贷款风险防范研究--基于武冈包商村镇银行的案例.pdf

分类号U D C10 126-W 0 9 4 60 4 1密级编号研专业：王直笪堡2 0 1，2 年5 月原创性声明本人声明：所呈交的学位论文是本人在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究成果。除本文已经注明引用的内容外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得直苤直太堂及其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。学位论文作者签名：日褪堕显指导教师签名期：盘塑：支在学期间研究成果使用承诺书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：内蒙古大学有权将学位论文的全部内容或部分保留并向国家有关机构、部门送交学位论文的复印件和磁盘，允许编入有关数据库进行检索，也可以采用影印、缩印或其他复制手段保存、汇编学位论文。为保护学院和导师的知识产权，作者在学期间取得的研究成果属于内蒙古大学。作者今后使用涉及在学期间主要研究内容或研究成果，须征得内蒙古大学就读期间导师的同意：若用于发表论文，版权单位必须署名为内蒙古大学方可投稿或公开发表。学位做作者虢弛逾望婚教师魏日期：摘要中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要，中小企业发展中的资金短缺问题也得到了很高的重视。商业银行信贷投放资金作为中小企业融资主要来源是解决中小企业发展过程中资金短缺的重要途径。商业银行建立起贷款风险防范机制不仅对中小企业融资有积极意义，对于目前利润空间日益缩小的商业银行发展也有很强的现实意义。本文根据微小贷款的风险管理现状和中小企业的特点，结合武冈包商村镇银行微小贷款案例，提出通过转变观念、创新技术可以有效降低中小企业贷款风险，从而缓解中小企业融资难、银行放贷难的两难困境，最终实现中小企业发展，银行获益的双赢局面。武冈包商村镇银行是经中国银行业监督管理委员会批准设立的服务于县域经济的新型农村金融机构。存在的风险主要包括流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险。这些风险的形成与其服务对象的特征相关，如企业规模小，管理水平低，抗风险能力弱；缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放：财务管理制度不规范，财务报表失真；企业短期行为严重，缺少核心竞争力或特色经营；信用观念相对淡薄，信用可靠度低等。也与发展中小企业信贷业务的外部环境及相关体系的不健全、以及商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在的问题有关。防范信贷风险的措施包括加强法制观念，强化防范金融风险意识；建立和完善风险内控机制，加强信贷基础管理工作；完善针对中小企业n g f 言贷风险评价体系和加快建立处置不良资产的创新机制。关键词：微小贷款，风险分析，风险防范A b s t r a c tT h ef u n c t l 0 1 1a n dp o s i t i o nd ft h es m a l la n dl n e d i u m s i z e de n t e r p r i s e si nC h i n a t se c 0 1 1 0 1 1 1 1cd e V e l o p m e n ta r em o r ea n dm o r ei m p o r t a n t T h ef u n dp r o b l e mo ft h es m a l la n dm e d l u m s l z e de 1 1 t e r p r i s e sd e v e l o p m e n ta r ep a i dm o r ea n dm o r ea t t e n t i o nt o b va 1 1w a l k so fl i f e C o n l r e r c i a lB a n k se s t a b l i s h i n gt h er i g h tl o a nr i s kp r e v e n t i o nm e a s u r ems m a j ja n d1 n e d i u m s i z e de n t e r p r