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2023年解决中小企业融资担保难的对策建议 第一篇：解决中小企业融资担保难的对策建议 解决中小企业融资担保难的对策建议 第一、扩大担保资本金规模 建立企业投资担保公司资本金损益的财政补贴制度。对投资参与担保公司资本金筹集的企业实行投资损益财政补贴，以激励大型企业、优势企业主动参与担保体系的建设，实现政府出一块、企业投一块、进展积累增加一块的资本规模的增长方式。 其次、提高担保代偿实力 建立商业银行与担保公司高、低风险项目全面合作制度。以通过增加担保业务的范围，提高担保公司风险准备金积累的实力，实现担保与银行的良性循环合作机制。担保费收取比率按项目风险凹凸确定，通过低风险项目的参与，扶持较高风险项目融资担保的实现。 第三、确定风险责任比例 建立银行与担保公司风险责任比例分摊的制度。银行与担保均为市场竞争主体企业，应在公允、公正的基础上进行合作，通过风险责任比例的分担，可防止双方担保风险的转移，降低风险管理责任。 第四、实行追偿、代偿和拍卖还款责任制度 建立银行向企业追偿、担保向银行代偿、法院执行企业抵押物拍卖还款的规程制度。当担保公司担保基金或代偿实力出现严峻风险，对商业银行构成干脆损失时，商业银行方可对担保公司实行司法解决方式。法院根据担保公司与商业银行签订的担保合同，应予免诉干脆执行并保证执行效果，以降低担保公司的经济负担，保证担保基金的保值、增值。 第五、加强信誉环境建设 建立银监会、人民银行、商业银行、担保公司、财政、法院、工商局贷款、担保、抵押、质押状况通报会议的制度。加强行业信息沟通、通报企业信誉状况，为扶持中小企业融资担保创建主动的信誉环境。 其次篇：中小企业融资困难及解决对策 中小企业融资困难及解决对策 随着社会主叉市场经济的不断进展，我国中小企业在国民经济中的作用越来越大，但由于企业内外因素的影响，融资难、赍全短缺始终束缚着中小企业的进展，成为经济主体中的弱势群体；从经济体制、法律环境、金融环境入手，分析了我国中小企业融资所面临的问题，并提出了缓解中小企业融资困难的对策。 中小企业；融资；困难；缘由；对策 1.绪论 1.1探讨背景 1.2探讨的意义 1.3探讨内容和接受的方法 2.中小企业贷款的背景、缘由及现状 2.1中小企业贷款的背景环境 2.2中小企业融资难的缘由分析 2.3中小企业融资难的现状 3.中小企业信誉问题 3.1中小企业在融资活动中信誉确实的主要缘由 3.2信誉担保体系的问题 4.解决中小企业融资难的途径 4.1解决中小企业自身的缘由 4.2推动信誉体系的建设 4.3健全中国中小企业信誉担保体系 结论 致谢 参考文献 第三篇：中小企业融资问题及解决对策 中小企业融资问题及解决对策 随着全球经济一体化以及社会的进展，无论是发达国家还是进展中国家，中小企业都是经济进展和社会稳定的重要支柱。中小企业在促进科技进步、丰富产业组群、提高资源配置效率、细化社会专业分工，增加就业和扩大出口等方面，发挥着不行忽视和不行替代的作用。在我国，随着市场经济的进展与体制改革的深化，中小企业已成长为推动我国经济增长的重要力气和吸纳剩余劳动力就业的重要渠道。据2023年中国企业进展报告，我国小企业占全国企业总数99%以上，其工业产值、销售收入、实现利润、出口总额分别占全国企业的62%、56%、40%和60%左右，上缴税收占国家税收总额的55%，中小企业还供应了75%的城镇就业机会，特别是90年头以来，我国工业新增产值的76.7%是由中小企业创建的，中小企业已构成了我国经济的一个重要层面。但有如此重要地位的中小企业在资金融通方面的比例却相当不协调：占全国企业总数99%以上的中小企业占有的贷款数额不超过总贷款额20%，并且，中小企业干脆融资与间接融资结构严峻失衡，我国中小企业间接融资占比高达间接融资占比高达98%，干脆融资却缺乏2%。 一、造成我国中小企业融资难的主要缘由 1.中小企业自身问题 中小企业自身存在信誉、财务、管理、制度等方面的缺陷，这是导致融资陷入逆境的主要缘由之一，具体表现如下： 1中小企业自身反映信息严峻不对称，面临信誉缺失问题。 