总投资的15.73%。项目正常运营每年营业收入 19100.00 万元，综合总成本费用16721.48 万元，净利润 1726.43 万元，财务内部收益率 8.63%，财务净现值-2203.83 万元，全部投资回收期 7.52 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、项目名称及建设性质项目名称及建设性质（一）项目名称（一）项目名称泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告苹果干细胞项目（二）项目建设性质（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目二、项目承办单位项目承办单位（一）项目承办单位名称（一）项目承办单位名称xx 集团有限公司（二）项目联系人（二）项目联系人马 xx三、项目定位及建设理由项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号序号项目项目单位单位指标指标备注备注1占地面积19333.00约 29.00 亩1.1总建筑面积31161.85泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1.2基底面积11019.811.3投资强度万元/亩289.752总投资万元10545.312.1建设投资万元8795.702.1.1工程费用万元7723.342.1.2其他费用万元893.672.1.3预备费万元178.692.2建设期利息万元90.342.3流动资金万元1659.273资金筹措万元10545.313.1自筹资金万元6858.013.2银行贷款万元3687.304营业收入万元19100.00正常运营年份5总成本费用万元16721.486利润总额万元2301.917净利润万元1726.438所得税万元575.489增值税万元638.4310税金及附加万元76.6111纳税总额万元1290.52泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告12工业增加值万元4758.1013盈亏平衡点万元10006.12产值14回收期年7.5215内部收益率8.63%所得税后16财务净现值万元-2203.83所得税后四、项目工程设计总体要求项目工程设计总体要求（一）总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。（二）总体规划原则1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。2、本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。3、按照厂区整体规划，厂区围墙采用铁艺围墙。全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为 9m，次干道宽度为 6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。五、项目选址综合评价项目选址综合评价项目选址应统筹区域经济社会可持续发展，符合城乡规划和相关标准规范，保证城乡公共安全和项目建设安全，满足项目科研、生产要求，社会经济效益、社会效益、环境效益相互协调发展。六、股东权利及义务股东权利及义务泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。3、持有公司 5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。4、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法利益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事会建立对控股股东所持公司股份“占用即冻结”机制，即发现控股股东侵占公司资产立即申请司法冻结，凡不能以现金清偿的，通过变现股权偿还侵占资产。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告七、公司经营宗旨公司经营宗旨凭借专业化、集约化的经营策略，发挥公司各方面的优势，创造良好的经济效益，为全体股东提供满意的经济回报。八、设备选型方案设备选型方案为适应本项目生产和检验的需要，确保产品的质量，增强生产工艺的可操作手段，必须完整配置各种技术装备，本项目生产设备和检测设备应选择国内外现有的先进、成熟、可靠的设备，在主要设备选型上应遵循以下原则：1、主要设备的配置应与产品的生产技术工艺及生产规模相适应，同时，能够达到节能和清洁生产的各项参数要求。2、项目所选设备必须技术先进、性能可靠，达到目前国内外先进水平，经生产厂家使用证明运转稳定可靠，能够满足生产高质量产品要求。3、设备性能价格比合理，使投资方能够以合理的投资获得生产高质量产品的生产设备，对生产设备进行合理配置，充分发挥各类设备的最佳技术水平。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计 53 台（套），设备购置费3582.36 万元。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告主要设备购置一览表主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号序号设备名称设备名称数量数量购置费购置费1主要生成设备372507.652辅助生成设备4286.593研发设备5322.414检测设备3214.943环保设备3179.123其它设备171.65合计533582.36九、项目进度安排项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx 集团有限公司将项目工程的建设周期确定为 12 个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表项目实施进度计划一览表单位：月单位：月序号序号工作内容工作内容1 12 23 34 45 56 67 78 89 91010 1111 12121可行性研究及环评 泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告2项目立项 3工程勘察建筑设计 4施工图设计 5项目招标及采购 6土建施工 7设备订购及运输 8设备安装和调试 9新增职工培训 10项目竣工验收 11项目试运行 12正式投入运营十、环境影响合理性分析环境影响合理性分析本项目的用地属于建设综合用地，另外，本项目选址不属于生活饮用水水源保护区、风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区和陆域生态严格控制区，项目用地属于建设用地。十一、员工技能培训员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前 2 个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十二、建设投资估算建设投资估算本期项目建设投资 8795.70 万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用（一）工程费用泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 7723.34 万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为 3950.79 万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 3582.36 万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为 190.19 万元。（二）工程建设其他费用（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为 893.67 万元。（三）预备费（三）预备费本期项目预备费为 178.69 万元。建设投资估算表建设投资估算表单位：万元泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用3950.793582.36190.197723.341.1建筑工程费3950.793950.791.2设备购置费3582.363582.361.3安装工程费190.19190.192其他费用893.67893.672.1土地出让金483.30483.303预备费178.69178.693.1基本预备费86.0486.043.2涨价预备费92.6592.654投资合计8795.70十三、建设期利息建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为 12 个月，其中申请银行贷款3687.30 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 90.34 万元。建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1.1建设期利息90.3490.340.001.1.1期初借款余额3687.301.1.2当期借款3687.303687.300.001.1.3当期应计利息90.3490.340.001.1.4期末借款余额3687.303687.301.2其他融资费用1.3小计90.3490.340.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计90.3490.340.00十四、流动资金流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为 1659.27 万元。