i s en o to n l yp l a 3，sa l lp o s i t i v ep a r tt os m a I Ia n dm e d i u m-s i z e de n t e r p r i s e s f i n a n c i n g，b u ta l s oh a sas t r o n gp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c et ot h ec o n l m 目c i a lb a n k i n gi n d u s t r y,w h o s ep r e s e n tp l o f i ts p a c ei sd e c r e a s i 胞l h eW ug a n gb a o s h a n gr u r a lB a n ki sa p p r o x，e db yt h eC h i n aB a l&i n gR e g u i a t o I、，a g e n c l e 5：t h en a 1 0 n a ljo i n t s t o c kc o m l n e r c i a lb a n k s T h er is k si n c l u d el i q u i d i t yr is k c。e d l tr i s k,m 盯k e tr i s ka n do p e r a t i o n a lr i s k T h ef o r m a t i o no ft h e s er i s k sr e l a t e dt on e l。8 e r V l c ec 1 1 a r a c t e r i s t i c so ft h eo b j e c t：s u c ha ss m a l l s c a l ee n t e r p r i s e s 1 0 wn l a n a g e l l l e n tl e v e l，u 7 e a ka b i l i t yt or e s i s tr i s k s L a c ko fs o u n dc o r p o r a t eg o、，e m a n c es t r u c t u r e,m a n a g e l T I e n ti sn l o l ee x t e n s i v e；1 1 0 1 1 一s t a n d a r df i n a n c i a lm a n a g e m e n ts v s t e m d 1 5 t o l l l o no ff l n a n c i a ls t a t e m e n t s S e r i o u ss h o r t t e r mb e h a v i o ro fe n t e r p r i s e s，t h el a c ko tc o r ec o m p e t l t】V e n e s so rt h eo p e r a t i n gc h a r a c t e r i s t i c s；C l e d i tc o n c e p ti sr e】a t i、，e】、7w e a k。1 0 wc。e d l t w o r t h i n e s s E x t e r n a le n v i r o m n e n ta n dt h ed e v e l o p l h e n to fS M Ec r e Q l tb u s i n e s sa n dr e l a t e ds y s t e m si sn o tp e r f e c t：a n dt h ec 0 1 m 1 1 e r c i a lb a n k st ot h e i ro u mp r o b I e m 81 i 1t i l ee x p a n s i o no ft h eS M Ec r e d i tb u s i n e s sr e l a t e d T og u a r da g a i n s tc r e d l tr 1s km e a S U r e si n c l u d es t r e n g t h e n i n gl e g a la w a r e n e s s，a n dS t r e n g t h e n t h ea w a r e n e s so fp r e V e n t l o no