一般中小企业财务信息不公开，长期对外做假帐，更有甚者，他们设立几套账，造成信息严峻不对称，对中小企业信誉产生极坏的影响。目前我国中小企业的信誉问题是融资难的最根本缘由，其突出表如今以下几个方面： 第一，企业还款信誉缺乏。由于企业受理者自身素养不高和进展目光所限，一些中小企业缺乏对融资信誉的重视，不情愿守信还贷，为中小企业树立了不好的形象，而一些中小企业由于没有还款实力，信誉风险偏高，银行更不情愿放贷。 其次，企业商誉意识差、商业信誉缺失。中小企业是市场经济中最活跃的信誉关联方，大量的商业往来都发生在中小企业之间。 第三，企业缺乏品牌意识，对产品质量把关不严，生产信誉缺失。许多中小企业没有严格的质量符合体系或认证，企业在生产的过程中，运用劣质、有害的原材料，接受非法生产方式，欺诈消费者，造成了生产信誉缺失。 总之，目前我国中小企业面临着严峻的信誉危机。占我国企业总数99%的中小企业，它们的信誉状况干脆确定着整个社会的信誉状况，中小企业信誉的普遍缺失造成了整个社会信誉环境的低下，恶劣的信誉环境反过来导致了中小企业的担保难、抵押难、融资难。 (2)中小企业缺少长期进展规划，缺乏自身收益留存和积累。 中小企业缺乏内部积累实力，使得中小企业没有足够的留存收益满意其内源融资。即使随着企业不断进展及其内部支配体制的调整，企业可支配的盈余慢慢增大，但投入大再生产的资金却甚少。企业在利润支配的过程中，缺乏长期经营思想，自身积累意识淡薄，利润支配账户的余额几乎为零。很少有企业顾及长远利益，从长足进展角度自留资金以备扩大生产、研发新产品中资金所需。 (3)受资产、经营规模较小所限，存在较高经营风险。 一些银行人员根据日常管理信息估计，我国有近30%的私营中小企业，近60% 在4.5年内破产消逝。中小企业的高倒闭状况，使向其放款的银行面临着比较大的风险。此外，贷款偿还的高违约率也是银行不愿向中小企业供应贷款的一个重要缘由。在对我国部分城市商业银行的调查中觉察，中小企业的违约率要远远高于大企业的违约率。如此等等，均增大了中小企业贷款的难度。 4缺少足够的资产抵押。 1998年以来各商业银行和中小金融机构普遍推行了抵押担保制度。在抵押贷款的实际操作中，金融机构对抵押物的选择一般仅限于土地、机器、设备、房地产的全部权或运用权。而中小企业普遍固定资产少，土地、房产等抵押物缺乏，抵押贷款的难度较大。 2.造成我国中小企业融资难的外部缘由 从总体分析，造成中小企业融资难的外部缘由主要有以下几条: I我国政府中小企业融资政策服务体系方面的缘由 (1)有关加强保障中小企业融资的法律法规体系不完善。 (2)定向为中小企业供应融资服务的机构设置不健全。 (3)缺乏完好的扶持中小企业进展的政策体系。 各类银行金融机构的缘由 (1)我国银行监管部门对各类银行监管严格，各类银行自身对风险限制要求较高，特别是国有商业银行从其经营机制客观上制约了对中小企业的信贷投入(2)银行实施信贷审批集权制，从操作流程上制约了对中小企业的支持力度。近年来，商业银行为了防范信贷风险，提高信贷质量，加强了内控机制建设，普遍实行集权式的信贷怜理模式，强化了总行一级的法人地位，大部分县、市基层行的贷款权、承兑权等被上收或部分上收。(3)缺乏特地为中小企业服务的中小商业银行。从金融机构的设置来看，缺乏特地为中小企业服务的中小商业银行。 我国资本市场的不完善方面 (1)在正式资本市场上难以获得上市资格。 (2)私人资本市场不够活跃，缺乏私人投资者。 担保机构尚不健全，运作机制尚存在一些问题。 缺少融资品种的创新以及缺乏必要的融资工具 三、解决我国中小企业融资难问题的对策 1.中小企业自身的加强改良措施 (1)完善企业制度、加强内部份理2留意推动技术创新、保持企业的可持续进展大力推动科技进步和技术创新，对于中小企业可持续进展和综合竞争力的提高至关重要。3树立营造企业文化，广泛吸引各类型人才。4加强企业高符素养建设，培育企业家诚信品质及怜理才能5树立企业规模化、品牌化进展意识 2.