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2023年出差费用管理办法 第一篇：出差费用管理方法 营销中心费用管理方法 1、报销范围 1.1因公出差支出的差旅费。 1.2因公支出的交际应酬费，含业务款待费、礼品费。 1.3因公出差支出的交通费。 1.4其他经公司领导审批的费用支出。 2、报销凭证的要求 2.1发票必需是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。 2.2发票项目必需填写齐全，内容不得涂改。 2.3付款人必需填写全称，如名称变更将另行通知。 2.4大小写金额相符。 2.5原始凭证粘贴的要求： 2.5.1粘贴时要洁净整齐，不得折卷，不得超出报销凭证的边缘。 2.5.2粘贴时单据的大小写金额不得叠压，金额遮盖不予报销。 2.6涉及到办公设备及大的项目费用需供应公司与对方签订的合同书。 3、报销程序 3.1报销人填制有关专用报销凭证，并在报销单上签字后，由部门经理总监签署看法，然后送至会计核算再由 财务部门经理审核，上报公司领导审批，出纳报销。 3.2财务部门审核时，应对发票的合理合法性，内容填写是否齐全，大小写金额是否相符，计算金额是否有误等方 面进行审核。审核无误后，应在凭证的审核处签字。 3.3公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证，签字批示。 3.4公司领导审批后，财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。 3.5出纳员付款时应审核凭证，应查核是否有公司领导批示，是否为原单据，付款时做到当面点清。 4、差旅费报销 4.1交通标准 4.1.1员工市内办事一律乘坐公交巴士，店铺人员晚上超过11点下班的，若超过公交车营业时间，经部门总监批准,凭当日当时的的士票全额报销。需在的士票后注明缘由 4.1.2员工出差一般状况下乘坐火车或汽车，特殊状况需要乘坐飞机的，须由公司领导批准，未能按规定执行的超标 部分由本人担当。 4.1.3前往机场要求乘坐机场直通巴士，一般状况下不得由公司派车接送或乘坐出租车的士。 4.1.4出差人员在出差目的地办事乘坐公交巴士的费用公司予以报销，但乘坐出租车的士的费用须在出差补助内 扣除，出差补助缺乏扣除的由个人自行担当。从机场大巴中途停靠站到宾馆或从宾馆到机场大巴中途停靠站的的士费可以报销 4.1.5因工作需要接待客人、携带宝贵物品、携带大量物品、办理紧事项等特殊状况需乘坐出租车的，需由部门负责 人审核说明状况方能予以报销。 4.1.6因公赴港澳地区所产生的交通费用，需凭票据报销。 4.1.7供应报销的单程车票不得累计后供应整额发票，必需供应单次乘坐的发票。 4.1.8部门日常的交通费必需在7个工作日内报销，违者请按5元/天向部门基金会捐款。 4.2住宿标准 4.2.1省会城市、直辖市、经济特区：无论级别凹凸，全部员工不超过160元/天。 4.2.2其他地区：全部员工不超过120元/天。 备注 ： a、同性员工两人同时出差，只报一个的住宿费用； b、省内出差原则上需当天回公司，特殊状况得到领导同意后才可住宿； c、住宿费用凭发票按以上标准内实报实销。 d、住宿费用报销必需有酒店清单。 4.3补助标准 4.3.1出差补助包括出差期间的餐费、出租车交通特别补贴、出差期间电话费、人身财产平安保险费及其他零星费用。 4.3.2出差省外：按省会城市、直辖市、经济特区：全部员工50元/天；其他地区：全部员工30元/天； 4.3.3港澳地区不分人员类别按人民币计算50元/天。 4.3.4出差期间由公司或相关领导统一支配餐费的，补助削减20元。 4.3.5参加公司及公司以外的会议、展览或其他公务活动，费用内已包含餐费的不得另行申请当天补助，费用内已包 含住宿费用的不得另行报销住宿费。 