ff i n a n c i a lr i s k s；t oe s t a b l i s ha n di m p r o v ei n t e m a lr i s kc 0 1 1 t r o Im e c h a n l s m：s t l e n g t h e nt h em a n a g e m e n to fc r e d i tb a s i s i m p r o v et h ec r e d i tr i s ke v a l u a t i o n5 y s t e mf o rS M E sa i dh m o v a t i v em e c h a n i s m st oa c c e l e r a t et 1 1 ee s t a b l i s h a n e n to fn o n p e r f o r a t i n ga s s e t s K e yw o r d s：t i n yl o a n s，r i s ka n a l y s i s，r i s kp r e v e n t i o nI I目录第一章绪论：11 1 选题背景和研究意义l1 1 1 选题背景11 1 2 研究意义11 2 国内外研究综述21 2 1 国外研究综述21 2 2 国内研究综述31 3 研究方法及论文结构51 3 1 研究方法一51 3 2 论文结构6第二章微小贷款发展、问题和风险特征72 1 微小贷款的发展历程72 1 1 微小贷款的起源72 1 2 发展历程92 2 微小贷款的发展现状1 22 3 微小贷款中存在的问题分析。1 32 3 1 小企业自身风险是微小企业贷款业务发展壮大的瓶颈132 3 2 银行风险管理机制尚不健全，银行员工道德风险不容忽视 42 4 微小贷款风险特征1 42 4 1 风险大1 42 4 2 波动性大1 4第三章武冈包商村镇银行业务现状分析1 63 1 武冈包商村镇银行介绍1 63 2 武冈包商村镇银行的客户选择163 2 1 明确的目标客户1 73 2 2 审慎选择的客户173 2 3 处于边缘的客户173 3 微小信贷技术的案例分析1 8第四章武冈包商村镇银行微小贷款风险及成因分析2 54 1 武冈包商村镇银行微小贷款存在的风险。2 54 1 1 流动性风险2 54 1 2 信用风险j 2 64 1 3 市场风险2 74 1 4 操作风险2 74 2 中小企业的特征加大了微小贷款业务的风险2 84 2 1 企业规模小，管理水平低，抗风险能力弱2 84 2 2 缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放2 84 2 3 财务管理制度不规范，财务报表失真2 94 2 4 企业短期行为严重，缺少核心竞争力或特色经营2 94 2 5 信用观念相对淡薄，信用可靠度低2 94 3 发展中小企业信贷业务的外部环境及相关体系不健全3 04 3 1 经济和法律环境在保护商业银行债权方面不够健全3 04 3 2 社会信用体系建设团J NJ J 起步，良好信用环境尚未形成3 04 3 3 信息渠道缺乏，服务体系不健全，中介机构服务缺位3 14 4 商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在问题3 14 4 1 风险管理的观念和意识落后3 l4 4 2 缺乏科学的信用风险评价体系3 24 4 3 缺乏有效的风险管理信息系统，基础数据十分薄弱3 24 4 4 信贷人员素质、信贷风险文化基础亟待提升3 34 4 5 贷后管理不到位3 3第五章武冈包商村镇银行t x d,贷款风险防范措施3 55 1 加强法制观念，强化防范金融风险意识3 55 2 建立和完善风险内控机制，加强信贷基础管理工作3 55 3 完善针对中小企业的信贷风险评价体系3 85 4 加快建立处置不良资产的创新机制4 0第六章结论及建议4 16 1 结论4 16 2 相关建议4 1I V参考文献。4 2致谢4 4第一苹绪论1 1 选题背景和研究意义1 1 1 选题背景第一章绪论弗一早珀。y 匕改革开放以来，经过三十多年的发展，我国的中小企业在市场经济大潮中不断发展壮大。作为商品经济的产物，我国的中小企业可以很好地适应市场形式的不断发展变化，显示出顽强的生命力，已经成为国民经济的“半壁江山”。不完全统计显示，在全国工业企业法人中，小企业占总数的近9 5：小企业的最终产品和它们提供的服务价值占全国国内生产总值的近5 0，并提供了7 0 左右的城镇就业机会。