我国国家层面应促进中小企业进展的改革举措 信誉担保体系的健全与进展 (1)我国信誉担保的现状 近年来，为了拓宽中小企业的融资渠道，信誉担保作为一种重要的中介服务已起先在中小企业融资过程中发挥越来越大的作用。作为一种特殊的中介活动，信誉担保具有以下特点: 信誉担保介于商业银行与企业之间，它是一种信誉证明同资产责任保证相结合的中介服务活动。通过担保人供应担保，来提高被担保人的资信等级。另外，由于担保人是被担保人潜在的债权人和资产全部人，因此，担保人有权对被担保 人的生产经营活动进行监督，甚至参与其经营管理活动。由于担保的介入，使得本来在商业银行与企业两者之间发生的贷款关系变成了商业银行、企业与担保公司三者之间的关系。担保公司的介入分散了商业银行贷款的风险，商业银行资产的平安性得到了更高的保证，从而增加了商业银行对中小企业贷款的信念，使中小企业的贷款渠道变得通畅起来。目前，我国的担保公司与机构具有如下特点:它们大都获得了政府的主动支持，由各级政府发起，资金上大部分卞要由财政出资或由地方政府控股: 担保资金投资渠道上也日益多元化，实行股份制形式组建，这样做既避开了加重财政负担，也为预防政府以出资者身份干预正常担保业务创建了条件;运作方式上，以“政策化资金、法人化管理、市场化运作为经营原则，以实施反担保等措施严格限制和防范经营风险，担保公司运作的主要目的都在于促进企业技术进步、推动科技成果向现实生产力转化，以信誉担保手段为中小企业服务，着力去解决它们进展中所遇到的融资难问题。 2我国信誉担保体系的进一步进展与完善 首先，加强风险限制担保机构是国际上公认的高风险行业，要实行严格措施，识别、防范、限制和分散风险。 第一，为了限制担保风险，银行与信誉担保机构应各自担当确定的责任。这样给银行确定的压力和动力，能有效地加强银行与担保机构的协作协作，是分散和限制风险的有效措施。 其次，建立担保资金的后续补给制度。由于担保需求的进一步增加以及担保过程中可能存在的担保损失，建立担保机构担保资金的后续补充制度对担保机构的生存和进展极为重要。 第三，实施再担保。从国际阅历来看，实施再担保是分散担保机构风险的有效措施。在日本，先是担保公司给企业贷款担保，然后是保险公司再为担保公司的这笔贷款进行保险。目前，我国组建的信誉担保体系缺少后者，使担保机构担当的风险过大。若建立二级信誉担保体系，则可以极大地增加中小企业从银行获得贷款的实力。 其次，规范信誉担保体系的运行 根据国际阅历，专业担保机构应依据合理规范的保险体系运行。 第一，关于担保机构和协作银行的责任比例，国际上通行的做法是担保机构约占70%一80%，银行约占20%一30%。 其次，关于担保倍数，担保资金的放大倍数一般是10倍左右。结合我国具体实情，我国担保机构的担保倍数一般在10倍以内。但是我国目前有些担保机构只放大1一3倍，这并没有起到预期的融资效应。 第三，关于损失理赔。坏账处理是信誉担保体系中特殊重要的一个问题，一旦发生坏账，担保机构与协作银行应明确理赔程序和实施微小环节。双方要主动协作，通过契约形式来处理发生的坏账，这样对于爱惜担保机构与协作银行都有特别重要的意义。 第四，关于中小企业退出问题。在对中小企业扶持一段时间后，担保机构应规范合理地刚好退出企业，以便给更多的企业供应关心。 国家在税收政策上应对中小企业加大支持力度 我国现行的税制结构、税种设计及税收环境等在确定程度上加剧了中小企业的资金瓶颈，制约了中小企业的进展。政府应实行相应的政策措施，加强在资金投入、技术创新、产业引导等方面的税收扶持和调整，改革和完善现行所得税和 增值税，调整税制结构，优化税收环境，促进中小企业走出资金逆境。 (1)优化税制结构 首先，应建立一个公允、合理、高效的所得税制。其次，要处理好流转税和所得税两者的结构关系。同时可以完善税收体系，更好的发挥税收的调整作用，促进经济结构调整和社会收入的公允支配。 (2)加大中小企业创业期的税收扶持 中小企业的进展对解决下岗分流和再就业问题、保持社会稳定、促进经济增长影响巨大。 (3)促进中小企业加快技术创新和技术改造 在科学技术迅猛进展的时期，企业能否接受新技术、新设备、新材料是确定企业能否生存和进展的关键所在。 (4)加大产业、产品结构的调整力度产品、产业调整属于宏观调控的范畴，是政府对市场调整的一种订正，企业自身很难自觉地、有意识的自发进行。(5)优化税收环境 高效的税收制度更多是依靠于税务当局与纳税人的合作，而不是仅仅加强立法惩处。税务机关与纳税人应充分履行税法所给予的权利和义务，逐步建立良好的合作关系。从长期来看，税务当局树立为纳税人服务的意识比订正纳税人的不纳税行为更为重要。很多国家通过自己的实践已经证明了这一点，如澳大利亚。最近几年，澳大利亚税务当局把留意力主要放在激励纳税人自觉纳税方面，激励纳税人一起先就遵章纳税，同时以纳税人为中心，主动寻求途径关心纳税人正确纳税。这种做法对于建立一个规范、公允的税收环境很有关心，已成为澳大利亚胜利的税改阅历。 我国政府应借鉴国外税改的胜利阅历，强化税务机关的服务意识，并制定相关的制度、实行有效的措施，为纳税人排忧解难，供应优质的税务服务:同时提高税收征收水平，改善征管手段，规范执法，主动营造一个适合规范经营的税收环境。与此同时，政府还应当规范和清理税外收费，增加收费政策的透亮度，降低中小企业的税费负担，使中小企业能明确意料自己的税费本钱，为中小企业的进展创建一个良好有序的外部环境。 国家在法律方面对中小企业的支持 我国中小企业的进展应当有完善的法律保障，建立完善包括中小企业的技术促进法、中小企业的税收激励法、中小企业的信誉担保法、中小企业的金融支持法、中小企业的政府辅导法等等。在诸多法律领域，我国还有许多工作要做，主要包括以下几点: 1建立统一完善的中小企业辅导体系 中小企业一般集中在劳动密集和技术密集的产业，中小企业的进展有赖于人力资源的提高与更新，在中小企业中建立完善的辅导体系，关心中小企业进展是政府刻不待时的大事。 2建立完善的中小企业融资体系 对中小企业的融资供应支持，公布中小企业银行法并明确规定，设置中小企业银行，确定对中小企业有效的信誉制度，使中小企业者能顺当进行自主的经济活动，谋求提高其经济地位。同时，我国政府还应建立完备的中小企业信誉担保体系。 3中小企业科技创新的法律支持 当今中小企业的进展主要依靠于科技的创新，主要依靠进展高科技产业。所 谓高科技产业主要是指技术密集或以科学为基础的产业，其特点是干脆来自科学或与科学亲热相关、严格依靠高水平的制造技术和科学化管理，以及由此产生的产品的高附加值和进展的高速度。我国应改革人事制度，解决科技人员创办高科技中小企业在经济、职称、户口等方面遇到的障碍，并制订统一有效的激励科技人员创办中小企业的法律、法规。 .中小企业信誉评级体系的改良与优化 对于中小企业的信誉评级指标，应当选择最能反映中小企业财务状况、对贷款质量影响最大、最具有意料和分析价值的变量。虽然中小企业是企业群体的特殊组成部分，但是其评价内容应与一般企业相类似，因此中小企业信誉评级指标体系可以在现有基础上，根据中小企业的特点从一般企业信誉评级指标体系演绎而得。 商业银行在中小企业融资方面的金融创新 1.创新适合中小企业特点的金融产品和金融工具 不同的中小企业由于所处的行业不同、经营理念不同，而具有不同的融资需求。这就需要银行不但创新出更多金融工具来满意中小企业的金融需求，同时加强银行对信贷风险的限制实力。下面就介绍一些主要的金融创新工具。 (1)担保方式创新 抵押物缺乏和难以获得信誉担保是中小企业融资的固有特征，应以替代的方式解决担保问题。这样，既可以满意银行经营管理中风险限制的要求，又适应了中小企业的现实状况，以下是几种替代性担保方式: a、变企业担保为个人担保 对于中小企业而言，其经营者和全部者在大多数状况下是统一的，因此将对企业的信贷转化为对个人的信贷基本上是一样的。个人信贷侧重于考察顾客的品德、声望、学历水平、金融历史记录、收入流和负债实力等，担保审查相对简洁。从国外金融实践来看，此类担保主体的替代对激励客户还带有促进作用，并且有助于精简贷款手续，提高银行对融资需求的反应速度和贷款效率。 b、群体担保 由于族群关系、社区关系的存在，中小企业及其经营者往往存在一个关系相对亲热的家族、宗族群体，由这些群体为中小企业供应担保，能有效削减监督本钱甚至交易本钱。 