4.4员工出差三天以上含3天需填写“出差申请表，按规定程序由部门负责人及其他授权人审批后根据日程及 标准预支差旅费用。 4.5差旅费、预借现金费用需在返回一周内伴同出差补助一并报销，借款逾期不报者，请向部门基金捐款按5元/天。 4.6交通费用、住宿费用等需凭目的地有效凭证在限额范围内报销，无法供应的不予报销。 4.7出差期间未批准擅自绕道探亲、访友与公务无关所产生的一切费用自行担当并不得申请补助，期间的人身及财 产平安自行负责，公司不担当任何连带责任并自当月起薪资自动下降一级。 5、交际应酬费含款待餐费、礼品费 5.1交际应酬费的开支应以节省合理为原则，避开铺张奢侈并需凭有效凭证报销。 5.2公务接待餐参加人员仅限于与被接待人业务上有干脆关系的人员，一般不应超过二人。 5.3公司领导的应酬费按实际消费金额报销。 5.4部门负责人以下人员需开支应酬费的事前应得到部门负责人的审批，应酬费每次超过200元的，事前应得到公 司领导的批准以签名为准。 5.5营销人员及其他人员的工作接待餐不超过20元/人/餐，超出部分费用自理。 5.6公司内部人员因工作需要开支的工作餐费不得超过15元/人/餐。 5.7公司实行的订货会及其他会议的接待由公司统一支配，统一支配外针对个别客户确需另行接待的按上述标准执 行。 5.8赠送商品、礼品、礼券或其他物品的，一律由公司领导审批。 5.9超出上述标准或项目范围的交际应酬支出应按公司规定程序申报，事前确实无法申报的，由各部门负责人自行 确定，事后由责任人干脆向公司领导说明缘由并以公司领导核定的开支数额为报销金额。 6、申请费用报销及款项支付时应留意的相关问题 6.1不同部门的费用分开填写：按规定填明部门、时间、附件张数不含费用报销单本身、金额，不允许有任何涂 改；涉及多个部门的费用应列明各部门担当金额；全部费用均须取得正式发票，确实无法取得正式发票须有最终审批的授权人在此收据上特别批示并分单填报；应供应发票而未供应的财务部赐予30天的索票期，逾期请向部门基金捐款按5元/天。 6.2原始凭证整齐粘贴在单据后，粘贴时由左至右有层次地错开，原始凭证不行运用传真件。 6.3涉及多个部门的大额项目费用由行政部统一申请，必需在该项目结束后五个工作日内由行政部列明各部门应承 担的金额后统一向财务部报销。 6.4单位价值100元以上的耐用品及资产类项目申报前需经手人、验收人签字确认并报资产管理部门登记；办公用 品须附明细清单；非独立支付的应酬费用及其他非正常支出需由证明人加以确认；特别事项需附工作申报表；差旅费必需于出差结束后一周内办理报销手续，报销单应注明起始时间、地点、金额等；运输费用、汽车费用需在当天由责任人签字确认。 6.5装修工程及形象柜制作款项由工程部核定报价，部门经理审核项目，全部报价必需由财务审批。属区域部分的工程完工后应由区域负责人、工程人员共同验收并签字确认；属加盟客户的工程全部报价应事前得到客户确实认并在确认收妥相关款项后方可申请付款；区域店铺运用的文化室用品及品牌物品，应得到区域负责人及店长的签收确认。 7、费用权限 7.1因公费用申请：由申请人填写工作申请单位价值￥50元内由部门经理区域负责人审批；单位价值￥200 元内由部门总监签批会计复核财务经理审批；超过￥200元须公司领导审批。 7.2费用报销流程：部门总监签批会计复核财务经理审核公司领导审批。 8、备用金标准 8.1各店长备用金￥200元/间；收银员备用金￥1000元/间；司机备用金￥500元/人； 8.2前台备用金￥500元； 8.3领备用金时，需填写借款单经干脆领导签批财务经理按上述标准审批出纳付款。如人员变动必需 结清备用金，否则，财务部有权于该员工工资扣除。 9、特殊状况预支上月工资款审批标准 额度在申请人工资基薪内，由部门总监签批人力资源部核实财务经理审批。 10、费用审批日及报销日 10.1审批、报销日：按财务规定的时间。 备注：直营店杂费用由主管统一收集报销按流程 10.2装修、广告等大项目费用，按商定结算。 