经济发展的实践表明，中小企业的大量存在是一个不分地区和发展阶段而普遍存在的现象，是经济自身发展的内在要求和最终的必然结果，是保证形成正常而合理的价格、维护市场的竞争活力、确保经济稳定运行、保障充分就业的前提和条件。无论是在高度发达的市场经济国家还是处于制度变迁的发展中国家，中小企业的重要作用和地位已经日益显现，如何保证中小企业健康、可持续发展以及如何解决发展中的资金问题也越来越受到各界的重视。1 1 2 研究意义当前经济形式下，中小企业在我国经济发展过程中起到了巨大的推动作用，我国政府也相继出台了一系列利好政策来支持、促进中小企业发展。各商业银行为了优化信贷结构、培育优质客户、报率也加大了对中小企业的信贷支持，分散信贷风险，增加收入，提高综合回出台和创新了一系列管理办法和制度全力开展中小企业信贷业务，降低了中小企业申贷准入门槛并且采取了灵活多样的担保方式，对开拓中小企业的信贷市场起到了积极推动作用。但是，现阶段，中小企业客户与银行之间普遍存在着严重的信息不对称，中小企业风险抵抗能力相对较弱，内部管理制度不健全，存在家族式的管理模式等特点，使得银行在开展中小企业贷款时存在风险较高，管理难度较大等特点。本文研究的目的第一章绪论一和意义就在于深刻剖析微小贷款风险成因。在此基础上，以武冈包商村镇银行的“微小贷款”为例，从信贷技术、组织机构、激励机制等角度探讨如何通过创新构建合理而可持续的微型企业信贷模式，制定切实可行的风险防范措施，努力规避风险，在支持中小企业发展的同时实现银企共赢的局面。1 2 国内外研究综述1 2 1 国外研究综述微小信贷业务始于2 0 世纪6 0 年代，当时亚非拉发展中国家的金融机构或合作组织通过向相对贫困人口提供金融帮助，为其发放期限较短、授信额度较低的微小贷款资金，用于农业生产和与农业相关的技术改造，以达到逐步消除贫困和发展农业生产的目的。后期，微小贷款业务逐渐在世界范围内得以推广，现在已经成为国际上一种比较成熟的支持农村地区发展和消除贫困的金融业务品种，相对而言，微小贷款的成功开展，会给当地社会经济发展、提高人们收入、促进就业问题解决等方面深远的影响。另外，有人提出，在控制贷款风险、提高偿还能力方面，商业银行若能够做好风险防控措施，微小信贷的偿还率应该在9 5 P 以上，对于微小信贷的风险防控，主要侧重于以下几个方面：1、从成本一利润方面对微小信贷风险进行管理的研究对微小信贷的风险管理研究，最初人们希望通过提高利率来提高商业银行的收益率，认为只要利率不超出借款人愿意接受的范围，商业银行微小信贷的利润就会实现迅速增长。对微小客户而言，毕竟微小信贷的利率要比那些非正规的金融机构收取的利率低很多，因此，相对较高的利率与微小信贷的持续发展是可以同步的，但是过高的利率也会给金融机构的发展和社会的稳定造成定的风险，给社会带来不良影响。后来，银行业金融机构逐渐认识到，适当的降低成本与增加收入其实是同等重要的。微小信贷项目的一个重要特点就是需要投入大量的人力资源，属于劳动密集型的业务品种，信贷员要频繁地进行实地调查、上门查阅大量的信息资料和进行贷后监测等工作，这样就可以节省借款人的跑银行的时间和其它成本，对微小信贷的延伸发展和贷后管理有着重要的意义，但也会增加放贷机构自身的运营成本。2、从借款人方面对微小信贷风险进行管理的研究2第一章绪论一般而言，微小信贷并不重视抵押品，即便要求提供抵押品，贷款人也不太在意抵押品是否足值，也就是说，银行申请拍卖该抵押品并不能偿还借款人的贷款本息。有人提出以灵活抵押方式来降低商业银行微小信贷风险的建议，认为贷款人关注的往往是物品的主观价值，尽管某些抵押品的经济价值可能是很小的，但失去该项资产的威胁就足以让借款人行动上更为谨慎。不完全竞争市场理论强调，借款人的组织化要素对解决农村金融问题是相当重要的。研究表明，尽管在正规的金融信贷中，商业银行也会因为无法完全控制借款人的行为而不得不面对道德风险的问题，但是，如果开展的是小组贷款，那么同一个小组中的同伴相互监督就可以有效地约束其他个人从事风险性较大的项目，从而更好地解决道德风险的问题。有人也得出了同样的结论，允许借款人按自愿的原则组织成信贷小组，将有效地帮助贷款机构解决逆向选择的问题。由于地理上的便利条件及交易的关联性，小组内部的互相监督比商业银行更有效，因为小组成员通常对小组其它成员的风险状况比较了解，这种方式的隐性信息可以为贷款机构服务。可见，微小贷款经济体中的亲密关系和社会约束性，可以成为解决借款人向贷款方转嫁风险问题的法宝，商业银行和微小信贷机构因此也将监管职能转移给了借款人自身，提高了监管效率。