c、强制存入保证金 金融机构可以要求贷款申请者事前参加储蓄支配(作为保证金)，定期存入一 定现金，并且在贷款未清偿前，不得退出储蓄支配。这事实上是一种替代性的担保措施，这类强制储蓄措施在确定程度上也可以起到催促还贷的作用。 d、进展政策性担保体系 由政府牵头组建面对中小企业的政策性金融机构或担保公司，当中小企业符合政策扶持要求、需要融资、但担保物缺乏时，由政策性金融机构为中小企业供应担保，以保障中小企业能够得到商业性金融机构的融资。 (2)动产融资工具创新 由于多数中小企业都没有足够的不动产向银行中请抵押贷款，于是动产融资作为中小企业融资的新路径进入人们的视野。所谓动产融资就是指贷款人以各种动产为担保物从银行获得各种资金支持和行为。从国外融资业的进展结合我国实际来看，中小企业的动产融资将主要有以下几大类型: a、金融租赁 它的操作方式一般是设备购置企业向租赁公司进行融资(主要是银行贷款)，然后向供应商购置相应设备，租赁公司将设备租给企业运用，承租人按期缴纳租金的一种以“融物代替“融资“的形式。这实质是企业通过短暂出让资产全部权作为抵押而获得信贷资金的一种融资方式。 b、存货融资 存货融资也是动产融资的一个重要方面。中小企业在固定资产方面没有优势，但通常拥有大量易变现的存货等流淌资产。存货融资以存货作为获得贷款的担保物，若企业违约，银行可将其存货出售。 c、应收帐款融资 中小企业还可以将应收帐款作为担保以获得贷款(又称作保理业务)。这类贷款种类较多，具有较大的灵敏性和适应性，也是各国中小企业融资的重要来源。 d、仓单抵押融资 仓单作为一种有实物产品做后盾的流通工具，在一些工业化国家成为一种融资工具，因为它可以进行交易、买卖、互换、用作借款的抵押品或用于金融衍生工具。 e、学问产权担保融资 学问产权如著作权及其相关权利、专利权和商标权等也可以用于设定担保，进行融资。 2.供应多样化的综合金融服务 商业银行应主动为中小企业供应多样化的综合金融服务。根据调查，中小企业所需要金融产品一般时间较短，基本建设贷款项目也较少，所以应结合其营业周期供应短期信贷产品，一旦企业经营资金周转过来，立即催促其还贷，这样资金不宜挪用，风险可控性强。银行符合此类特点并经常运用的产品有银行承兑汇票、短期流淌资金贷款等。商业银行还应当针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊的现金流状况、支付频率，为其设计特殊的贷款及还款方式。国外金融机构为中小企业推出了形式多样的贷款方式，主要有:信誉额度贷款、循环额度贷款和承诺贷款等。 解决我国中小企业融资难的问题是一项浩大的系统工程，把握住中小企业，也就把握了将来我国经济中最有活力的经济主体，要从根本解决中小企业融资难的问题，尚需各级政府、相关部门及社会各界共同努力。只要坚持体制创新、多方协调与齐头并进的观念，中小企业努力提高自身融资实力，国家寄予政策扶持，金融机构在限制风险条件下进行信贷市场创新，融资相关各方面协调利益、互相合作，我国中小企业融资难的问题定会得到有效解决。 第四篇：浅谈国外中小企业融资担保制度 浅谈国外中小企业融资担保制度 顾毓斌 封思贤 提要：本文介绍了国外中小企业融资担保制度的几个典型类别，并在此基础上简洁分析了这些融资制度的特点及缺陷。 关键词：中小企业 融资担保 在各国扶持中小企业的措施中，一些国家出现了政府专为中小企业设立的融资担保制度。根据政府做法的不同可分为两类。一：类是政府建立中小企业融资担保机构，由机构为中小企业供应担保，从而获得银行贷款；另一类，由政府出面干预银行的信贷方向，并规定了银行向中小企业贷款的比例。 一、政府主办型的融资担保机构 由于中小企业融资担保制度涉及产业政策、公共利益、就业水平及技术创新等各方面，需要多方协调合作，非个别企业或组织所能设立，因此，大多数国家实行政府出面的方式，为银行供应向中小企业贷款的担保，以激励银行向中小企业贷款。接受这种方式的以美国、日本、德国为代表。 (一)美国：政府机构性质的小企业管理局供应中小企业融资担保 1融资担保主管机构小企业管理局。