流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产8032.219370.9110709.6113387.011.1应收账款3614.494216.904819.326024.151.2存货2811.273279.813748.364685.451.2.1原辅材料843.38983.941124.501405.631.2.2燃料动力42.1749.2056.2270.281.2.3在产品1293.191508.721724.252155.311.2.4产成品632.54737.96843.381054.231.3现金642.58749.67856.771070.961.4预付账款963.861124.511285.151606.442流动负债7036.648209.429382.1911727.742.1应付账款2533.192955.393377.594221.992.2预收账款4503.455254.026004.607505.75泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告3流动资金995.561161.491327.421659.274流动资金增加995.56165.93165.93331.855铺底流动资金2409.662811.273212.884016.10十五、项目总投资项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 10545.31 万元，其中：建设投资 8795.70 万元，占项目总投资的 83.41%；建设期利息 90.34 万元，占项目总投资的 0.86%；流动资金 1659.27 万元，占项目总投资的 15.73%。总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资10545.31100.00%1.1建设投资8795.7083.41%1.1.1工程费用7723.3473.24%1.1.1.1建筑工程费3950.7937.46%1.1.1.2设备购置费3582.3633.97%泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1.1.1.3安装工程费190.191.80%1.1.2工程建设其他费用893.678.47%1.1.2.1土地出让金483.304.58%1.1.2.2其他前期费用410.373.89%1.2.3预备费178.691.69%1.2.3.1基本预备费86.040.82%1.2.3.2涨价预备费92.650.88%1.2建设期利息90.340.86%1.3流动资金1659.2715.73%十六、资金筹措与投资计划资金筹措与投资计划本期项目总投资 10545.31 万元，其中申请银行长期贷款 3687.30万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资10545.31100.00%1.1建设投资8795.7083.41%1.2建设期利息90.340.86%泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1.3流动资金1659.2715.73%2资金筹措10545.31100.00%2.1项目资本金6858.0165.03%2.1.1用于建设投资5108.4048.44%2.1.2用于建设期利息90.340.86%2.1.3用于流动资金1659.2715.73%2.2债务资金3687.3034.97%2.2.1用于建设投资3687.3034.97%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、经济评价财务测算经济评价财务测算（一）营业收入估算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入 19100.00 万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序序项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告号号1营业收入11460.0013370.0015280.0019100.002增值税335.83411.48487.13638.432.1销项税1489.801738.101986.402483.002.2进项税1153.971326.621499.271844.573税金及附加40.3049.3758.4576.613.1城建税23.5128.8034.1044.693.2教育费附加10.0712.3414.6119.153.3地方教育附加6.728.239.7412.77（二）达产年增值税估算（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=638.43万元。（三）综合总成本费用估算（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用 16721.48 万元，其中：可变成本 14104.36 万元，固定成本 2617.12 万元。达产年项目经营成本16072.27 万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表综合总成本费用估算表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1原材料、燃料费7968.449296.5110624.5813280.732工资及福利费823.63823.63823.63823.633修理费268.31268.31268.31268.314其他费用1699.601699.601699.601699.604.1其他制造费用155.81155.81155.81155.814.2其他管理费用130.09130.09130.09130.094.3其他营业费用1413.701413.701413.701413.705经营成本10759.9812088.0513416.1216072.276折旧费458.86458.86458.86458.86泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告7摊销费9.679.679.679.678利息支出180.68180.68180.68180.689总成本费用11409.1912737.2614065.3316721.489.1其中：固定成本2617.122617.122617.122617.129.2可变成本8792.0710120.1411448.2114104.36（四）税金及附加（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加76.61 万元。（五）利润总额及企业所得税（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2301.91（万元）。企业所得税税率按 25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2301.9125.00%=575.48（万元）。（六）利润及利润分配（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额 2301.91 万元，缴纳企业所得税575.48 万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2301.91-575.48=1726.43（万元）。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告利润及利润分配表利润及利润分配表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1营业收入11460.0013370.0015280.0019100.002税金及附加40.3049.3758.4576.613总成本费用11409.1912737.2614065.3316721.484利润总额10.51583.371156.222301.915应纳所得税额10.51583.371156.222301.916所得税2.63145.84289.06575.487净利润7.88437.53867.161726.438期初未分配利润0.007.09400.161140.599可供分配的利润7.88444.621267.322867.0210法定盈余公积金0.7944.46126.73286.7011可供分配的利润7.09400.161140.592580.3212未分配利润7.09400.161140.592580.3213息税前利润193.82909.891625.963058.07十八、项目盈利能力分析项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）（一）财务内部收益率（所得税后）泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.63%。本期项目投资财务内部收益率 8.63%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-2203.83（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-2203.83 万元（大于 0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.52 年。