3、从制度方面对微小贷款风险进行管理的研究不完全竞争市场理论也为新模式下的微小信贷业务提供了理论基础。新模式的微小信贷侧重于解决金融市场上的信息需求方和信息提供方严重不对称和交易成本相对较高的问题，而旧模式的微小信贷则强调通过使用便宜的资金去帮助那些贫穷但需要资金的人。旧模式的微小信贷其本质上就是信贷补贴论的替代或者是延续，它由于忽略了机构的可持续性和盈利性而难以继续发展。国外也有研究表明，当政策性金融被广泛视为一种补贴或者拨款而不是贷款的时候，就一定会出现较高的违约率和较低的还款率。这就是说广泛的政策性金融支持往往会产生较为严重的信贷风险。1 _ 2 2 国内研究综述我国微小信贷的定义是为贫困、低收入家庭以及微小企业和个体工商户提供一系列广泛的金融服务，包括贷款、存款、汇款、支付服务、小额租赁、担保、住房金融和其他非金融服务。在国内学术界，有研究认为信息不对称所造成的道德风险和逆向选择是商业银行微小信贷风险管理所面临的最直接和根本3三蔓堑譬的问题。只有解决了贷款申请人贷款的动机和还款意愿的问题，才会大大降竺竺J、竺譬风险。但是由于市场环境和相关理论的不完善，要想解决这些问运荨存在很多困难。另外，就我国目前状况而言，微小信贷起步较晚，发展较慢，j 芋拳有形成较为成熟的理论模型，因此，只能在制度和程序上探讨降低风险的乃法措施。l、管理层面成晓毅和刘旭超在次贷危机对我国微小信贷风险管理的警示基于结构中介理论的分析中，通过分析美国次贷危机的风险成因，指出了我国微小信贷的潜在风险，他认为只有对贷款程序、资本充足率、贷款利率等方面进行尸E 格管理，对银行或其他实施微小信贷的金融机构进行监管，才能有效地控制金融市场的系统性风险。2、制度层面在我国微小信贷信用风险管理研究中，张峭和徐磊指出我国微小信贷信用风险要想得到有效管理和破解，一方面是要从源头上加以解决，E p x；农,l l,生产的高风险性进行有效管理和控制；另一方面，必须针对微小信贷本身所存在的缺陷进行预设，加以防范，阻止农业风险传导或诱发信用风险。微小信贷信用风险管理的有效实施需要从制度层面加以保障，那就需要进一步的制定、完善相关法律法规，以法律法规的形式对微小信贷市场的参与者业务活动范围加以明确，制定微小信贷市场准入制度，包括机构必须具备的条件、业务授理的范围、业务的审批制度和流程、监督制度、内控管理制度和报表制度等等，使微小信贷机构做到有法可依，有章可循，避免政策的随意性和短期性对微小信贷发展带来r i,9 阻碍。曾之明和岳意定也在基于博弈分析的微小信贷信用风险管理机制创新中，从信息不对称的角度解析了微小信贷信用风险形成机理，并通过微小信贷供求双方行为的博弈分析，指出加强微小信贷信用风险管理应着重从制度层面着手，加强微小信贷信用风险管理机制的创新。3、运行机制层面陶永诚在微小信贷运行机制研究基于微小信贷正规化的思考中，对信用风险管理机制的内生化进行了研究，微小信贷内生信用风险管理机制是指银行主动地实施机制构建，将银行、-W-?、保证人等三方利益“内化”，或将客户的利益“内化”于其社会群体之中，以提高机会主义的社会成本，以此来4第一章绪论有效防范客户信用风险。他指出普通信贷的银企关系是银行与企业互为外部主体，银行的信用风险管理模式体现出外生性特征。而微小信贷的贷款对象主要是分散、经营灵活且信启、透明度低的微小经济主体，外生信用风险管理机制将导致银行无法及时、准确地掌握客户信息，也无法有效地对客户的道德风险进行监控和限制。因此，有效的微小信贷信用风险管理需要将银企关系、风险管理手段等进行“内化”，建立内生性信用风险管理机制。如通过信贷逐级授权与严厉惩罚约束，促使信贷的直接决策、发放人员与借款人之间的利益内部化，充分提高一线人员的风险管理参与深度；在不充足担保下选择好保证人，利用保证人与借款人之间的内生利益，建立活体信息源；重视“社会资本”管理，利用社会约束力，将信贷利益内化于社会利益之，中。1 3 研究方法及论文结构1 3 1 研究方法1、收集微小信贷的相关资料通过听取单位领导的工作报告，了解基层单位的工作体会，与微小信贷客户经理进行沟通和交流，通过发放调查问卷，与客户经理一起办理信贷业务等等多种形式收集了有关微小信贷的相关资料。2、案例分析法本文深入挖掘了武冈包商村镇银行微小信贷发展最新动态的实例，对微小信贷技术的发展情况进行考究，力求使读者对我国微小信贷及微小信贷技术的发展状况有更深刻的了解与认识。3、理论联系实际目前，关于微小信贷以及微小信贷技术等概念已经存在一些研究理论和文献，本文对其进行了梳理和研究并结合武冈包商村镇银行的实际，形成一套独特的微小信贷理论体系。