美国政府针对占国内企业数量99的中小企业，设立了小企业管理局(SmallBusine,Adminstmtion，下简称sBA)，负责管理中小企业。SBA是联邦政府的代理机构，主要职能是执行和管理小企业担保贷款支配，并于年终向国会听政会报告支配的执行状况和提出下一预算申请。对于符合贷款资格的中小企业，SBA可供应高达90的贷款担保，其贷款额一般在l55万美元之内，即使贷款超过此数，也可供应高达85的保证。此外SP,k经常举办各种商务研讨班，为小企业供应创业准备、支配拟定、公司成立、行政管理、商业理财等多方面的询问，保证了企业运用贷款资金的合理性和平安性。 2融资担保方法美国小企业贷款担保支配。该支配1997财政为5万多家小企业新供应担保贷款约llO万美元。该支配的特点是：(1)中小企业信贷保证支配的资金由联邦政府干脆出资，国会预算拨款。具体执行和管理是SBA；(2)依法执行支配。美国的(SmaBusinessInvestmentAct)对该支配的四部分贷款(7a支配、微型贷款支配、注册开发公司贷款支配、小企业投资公司支配)的用处、条件、担保金额和费用、利息标准和政府执行机构的职能等，都作了明确和具体的规定。政府主要通过担保来支持金融机构向中小企业贷款。除此而外，只对少数减灾项目和贫困地区的特殊企业赐予少量干脆贷款；(3)美国政府参与的担保体系是一级担保机构，在各地设立分支机构。 3SBA与贷款机构的关系。参加担保支配的主要是私营的金融机构。这些贷款机构是依据自愿与政府选择相结合的原则加以确定的。实施时由贷款机构自主确定是否贷款和是否申请政府担保。SBA并不干预贷款机构的贷款决策，但对贷款机构进行分类，并有权确定是否为贷款机构供应担保。SBA根据贷款机构的小企业贷款阅历和业绩，将参与贷款支配的贷款机构按水平凹凸依次分为三类：首选、注册、一般。 4融资担保支配运作的特点：(1)严格明确借款企业资格：必需是符合中小企业标准的企业(按就业人数和营业收入分行业定义)，必需有确定比例的权益资本，尤其是新建企业，业主必需注入确定比例的资本金；要求企业的现金流量(而非利润水平)不仅能够偿还担保贷款，还能够偿还全部债务；企业必需有足够的流淌资金保证企业正常运转；要求企业和业主供应确定数量的贷款抵押品。(2)定向分类管理。该支配在小企业的资金应用方面限制不能用于投饥性用处，特别不能用于投资房地产，不能用于再贷出，不能用于代销和传销、非赢利和与企业经营无关的活动。(3)政府担保程度高。通常状况下，100万美元以内的贷款担保金额为5o，最高可达总额的70；10万美元以内的贷款，担保比例最高可达总额的8O。 (二)日本：地方担保与政府再担保的双重融资担保方式 日本的中小企业贷款担保主要依靠全国的52个地方信誉保证协会。这些协会根据1953年公布的成立，其资金的70由地方公共团体出资，30由地方金融机构出资，凡是符合条件的中小企业可以提出借款承保申请。信誉保证协会在承诺保证前进行信誉调查，调查的要点是经营者本人的信誉、该企业的前景、偿还实力、金融机构的支持度，然后确定是否承诺保证。借款金额大、超过500o万日元的须供应房地产、有价证券等担保物。等到承保后，金融机构向申请贷款的中小企业供应贷款，但贷款用处仅限于周转资金和设备资金所需。信誉保证协会在承保后，每年要向承保的中小：业收取05或1的保证费，用于弥补风险损失和日常经营开支。当借款企业不能如期还款时，保证协会代为向金融机构支付本息并接收相关债权及担保物，以后由该中小企业向保证协会偿还。 在地方信誉保证协会之上，全国范围还设有中小企业信誉保险公库。该公库主要由政府出资组建，负责向履行还款义务的信誉保证协会支付保险金，保险金额为信誉保证协会代替中小企业还款额的70一8o。若信誉保证协会代偿后收到中小企业的还款时，还应向保险公库按保险金额返还。 信誉保证制度关心中小企业以适当的本钱筹措资金，同时促进了金融机构实现贷款资产的优质化。19971998年，利用信誉保证协会的保证获得贷款的企业比例从44上升到8，被保证的债务余额达29000亿日元。其中，由信誉保证协会代替偿还率只有14，实现了企业进展和融资平安的双重目标。 (三)德国：提高企业偿贷实力并供应必要的备用融资担保制 针对中小企业净资产基础薄弱偿还实力缺乏和抵押不够的问题，德国接受以下方法保证企业的基本偿贷实力，并为中小企业供应必要的融资担保。 1通过净资产救济项目加强净资产基础。所谓净资产救济项目是指：新创立企业获得的贷款可替代净资产，不必进行担保；一旦发生不能偿债状况，该项贷款作为净资产的替代负有全部偿债义务；另外该救济项目还有长期的(20年)补贴利率和确定的贷款免偿等额外实惠政策。德国的一些经济探讨机构认为，这种特殊的净资产贷款是关心中小企业进展的关键融资因素，使新企业失去偿债实力的危险明显削减，而且在没有产生长期补贴的状况下，合格创业者的数量也有增长。这种净资产贷款做法，已经被瑞典、芬兰和土耳其等国家效仿。 2净资产救济项目增加了企业的清偿实力。在企业初始阶段，清偿实力低下是普遍现象。刨业者没有足够的资金储备，债权人对企业信任感尚未建立，但同时企业又必需支付工资薪金和履行供货合同。因此，贷款能否长期运用和利息支付能否推延就成为企业存亡的关键。净资产贷款救济项目符合以上两点要求，：顷目贷款周期长，同时贷款前两年无息，即使从第三年起先，其利率也要比相关银行贷款低得多。 3净资产救济项目与地方担保银行供应必要的融资担保。在德国，救济贷款由作为转贷银行的地方银行供应，地方银行获得低息贷款，并担当债务拖欠的全部风险。为了克服风险，地方银行可通过净资产救济项目为贷款申请40或50的债务免除。同时，假如转贷银行认为债务免除仍不充分，转贷银行可以向当地的地区担保银行申请相当于80债务金额的担保，作为所需贷款的帮助担保。这里的担保银行既不保存货币，也不实施贷款，因此，从概念上讲，担保银行并不是银行。担保银行在法律形式上是私人有限责任公司，其实际地位犹如银行，缘由在于依据德国银行法和贷款机构法的规定，供应担保是银行的义务。担保银行对资金的需求量很大，因此，高效的银行体系是担保银行开展业务的前提。 二、政府强制型中小企业贷款支配 亚洲国家的政府一般具有较强的宏观经济指导实力，借助这种实力对银行贷款臼乞方向加以限制，可以干脆产生对中小企业融资的效果。但这种强制信贷的方式简洁干扰正常的银行信贷活动，降低银行资产的平安性和流淌性，菲律宾于l991年公布中小企业宪章。该宪章将银行对中小企业的放贷业务量强制规定在5一10。从1992年到1997年，共发放了1l00亿比索贷款，这在确定程度上增加了菲律宾中小企业的融人资金。但是政府强制投入的资金效率低下，中小企业贷款还贷率还不到50。在这种状况下，菲律宾成立了中小企业担保基金会，即从政府强制放贷转向以市场为导向的基金担保制度。基金会的宗旨是激励私营部门尤其是私营银行向中小企业供应贷款。如今，基金会已成为业务广泛的担保机构，覆盖了除住宅建设和纯贸易活动之外的其它行业。基金会担保有其侧重点，主要放在中小企业市场的战略项目上，与其它政府和私营担保机构互为补充。 除中小企业担保基金会外，菲律宾还成立了中小企业进展委员会，负责协调进展政策的公布与实施。委员会制定的基本政策和设计方案等信息传递到银行和中小企业等担保机构中去，同时，通过各类工商会组织各种论坛和研讨会的宣扬，使中小企业理解设计方案和意图，从而更简洁获得贷款担保。 以上介绍了各国的中小企业融资担保制度。可以看出：政府参与的中小企业信誉担保砥目，都有比较明确的政治目标：(1)政府的担保支配都明确规定了担保对象的规模及性质，被担保企业都要符合政府规定的中小企业标准；(2)明确重点支持那些通过正常融资渠道不能获得贷款和融资，主要是没有足够抵押品，又有进展潜力的中小企业；(3)各担保支配都因地制宜地规定了担保重点，明确规定不给投机活动供应担保。此外0还有相应的分散和规避风险措施(如规定担保比例等)，金融机构广泛参与其中(虽然是政府参与的担保)。 但是，这些支配也存在一些缺陷，主要有：(1)由于金融机构能够获得政府贷款担保或低贷款，因此，这些机构倾向于向那些有现金流的企业供应债务融资，以到达风险小、现金回流快的目的。而这些企业往往将获得的贷款挪作它用，以满意现金回流快等要求；(2)这些支配没有取捎银行对企业资产的要求。