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告本期项目全部投资回收期 7.52 年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表项目投资现金流量表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1现金流入0.0011460.0013370.0015280.0019100.001.1营业收入0.0011460.0013370.0015280.0019100.002现金流出8795.7011795.8412303.3514636.0616646.662.1建设投资8795.700.002.2流动资金995.56165.931161.49497.782.3经营成本10759.9812088.0513416.1216072.272.4税金及附加40.3049.3758.4576.613所得税前净现金流量-8795.70-335.841066.65643.942453.344累计所得税前净现金流量-8795.70-9131.54-8064.89-7420.95-4967.615调整所得税48.45227.47406.49764.52泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告6所得税后净现金流量-8795.70-338.47920.81354.881877.867累计所得税后净现金流量-8795.70-9134.17-8213.36-7858.48-5980.62计算指标计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：13.13%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.63%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：-383.71 万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：-2203.83 万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.68 年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.52 年。十九、财务生存能力分析财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、偿债能力分析偿债能力分析泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告（一）债务资金偿还计划（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为 10 年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为 16.93。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.33。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表借款还本付息计划表单位：万元序序号号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1借款1.1期初借款余额3687.303687.303687.303687.301.2当期还本付息90.34180.68180.68180.68180.681.2.1还本1.2.2付息90.34180.68180.68180.68180.681.3期末借款余额3687.303687.303687.303687.303687.302利息备付率16.933偿债备付率16.33二十一、经济评价结论经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 19100.00 万元，综合总成本费用 16721.48 万元，税金及附加 76.61 万元，净利润1726.43 万元，财务内部收益率 8.63%，财务净现值-2203.83 万元，全泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告部投资回收期 7.52 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告二十二、项目风险分析风险评估分析项目风险分析风险评估分析二十三、项目招标依据项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。二十四、总结总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十五、附表附表建设投资估算表建设投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用3950.793582.36190.197723.341.1建筑工程费3950.793950.791.2设备购置费3582.363582.36泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告1.3安装工程费190.19190.192其他费用893.67893.672.1土地出让金483.30483.303预备费178.69178.693.1基本预备费86.0486.043.2涨价预备费92.6592.654投资合计8795.70建设期利息估算表建设期利息估算表单位：万元序号序号项目项目合计合计第第 1 1 年年第第 2 2 年年1借款1.1建设期利息90.3490.340.001.1.1期初借款余额3687.301.1.2当期借款3687.303687.300.001.1.3当期应计利息90.3490.340.001.1.4期末借款余额3687.303687.301.2其他融资费用1.3小计90.3490.340.002债券2.1建设期利息泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计90.3490.340.00固定资产投资估算表固定资产投资估算表单位：万元序号序号项目项目建筑工程建筑工程设备购置设备购置安装工程安装工程其他费用其他费用合计合计1工程费用3950.793582.36190.197723.341.1建筑工程费3950.793950.791.2设备购置费3582.363582.361.3安装工程费190.19190.192其他费用410.37410.373预备费178.69178.693.1基本预备费86.0486.043.2涨价预备费92.6592.654建设期利息90.3490.345合计8402.74泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告流动资金估算表流动资金估算表单位：万元序号序号项目项目第第 1 1 年年第第 2 2 年年第第 3 3 年年第第 4 4 年年第第 5 5 年年1流动资产8032.219370.9110709.6113387.011.1应收账款3614.494216.904819.326024.151.2存货2811.273279.813748.364685.451.2.1原辅材料843.38983.941124.501405.631.2.2燃料动力42.1749.2056.2270.281.2.3在产品1293.191508.721724.252155.311.2.4产成品632.54737.96843.381054.231.3现金642.58749.67856.771070.961.4预付账款963.861124.511285.151606.442流动负债7036.648209.429382.1911727.742.1应付账款2533.192955.393377.594221.992.2预收账款4503.455254.026004.607505.753流动资金995.561161.491327.421659.274流动资金增加995.56165.93165.93331.855铺底流动资金2409.662811.273212.884016.10泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告总投资及构成一览表总投资及构成一览表单位：万元序号序号项目项目指标指标占总投资比例占总投资比例1总投资10545.31100.00%1.1建设投资8795.7083.41%1.1.1工程费用7723.3473.24%1.1.1.1建筑工程费3950.7937.46%1.1.1.2设备购置费3582.3633.97%1.1.1.3安装工程费190.191.80%1.1.2工程建设其他费用893.678.47%1.1.2.1土地出让金483.304.58%1.1.2.2其他前期费用410.373.89%1.2.3预备费178.691.69%1.2.3.1基本预备费86.040.82%1.2.3.2涨价预备费92.650.88%1.2建设期利息90.340.86%1.3流动资金1659.2715.73%项目投资计划与资金筹措一览表项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元泓域咨询/苹果干细胞项目扶持资金申请报告序号序号项目项目数据指标数据指标占总投资比例占总投资比例1总投资10545.31100.00%1.1建设投资8795.7083.41%1.2建设期利息90.340.86%1.3流动资金1659.2715.73%2资金筹措10545.31100.00%2.1项目资本金6858.0165.03%2.1.1用于建设投资5108.