与此同时笔者在武冈包商村镇银行实习过程中积累了大量丰富的实践经验，本文密切结合理论与实践，提升研究成果的可操作性。5第一章绪论1 3 2 论文结构笔者主要从当前我国经济研究的热点一一中小企业融资难为出发点，选择了当前正处于发展中的而且需要大力提倡的微小信贷为基点，主要研究了我国商业银行在从事微小信贷业务时所面临的风险问题，通过风险分析，总结出从不同层面进行风险防范的具体措施。文章共分为六个部分。包括：绪论、微小贷款发展、问题和风险特征、武冈包商村镇银行业务现状分析、武冈包商村镇银行微小贷款风险及成因分析、武冈包商村镇银行微小贷款风险防范措施、结论及建议。第一部分，绪论。介绍本文的写作背景和意义，通过对中小企业在国民经济发展中的重要作用和地位的阐述，说明研究微小信贷风险防范、解决中小企业融资难题、实现中小企业健康、可持续发展的现实意义。并对国内外研究信贷风险的理论和实践知识进行简单的介绍，说明当前商业银行微小信贷风险的防控措施处于一个什么样的地位，进而为论文接下来的写作提出适当的空间。第二部分，微小贷款发展、问题和风险特征。通过对微小贷款的起源、微小贷款的发展历程和现状的分析，总结出微小贷款中存在的一些问题。同时为引出以武冈包商村镇银行为例的村镇银行开展微小贷款的必要性和紧迫性。第三部分，武冈包商村镇银行业务现状分析。详细介绍武冈包商村镇银行成立的大环境，并以武冈包商村镇银行的微小贷款为例介绍了我国现阶段微小贷款的一种新模式。第四部分，武冈包商村镇银行微小贷款风险及成因分析。从不同角度剖析现阶段微小贷款存在风险的原因，以及影响风险因素的原因。第五部分，武冈包商村镇银行微小贷款风险防范措施。通过微小贷款的风险分析，总结出从银行自身、贷款主体、政府三个层面对风险进行防范的相应措施。第六部分，结论及建议。主张通过转变观念，大胆创新，降低中小企业贷款风险，从而解决银行授信放款难、中小企业融资难的两难境地，最终实现银行获利，中小企业快速发展的双赢局面。6第二章微小贷款发展、问题和风险特征第二章微小贷款发展、问题和风险特征2 1 微小贷款的发展历程2 1 1 微小贷款的起源微小信贷指向低收入群体和微型企业提供的额度较小的持续信贷服务，其基本特征是额度较小、无担保、无抵押、服务于贫困人口。微小信贷可由正规金融机构及专门的微小信贷机构或组织提供。微小信贷组织按照业务经营的特点，分两类：商业性和福利性，也称制度主义和福利主义。前者更强调微小信贷管理和目标设计中的机构可持续性，以印尼的人民银行为代表；后者则更注重项目对改善贫困人口经济和社会福利的作用，以盂加拉乡村银行为代表。解决贫困人口问题是世界上大部分国家所面临的巨大困难，因为，由贫困所引发的种种社会问题，会导致整个国家的动荡，微小贷款通过改善低收人人群的经济状况，可以大幅度地增加社会整体上的有效需求，促进社会投资生产和国民经济发展。小额担保贷款最早起源于孟加拉国。上世纪7 0 年代，穆罕穆德尤努斯在孟加拉国创办了孟加拉农业银行格莱珉试验分行，格莱珉微小信贷模式开始逐步形成。尤努斯提出对资本主义进行改革，原始的资本主义提倡的是竞争和资本追逐利润的本性，尤努斯提出改变原有的资本模式理论。因为，首先，任何人都有作为企业家的潜质，即使是一个非常穷的人，也同样拥有作为资本家的基本潜质，所以作为企业家或者资本家，他们无权比穷人更优惠，例如税收政策，土地政策等等。这样对社会上的每个人来说都是不公平的，由于马太定律的存在，这会导致穷人更穷，富人更富，两极差距逐渐拉大，从而造成社会的不稳定。其次，社会价值最大化应该取代现有的利润最大化。应该建立社会价值的取向，使得企业不仅仅局限于贪婪地为股东获利。在这种理论基础上，尤努斯成立了格莱珉银行，提倡贷款应成为-,l c b 人权，要建立一个普惠式的金融服务体系。由于资源天然地倾向资本，富人可以利滚利，而穷人没有第一笔钱，就很难摆脱贫穷。格莱珉提供这第一笔钱，并且相信个人的创造力和潜力，而不需要穷人提供任何担保。他构建体系，让穷人结成五7第二章微小贷款发展、问题和风险特征2 1。2 发展历程我国微小信贷的发展历程，可以从1 9 8 1 年联合国国际农业发展基金(工F A D)在内蒙古自治区8 旗(县)开展的北方草原与畜牧发展项目开始算起，直到1 9 9 3年以前，我国的微小信贷项目，基本上都是国际援华扶贫项目的组成部分或者特殊的资金使用方式(吴国宝，2 0 0 1)。