如美国SBA的担保支配，它就要求中小企业必需拥有确定的权益资本，尤其是新建企业，业主注入的资本金必需到达要求；同时要求企业的现金流量不仅能够偿还担保贷款，还能够偿还全部债务。这就排斥了大量高新技术中小企业将技术转化为产品的可能性，因为大量的高新技术初期是不成熟的，稳定的现金流更无从谈起，产品研发、推广等前期费用也就无法获得。(3)政府主导的贷款或担保机构由于驾驭担保审批权力，也就简洁成为“寻租的对象，造成贷款的损失。 如何弥补贷款担保制度的以上缺陷?从内部进行制度改善似乎难以奏效。一些国家针对此，为高科技型中小企业引人了另外一种融资方式，这种融资方式就是风险投资。 第五篇：中小企业融资问题及对策 中小企业融资问题及其对策2023-4-1 9:47 殷翔龙 本文针对我国中小企业存在的融资问题，从企业、银行和政府三个方面分析了其缘由，提出了相应的对策。 长期以来，中小企业融资难始终是困扰企业进展的重要因素。如何有效改善中小企业融资境况，成为中小企业进展的关键问题。 一、我国中小企业融资问题 我国中小企业普遍存在着融资困难的现状，具体表如今以下三个方面： 一融资途径不畅通 从内源融资来看，我国中小企业的现状不尽人意，一是中小企业支配中留利缺乏，自我积累意识差。二是现行税制使中小企业没有税负优势。三是折旧费过低，无法满意企业固定资产更新改造的需要。四是自有资金来源有限，资金难以支持企业的快速进展。从外源融资来看，中小企业可以选择银行贷款、资本市场公开融资和私募融资等三种渠道，但目前我国中小企业的外源融资渠道方面并不畅通。 二融资结构不合理 主要表如今：1我国的中小企业进展主要依靠自身积累、严峻依靠内源融资，外源融资比重小。单一的融资结构极大地制约了企业的快速进展和做强做大。并且在外源性融资中，中小企业一般只能向银行申请贷款，主要表现为银行借款；2在以银行借款为主渠道的融资方面，借款的形式一般以抵押或担保贷款为主；3在借款期限方面，中小企业一般只能借到短期贷款，若以固定资产投资进行科技开发为目的申请长期贷款，则常常被银行拒之门外。 三融资本钱较高 企业的融资本钱包括利息支出和相关筹资费用。与大中型企业相比，中小企业在借款方面不仅与实惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。同时，由于银行对中小企业的贷款多实行抵押或担保方式，不仅手续繁杂，而且为寻求担保或抵押等，中小企业还要付出诸如担保费、抵押资产评估等相关费用。正规融资渠道的狭窄和堵塞使许多中小企业为求进展不得不从民间高利借贷。全部这些都使中小企业在市场竞争中处于不利地位。 二、我国中小企业融资问题的缘由分析 笔者认为，我国中小企业融资问题的缘由，分别来自于企业本身、银行与政府三个方面。 一企业信誉等级低，融资意识淡薄 中小企业自身信誉等级低，这是其普遍存在的现象。中小企业自身规模有限、资金缺乏、信誉水平低、没有完好的企业规划、倒闭率高、贷款偿还违约率高。中小企业一般是由具有血缘关系的人共同创立，大多实行家族式管理，产权结构不明晰，企业经营效率不高，开拓新的市场难，不能有效地避开市场风险，影响了中小企业的偿债实力，造成了其履约实力的下降。银行的首要目标是平安性、流淌性和收益性，然而中小企业的高倒闭率和高违约率使得银行难以遵守平安性和收益性原则，导致银行不愿放贷。 同时，中小企业对金融系统市场化程度的提高嗅觉不灵敏，主动出击意识不强，而且缺乏高素养的金融人才，对金融市场和融资工具生疏和不懂得树立和宣扬自身金融形象，从而束缚自身开拓融资渠道的可能性。 二金融体系不完善，银企信息不对称 1.缺乏市场化的利率调整机制，损害银行对中小企业的贷款主动性。从国外的状况来看，银行对中小企业贷款平均利率，一般都要高于市场的平均利率水平。美国的银行对中小企业贷款的利率就比对大企业的贷款利率水平高出11.5个百分点左右。但是中国中心银行目前对利率和收费的规定是固定的，自由浮动的范围特别有限，这种机制不利于金融机构向中小企业贷款。限制金融机构对金融服务和产品的收费会挫伤金融机构调查和收集中小企业信息的主动性，从而影响向中小企业供应贷款和其他金融服务。