10.3备用金额度达￥2000元以上提前2天预约。 10.4对于审批手续不全的状况，财务有权拒绝付款，直至手续齐全后方付款。 11、店铺自收款 11.1属公司自行收银店铺，现金管理，规定该店店长或收银员于每日下午17：00前将款项存入公司指定帐号，针 对大额的状况，由区域负责人支配司机接送；如特殊状况未能按日存款，必需致电财务经理说明缘由获审批。否则，将惩处店长：轻则￥100元1000元不等；重则追究刑事责任。 11.2员工自购指定时间每月20日、21日，节假日顺延指定店铺，自收现金两天内需存入财务指定的帐号。其 他时间不予接待。 12、月固定费用支付流程 12.1由财务部提交付款申请汇总表，经财务总监审批后，由财务经理视付款依次进行合理的支配付款。 备注： a、各部门负责于每月5日前上交，部门月费用的汇总表并加以评语，上交财务。 b、其他款项的支付准备及办理程序按公司相关规定执行。 c、部门未设有总监级的由经理审批。 d、未尽具体或修改之处另行补充，以公司领导签署方有可。 其次篇：出差费用申请(样板) 公司呈报文件标题：呈报目的： 呈报时间：呈报部门：呈报人： 公司领导： 附件1：无 批示： 出纳： 批示： 人力资源： 批示： 财务经理： 批示： 财务总监： 第三篇：出差管理方法 出 差 管 理 办 法 第一条 实施目的 一、为规范员工出差流程、出差审批和差旅费报销，特制定本方法。 二、本方法参照公司财务管理制度和费用管理制度的规定制定。 其次条 适用对象 本集团全部员工。 第三条 出差申请审批规定 公司员工出差，必需遵照流程申请，批准后方可外出，否则以旷工论处。部门主管依实际工作需要支配员工出差，出差工作需刚好纳入工作考核，出差员工须每天向主管报告工作状况和完成进度。 一、出差申请流程: 1、员工出差前需填写出差申请单，经权责主管审批后，送人力资源部备查。因紧急任务需马上出差者，则由职务代理人代为申请。 2、员工需将出差申请单中的出差预定行程填写具体，内容必需涵盖日期、城市地点、行程起迄点、交通工具、接洽对象、工作事项、联络电话等。 3、员工需在出差当日前3个工作日完成出差申请单审批，以确保行程不致延误。 4、出差期间须写出差工作日志，作为出差人工作考核、考勤补记和报销参照。 5、经核准的行程，若发生变更而尚未成行，则撤销原出差申请单，重新填写送呈审批。若已成行，在行程中因临时工作状况须变更行程者，应以电话或E-mail向其主管报备说明，报销审批时另附书面说明。 二、出差申请审批权责 1、公司各职能部门主管、业务/工程系统主管负责所属员工出差和出差费用的审批。 2、集团总裁负责对副总副院长、总监出差和出差费用的审批。 3、员工出差国外或港澳台地区，一律由集团总裁审批。 第四条 出差借支审批规定 一、出差借支说明： 1、出差人员经主管核准后出差，可按规定向财务部办理差旅费借支。 2、差旅费借支金额由出差核准人审核，但最终由财务部根据实际状况核批。 3、借支原则：前款不清，后款不借。即员工出差的借支，若有欠款未结清的，或经常未按规定办理或运用的，则视状况取消其有关借支的权利。 4、如需长期出差，又不适用外派方法者，则其借支另行申请，呈总裁与董事长核准。 5、如个人因素造成以下事项，员工需自行担当：1遗失差旅费用，则不得重复借支申领差旅费用。 2出差之后未返回公司而离职者，公司可从其薪资中扣除差额。3未将上期出差借支费用完成报帐者，不得再向公司借支。 二、出差借支审批权责 1、出差人员凭已核准的出差申请单办理差旅费借支审批手续。 2、根据借支单申请金额和审批权限，送呈各级主管审核签字后，交财务部审批。金额超过5000元的借支，须经总裁签字核准。 3、财务部负责差旅费借支申请的审核，根据实际状况，确定最终金额核批。 第五条 出差报销审批规定 一、出差报销说明： 1、报销周期计算：实行每月一报原则，部门主管3天内审批核准。 2、出差天数计算：以自然日进行计算，3-6小时内为半天，超过6小时为1天，以当日车票为准。 