我国具有真正意义的微小信贷最早出现在1 9 9 3 年底，中国社会科学院农村发展研究所在孟加拉乡村银行信托投资公司和福特基金会的资金、技术支持下，在河北省易县组建了我国第一个由非政府组织操作的专业化微小信贷机构“易县信贷扶贫合作社”(简称“扶贫社”?F P C)，这是我国微小信贷发展的开端。此后的1 0 多年里，我国微小信贷经历了4 个发展阶段。2 1 2 1 第一阶段(1 9 9 3 年底至1 9 9 6 年1 0 月)：微小贷款扶贫理念传入阶段在这个阶段微小信贷作为一种扶贫理念和独特的信贷技术逐渐传人我国，主要在国际资金(附有优惠条款的软贷款或者捐赠资金)和技术援助下，由国内的非(半)政府组织(N G O)操作运行。这些N G O 微小信贷，在技术上绝大多数借鉴孟加拉乡村银行(；B)传统模式下的“团体联保贷款”形式(O I o u pL e n d i n g)，后来也有少数项目采用村银行模式(V il l a g e B a n k-i n g)和个人贷款模式(I n d i v i d u aL e n d i n g。中国社会科学院农村发展研究所在试点中组建“扶贫社”，以探索微小信贷提高我国扶贫信贷资金使用效率为出发点，有效克服贫困农户获贷难、贫困农户还款难和信贷投放机构生存难等问题。在河北“易县信贷扶贫合作社”成立之后的2 年里，他们又在河南和陕西的虞城、南召和丹风先后成立了类似“扶贫社”的组织。中国社会科学院“扶贫社”的经验，为后来其他微小信贷机构和项目的开展起到了重要的示范作用。除“扶贫社”之外，另一个有代表性的N G O 微小信贷项目，由联合国计划开发署(U N D P)援助，并由我国商务部国际经济技术交流中心(C I C E T E)项目办公室从19 9 5 年开始运行。该项目已先后在我国1 6 个省(区)的4 8 个市(县)执行，后来还推广到天津和河南的部分城市开展针对下岗职工的微型融资服务。(C I C E T E)项目在技术上仍然借鉴G B 的团体贷款模式，但组织结构则适应我罔政府组织系统，通过与不同的地方政府部门合作成立专门的“乡村发展协会”来管理和实施。从1 9 9 3 年中国社会科学院“扶贫社”试点开始之后的1 0 多年里，我国N G Oq第二章微小贷款发展、问题和风险特征人小组进行贷款，利用一层层的信任邻里亲朋的信任、格莱珉对穷人的信任提高还贷率。1 9 7 9 年6 月，在孟加拉中央银行的指导下，每一家国有银行都应提供三家分行启动格莱珉银行项目。1 9 8 3 年，孟加拉国议会通过了1 9 8 3 年特别格莱珉银行法令，正式成立了格莱珉银行。2 0 0 6 年1 0 月，尤努斯因其成功创办孟加拉乡村银行格莱珉银行，荣获诺贝尔和平奖。目前，“格莱珉银行”己成为孟加拉国最大的农村银行，这家银行有着6 5 0 万的借款者，为7 万多个村庄提供信贷服务。格莱珉银行的偿债率高达9 8，足以让任何商业银行感到嫉妒。而且，每一位借贷者都拥有这家银行一份不可转让的股份，占据这家银行9 2 的股份(余额由政府持有)，这实实在在是一家为穷人服务的银行、是穷人自己的银行。尤努斯创办的格莱珉银行对传统银行规则进行了彻底的颠覆。在他的银行里，你看不到电话、打字机或者地毯尤努斯的员工们主动下到村里地头去拜访借款者他们之间也不签署借款合同，大多借款人都目不识丁。格莱珉银行向客户们收取固定的单利利启、，通常是每年2 0，相对孟加拉商业贷款 5 的复利，这个利率是比较低的。他们的客户都是那些没房没产的穷人，那些还不致穷困潦倒的人则被排除在外。尤努斯发现，把钱借给那些在孟加拉社会里没什么赚钱机会的妇女们，通常会给家庭带来更大的收益：这些妇女们对她们的贷款会更为小心谨慎。贷款申请人还得清楚的了解格莱珉银行的运作方式，这样他们才有资格借款。偿款通常从借款的第二周开始，尽管看上去会有些压迫性，但这也缓减了让借款人承担在年终偿付一大笔钱的压力。借款者要有6 8 人构成“团结小组”，相互监督贷款的偿还情况，如小组中有人逾期未能偿款，则整个小组都要受到处罚。借款发放和偿付每周通过一次“中心会议”公开进行。在孟加拉到处滋生着腐败的各种机构中，格莱珉银行以其公开透明的运作而感到自豪。格莱珉模式在5 0 个国家得到了成功复制，如菲律宾的A S H 工、D u n g g a n o n 和C A R D 项目、印度的S H A R E 和A S k 项目，尼泊尔的S B P 项目等，这些项目实施后借款者的生活和收入都得到了明显的改善，据说在我国云南地区也曾有过格莱珉银行的试验。联合国更把2 0 0 5 年命名为“国际微小信贷年”。