3、出差补助说明：因业务出差的个人补助为20元/天，连同工资于次月工资日一起发放。公司组织的会议、培训、参观考察、学术活动等集体性外出，提 供用餐的，无补助，不供应用餐的，补助5元/人/天。 4、交通、住宿如已由公司或他人供应时，不得重复申请该项费用。 5、在接到财务部销账通知一周内仍不销账的，财务部可扣发借款人的工资，待报账时补齐。 6、员工出差期间擅作私人旅行/探亲/访友，或借机处理私人事务，由此产生的超支增支部分，不得报销；若从事违法犯罪事情，经查证属实者，除依法究办外，须赔偿公司全部出差费用及一切相关损失。 7、员工出差期间，无论时间提前、延迟或出差时间逢休假日，均不以加班论。 8、全部费用相关的单据或收据皆须保存，若无则不得报销。 9、员工差旅费如报销不实，若经查证属实，视情节轻重处理。 二、出差报销审批权责 1、出差返回后，于7日内将差旅费报销单并附出差申请单、出差工作日志和相关费用票据，呈部门主管审批。部门主管的差旅费报销单须呈总裁审批。 2、财务部收到差旅费报销单与出差工作日志，由财务经办人核对该员工的出差申请单后，送呈财务主管审批签字后报销实际出差费用。 第六条 交通费报销审核 交通工具选乘规定：出差人员必需依据高效、经济、平安、便捷原则选择交通工具、路途和时间，反对奢侈行为。选乘的交通工具应按公司的标准规定 等级执行，并凭出差时间、地点、路途一样的有效票据报销。 一、客车：限短途，任何班次；凭车票原票或购票证明报销。 二、火车：短途硬座，长途硬卧10小时以上，任何班次；凭火车票原票报销。 三、公司商务车：按规定向行政部提交派车申请，实报实销。 四、出租车：市县、区内提倡乘坐公交车和地铁，如任务紧急等特殊状况下打车需提前向主管申请或临时电话申请，并在报销时书面说明打车缘由，经主管副总副院长签字确认后凭票报销，缘由不符合公司规定，不予报销。打车费仅限由一人持票代为报销，同行其他人员不得重复报销。 五、私车公用：在无公车派用且为紧急事务状况下，经报备同意后可运用私车。补贴标准：1.4元/公里市内无补贴；停车费、过路桥费依与出差时间、地点一样的收据报销，随车人员不得重复报销相关交通费。驾车违规罚款则自行负责，如出差中特殊状况则视情申请。 六、飞机航班：在因特殊状况需赶办紧急且重要的公务时，或交通中断不搭乘飞机无法到达目的地时，可申请乘坐飞机并须呈总裁核准。飞机票价以经济舱票为原则，但副总副院长及以上人员出差飞行时间超过5小时以上时，可选购商务舱票。公司员工应于出差后将已运用机票票根上注明部门、姓名粘贴于差旅费报销单上，一并交财务部审核报销。 七、出差期间有以下状况之一者，不予报销交通费： 1、未经同意，擅自超标准乘坐而发生的超支部分； 2、借出差之际探亲、访友和旅游等而发生的交通费增支部分； 3、出差时乘坐公司商务车、客户供应的车辆、公司同事车辆的； 4、未经批准，自带私车发生费用超过乘坐公共交通工具费用的部分。 第七条 住宿费报销审核 出差人员应按公司的住宿标准规定等级执行，并凭有效票据报销，超标自付，欠标不补。住宿以过夜为标准，白天钟点房费用不予报销。 一、住宿费审核以实际过夜天数和限额标精确定，并附与出差时间、地点一样的有效住宿报销凭证，超过限额标准的部分自理。 二、因外事或重要业务，需要款待来宾住宿或需要提高来宾及伴同人员住宿费标准的，应事先向主管领导报告，经审核同意后执行，报销时须附注事由说明。 三、副总副院长及以上管理人员出差，可住单人间。同性员工一起出差的，应两人同住一间双人房，报销额以公司规定的住宿费标准来确定。 四、不同级别的人员为同一件事出差，同行同住的，可按出行级别中最高级别的住宿标准享受补助。 五、如出差地就近有公司签约折扣酒店，应优先支配；如出差地设有公司宿舍，应住公司宿舍为优先选择；出差同一地点二个月以上，则以租用公司旁边房屋为优先考虑。 六、出差期间有以下状况之一者，不予报销住宿费： 1、由集团下属公司、各运营站点、客户等免费接待支配的； 2、参加会议、培训、参观考察、学术活动时，公司支付的综合性费用中已包括了住宿费的。 第八条 其他费用报销审核 一、业务款待费：因外事或重要业务，需要款待来宾用餐、住宿等交际而须支出款待费的，应事先向主管领导报告，经批准同意的，可按公司款待费借支和报销规定进行申请借支和报销，须供应相关凭证并说明用处和内容。 二、出差期间因工作业务所发生的打印/复印/传真费、邮递费、公物托运费等，凭有效票据按实报销。电话费报销依公司通讯费报销规定执行。 三、员工因工作地点调动，随行行李托运费，凭有效票据按实报销。 第九条 附则 一、本方法由集团人力资源部负责拟定、修改、说明。 二、本方法经总裁、董事长核准后，公布实施，修改时亦同。 三、本方法自公布之日起实施。 表单附件: 1、出差申请单 2、出差工作日志 第四篇：出差管理方法 出差管理方法 本着节省开支、降低本钱、提高办事效率的原则，特制定集团总部有关出差管理方法，以使出差管理制度化、标准化。本公司员工因公需出差者，须按照本方法执行。项目公司可参照本方法，结合公司经营状况和公司性质，制定本公司出差管理方法，并报集团公司审核、备案。 一、差旅费报销流程 1、部门经理以下人员出差须填写出差申请单，部门经理及负责人总监签批，部门负责人由主管领导审核签批，持审批单到行政部行政助理处申请机票、火车票，去财务部按程序借款，未经批准的财务部不予借款，借款时须按出差标准写明预算费用款项出差天数、人员、住宿标准等。 2、出差任务完成后，填写出差报告交部门经理签字，部门负 责人由主管领导审核签字，确认实际出差时间及工作内容，未见出 差报告负责人不予在报销单上签字报销，同时将出差报告复印 件送行政部备案以便考勤； 3、按财务要求粘贴差旅单据报销凭证，按报销程序签字报销。出差 回程后七天内须完成差旅费报销，并结清预支之现金。 4、凡涉及总部人员发生的差旅费用有项目公司负担的，相关出差人 员须在项目公司填写付款申请表具体列明交通、住宿、款待等费 用，由项目公司上报总部审批，根据总部出差管理方法批准后，由项 目公司支付相关费用，相关费用不占用项目公司预算，由出差人员所 在总部部门预算中予以报销。 二、费用细则 1、交通费 1300公里内，乘巴士或火车硬座，夜间可乘硬卧； 2超过300公里以乘火车硬卧为原则，符合乘机条件者可选择乘机，不符合乘机条件者若特殊状况经主管领导批准可乘软卧、飞机； 3本市内公务出差以乘坐公交车、公务车为原则。凡公司已支配出车的，不得报销交通费。 2、误餐补助 北京市内出差属正常工作，需要乘坐公交工具者，请到行政部填写外出申请单据，申领乘车卡，无任何补贴。 3、住宿补助 住宿费标准详见业务费用暂行开支标准。除集团副总监以 上人员及项目公司总经理级别人员外，其他人员同性别2人同行，须同住一室，由职位较高者报销。 4、款待费 员工在北京市内外出就餐，已经领取误餐补贴的，不予报销 款待费用。如有支配需款待客人1000元以下的，须由总监签批；1000元以上的应提前按部门上报主管领导，批准后方可报销。 三、费用开支的检查和考核 1、公司各员工必需执行本差旅费报销标准，任何单位及个人必需在预算内开支差旅费，超出费用的不经公司领导特别签批的不予报销； 2、全部差旅费报销票据应照实开具，虚开票据或票据金额高于实际金额的，应主动说明，并据实报销；否则查实后肃穆处理，同时赐予通报； 第五篇：出差管理方法 出差管理方法 书目 1、出差申请单 2、出差支配表 3、出差报告 4、差旅费申请单 5、差旅费报销单 6、出差制度 要求 出差旅费支给方法按本制度执行 6.1 本公司员工奉命或因业务需要出差，应先由派遣出差部门经理核准，登记出差相关内容，并凭核准预借或报支旅费。员工出差依以下程序办理： a、出差前应填写出差申请单(格式须明确记录出差日程、出差事由等)，出差期限由遣派经理或总经理视状况需要限定日期，事前予以核实核定，并送人力资源部备案。如情形特殊事前无法刚好办理，亦应尽快补办手续后方可支给出差旅费。