8第二章微小贷款发展、问题和风险特征微小信贷组织(项目)还有过许多有益的尝试C 5)，如澳大利亚国际开发署(I D P)援助的青海海东农行微小信贷项目，澳方政府提供微小信贷资本金1 6 7 万美元，信贷投放由海东地区农业银行通过其乡镇营业所人员以及在当地乡村聘请的“协理员”来分别负责贷款的发放和回收。南国际鹤类基金会、国际渐进组织和贵州省政府提供资金，1 9 9 4 年开始动作的“草海村寨信用基金”，引起理论界对独特的技术管理模式的广泛关注。草海项目的最大特征是村基金由村民选举的“村寨基金管理委员会”管理，其管理模式与国际经验中的“村银行”模式类似。另外，中扶贫基金会承办的世界银行微小信贷扶贫项日，于1 9 9 7 年开始在陕西安康和四川阆中开展试点工作。2 11 2 2 第二阶段(19 9 6 年1O 月至2 0 0 0 年)：在政府政策参与下民间微小贷款项目扩大阶段在这一阶段，微小贷款项目主要是由社会团体或非政府组织利用国外资金继续进行试验，政府和指定银行(中国农业发展银行、中国农业银行)操作，以国内扶贫资金为主，在贫闲地区较大范围内推广，两大类项日并行发展。由于N G O 微小信贷项目试点成效明显，推广经验逐渐得到中央政府的认可。为实现千年扶贫攻坚计划和新世纪扶贫任务，中央开始借鉴N G O 微小信贷的技术和经验，利用中国农业发展银行、中国农业银行以及各地农村信用社等金融机构网络?向广大农户、农村企业发放免息、贴息微小贷款，加快了扶贫工程的推进，从而推动了微小贷款项目的迅速发展。随着国家扶贫政策的演进，“政策性微小信贷扶贫项目”在一些有N G O 微小信贷经验的省份(如山西、四川、云南、河北、广西、贵州等)迅速发展起来，国务院扶贫办、民政部门、社会保障部门、残疾人联合会、妇联和工会等先后参其中。这些政策性微小信贷项目，大多数分布在农村地区。但随着国有企业改革提速和城镇下岗再就业任务日益严重，依托政府再就业基金会“送温暖基金”和妇联网络，政府部门自行设计和执行，面向下岗失业人员和城镇低收入人的一些城市微小信贷项E l 也开始运行。1 9 9 8 1 9 9 9 年，占我扶贫资金大部分的扶贫信贷资金，由中国农业发展银行管理、各地扶贫社代理发放，重新划归农业银行管理并直接发放。扶贫贴息贷款直接发放到户，是我国政策性微小信贷的重要绍成部分。1 0第二章微小贷款发展、问题和风险特征二I 二二_ 二=二二=二一一2 1 2 3 第三阶段(2 0 0 0 年至2 0 0 5 年6 月)：国家主流金融机构积极参与助推微小贷款进入制度化建设阶段在促进“农业、农村、农民”发展的战略背景下，为解决?农户贷款难，问题，我国农村合作金融机构(农村信用社、农村商业银行和农村合作银行)在中国人民银行支农再贷款的支持下，开始发放小额信用贷款，和“农户联保贷款”。这标志着我国正规农村金融机构开始大规模介入微小信贷领域，而微小信贷的目标，也从“扶贫”领域扩展到“为一般农户以及微小企业服务，的广阔空间。此外，针对下岗失业低收人群体的城市微小信贷试验也开始起步。在这一阶段，制度化建设进程主要体现在中央政府下发了一系列法规政策文件。进入2 0 0 0 年后，中央先后发布农村信用合作社农户小额信用贷款管理暂行办法和农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见，各省(直辖市、自治区)纷纷出台下岗失业人员小额担保贷款实施办法，制定实施扶贫贴息贷款管理实施办法。为贯彻落实中共中央、国务院关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知(中发 2 0 0 2 1 2 号)的精神，中国人民银行下发了下岗失业人员小额担保贷款管理办法和农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见，同N,J 发布中国人民银行办公厅关于增加对农村信用社再贷款的通知和中国人民银行关于进一步做好农户微小贷款发放和改进支农服务工作的通知等，加强对农村信用合作社开展微小贷款的指导，规范微小贷款发放，保障微小贷款资金来源充足。2 11 2 4 第四阶段(2 0 0 5 年6 月至今)：我国微小信贷进入探索“商业性微小信贷”的全新阶段在农村金融总体改革框架下，为适应农村金融市场开放的政策取向，由私人资本投资的商业性微小信贷机构开始在试点地区出现。同时，在促进小企业发展和增加就业的背景下，许多商业银行开始通过专门的信贷窗口推进小企业贷款。在组建商业性微小信贷机构方面，国家一系列重要文件为农村金融改革提前铺路。2 0 0 4 年的中央一号文件要求“继续扩大农户小额信用贷款和农户联保贷款