b、出差人凭核准的出差申请单，可向财务部暂支相当数额的差旅费。其预借款额，须经由主管、经理初审，呈请总经理核准后暂付之，出差完毕，销差后应于三日内填具差旅费报销单，结清暂支款项，未于一周内报销者，财务部应将该员工预借差旅费在当月薪金中先予扣回，待其报支时，再行核付。 6.2 员工在本市、郊区及短程或其他同日可来回出差，出差时应经经理核准。当日出差，除按正常工作日支付当日工资外，原则上不支给交通费以外的任何费用，交通费凭乘车凭证明数支给。当日出差人员必需于当日赶回，不得在外住宿，因工作需要当日中午无法返回的，赐予适当的中餐补贴补贴标准按10元/人执行，但照实际需要，须事先呈主管核准批准。6.3 员工出差在二日以上，无论动身或返回一律按实际差旅日给付，乘夜车来回者，不另支其他费。 6.4 出差的审核确定权限如下： a、四日以上由总经理核准； b、经理级一律由总经理核准。 6.5 本公司员工乘坐火车、汽车、飞机，按以下实际票额发给交通费： a、乘坐汽车及火车，原则上应出具公路局、铁路局或汽车公司的购票凭证； b、因急要公务必需搭乘飞机者，应事先报公司总经理核准后凭飞机票存根报销交通费； c、搭乘或驾驶公司的交通工具者，凭车辆行使损耗及车辆行使必支费用凭证报销，不得再报支其他交通费。 6.6 交通费包括旅程中必需的船车等费，按实际报支，其他零星用费均在膳杂费内开支，不得另行报支。 6.7 出差人员膳食、住宿、杂费包括：公交出租车费、手机费，最高定额按以下标准核发，超支部分不予报销。 a、部门经理：地区、县级城市每日住宿及杂费、膳食共150元，省会及十四个沿海城市每日住宿费及杂费、膳食共300元。 b、拓展经理：地区、县级城市每日住宿及杂费、膳食共100元，省会及十四个沿海城市每日住宿费及杂费、膳食共200元； 注：十四个沿海开放城市是指大连、秦皇岛、天津、烟台、青岛、连云港、南通、上海、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海 6.8 员工出差同行时要求同住，住宿费每二人按一人标准报销，另一人只支付定额内的膳食费和杂费。 6.9 出差期间因公支出的以下费用，准予按实报销： a、邮费等费用应以邮电局的收据为凭。凡因公拍发邮电及特别公务，临时雇用劳力、车马等所支出必要费用，经批准，可另列特别费用按实凭证报支； b、因公宴客的费用，应以正式统一收据发票为凭； c、因公携带的行李运费，应以正式的运费收据为凭。6.10 出差费用的报销： a、交通费、住宿费按标准报销，实行超标自付原则； b、膳食费等按标准领取； c、交际费由领导核定，凭据报销。 6.11 出差人员中途患病、遇不行抗拒缘由或因工作实际需要延误，导致无法在预定期限返回销差，必需延长滞留，出差者需出具申请，经调查确定无误，方可支给出差旅费。出差员工不得随便变更 起程日期、出差路途或应私事借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。但事后总经理特准者除外。 6.12 员工出差得按实报支出差旅费，如因特殊状况公务上缘由必需支付超额费用，可以呈请总经理特别核准，其余超额报支一律剔除。 6.13 员工报销出差旅费时，应据实提缴收据，经核实，如:觉察有瞒报、虚报，除将所领款追回外，并视情节之轻重，酌予惩办。 6.14 出差一般不得报支加班费，但节假日出差酌情予以计薪。 6.15 出差行程时间工资自动身日起至回公司之日止计算给付，首尾行程时间足半天缺乏一天的，按一天支给；缺乏半天按半天支给。出差人员交通费，凭交通票据实数支给。 6.16 出差人员在出差期间或退差后，应刚好将出差相关状况总结编制出差报告向直属上级汇报，并刚好到人力资源部报到退差。 6.17 本标准为市场部起草，经总经理核定、批准后发布施行，人事行政部对该条款起到监督作用，修改时要总经理批准。备注： 1、2、本标准如有未尽事宜得随时修改之。