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2023年防城港建筑施工企业信用行为评价管理办法 第一篇：防城港建筑施工企业信誉行为评价管理方法 防城港市建筑施工企业信誉行为评价管理方法 试行 第一章 总 则 第一条 为确保“放管服改革各项政策措施落地显效，落实东兴重点开发开放试验区先行先试政策，进一步规范建筑市场秩序，推动建筑行业信誉体系建设，建立信誉激励、失信惩戒的建筑市场机制，根据中华人民共和国建筑法、国务院关于建立完善守信联合激励和失信联合惩戒制度加快推动社会信誉建设的指导看法、住房城乡建设部建筑市场信誉行为信息管理方法等法律法规规定，结合我市实际，制定本方法。 其次条 本方法适用于本市行政区域内从事房屋建筑工程、市政基础设施工程等建筑活动的建筑施工总承包、专业承包企业以下简称建筑施工企业的信誉行为记录、考核、整合和应用。 第三条 本方法“防城港市建筑业企业信誉行为评价系统以下简称“评价系统为接受政府选购招标购置服务，托付IT企业依据本方法开发信誉行为评价系统软件，建立和完善全市统一的建筑市场信誉行为评价系统和信誉档案手册。将采集、录入、确认的市场行为、现场行为、评优创先等依据本方法，公示期满后，自动综合计算并生成企业信誉行为评价得分，同时自动链接到“防城港市工程招标造价信息网 :/以下简称信息网公开发布。 第四条 信誉行为评价管理工作实行统一管理、分级实施、互联互通，应当做到公开、公正，保障信誉行为信息的真实性、完好性和及 时性，遵循合法、客观、公正和审慎的原则，依法保守国家隐私、商业隐私和个人隐私。 其次章 信誉行为信息分类 第五条 信誉行为信息分为基本信誉行为信息、良好行为信息和不良行为信息三类。 一基本信誉行为信息主要包括以下内容： 1.企业基本信息。包括法人代表、技术负责人或有关从业人员状况，资质资格的类别、等级，平安生产答应，以及有效期等，依据“广西建筑业企业诚信信息库管理系统/广西建筑市场监管与诚信信息一体化平台的信息，本方法不重复建设。 2.建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在我市行政区域范围内承揽工程项目，对防城港市作出的建筑业产值奉献。 二良好行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活动中遵守相关法律法规、技术标准及规范和履行社会责任，获得国家、自治区、防城港市各级建设行政主管部门备案的嘉奖和表彰的行为。 三不良行为信息，是指建筑施工企业在本市工程建设活动中存在拖欠工程款、农夫工工资或者违背相关法律法规、技术标准及规范、管理文件等规定造成社会不良影响，受到县级以上建设行政主管部门惩处或通报指责的行为。 第三章 信誉行为信息采集 第六条 建筑业产值信息，主要针对建筑施工企业在防城港市行政区域范围内承揽工程项目的产值进行加分，以统计部门看法为准，一年采集一次。 第七条 良好行为信息，依据“谁主见，谁举证的原则，由建筑施工企业自行采集。获得国家、自治区建设行政主管部门表彰的，应在获奖后28天内书面告知市建设行政主管部门并附相关证明材料，并对其报送材料的真实性负责。逾期不告知的，该良好行为不予计分。 第八条 不良行为信息，以县级以上住房城乡建设行政主管部门或其托付的监督管理机构的通报或行政处理文书为根据。 第九条 建筑施工企业良好行为信息采集录入起始时间为2023年1月1日；不良行为信息采集录入起始时间为本方法施行之日。 第四章 信誉行为信息公布 第十条 良好行为信息公布公示内容包括良好行为、建筑施工企业名称、授予文件文号、授予部门和授予时间；不良行为信息公布公示内容包括不良行为、建筑施工企业名称、惩处或处理文件文号、行政惩处或处理机关和执行时间。 信誉行为信息记录在建筑施工企业信誉档案手册中，自信息确认之日起，“评价系统自动链接到信息网进行公示，即为公示期。公示期一般为3日，公示期内该信誉行为不参与信誉行为评价计分。 第五章 信誉行为评价标准和方法 第十一条 建筑施工企业信誉行为评价实行实时量化评分制，包括建筑施工企业基本信誉分、良好行为信誉分、不良行为信誉分,分别汇总计算建筑施工企业信誉行为实时动态评价综合得分。 信誉行为的有效期自该行为信息参与评价综合计分之日起起先计算，除特别注明外，有效期一年，即公布期限为1年。信誉行为信息在公布期限内，参与实时评价计分；公布期限届满后转入“评价系统后台长期保存，不参与信誉实时评价计分。 第十二条 建筑施工企业基本信誉分的范围和加分标准 基本信誉分，激励建筑企业申请加入防城港市建筑业统计库，就建筑业产值信息进行加分，以统计部门看法为准，一年采集一次。 年度建筑业产值10亿元以上的，加1分； 年度建筑业产值5亿元10亿元含本数的，加0.8分； 年度建筑业产值1亿元5亿元含本数的，加0.6分； 年度建筑业产值6000万元1亿元含本数的，加0.4分； 年度建筑业产值3000万元6000万元含本数的，加0.3分； 年度建筑业产值1000万元3000万元含本数的，加0.2分； 年度建筑业产值200万元1000万元含本数的，加0.1分； 未加入防城港市建筑业统计库或年度建筑业产值200万元以下的，不加分不扣分。 第十三条 良好行为信誉分的范围和加分标准 一主动响应防城港市委、市政府的号召，履行社会责任，协作各级人民政府完成各项抢险、救灾、扶贫等任务，获得市级建设行政主管部门通报表扬的，每次通报表扬加0.5分。 二在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项目，荣获鲁班奖、詹天佑奖、国家或自治区优质工程奖、最高质量奖、结构杯、文明工地、标准化工地、绿色工地和主席质量奖、市长质量奖等表彰的，加1分。 三在我市行政区域范围内承揽的工程项目，被县市区建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.2分；被市建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.3分；被自治区建设行政主管部门定为示范观摩项目的，加0.5分。 四在我市行政区域范围内承揽或参与建设活动的工程项目，在建设行政主管部门组织开展的行业检查中获得通报表扬的，县级通报表扬每次加0.1分，市级通报表扬每次加0.3分，自治区级通报表扬每次加0.5分，国家级通报表扬每次加0.6分。 第十四条 不良行为信誉分的范围和扣分标准 一依据建筑施工企业上年度“广西房屋建筑和市政基础设施工程平安生产动态管理信息系统总扣分值干脆提取计算，在防城港市动态扣分值10分以上20分以下含本数的扣0.2分，20分以上30分以下含本数的扣0.4分，30分以上40分以下含本数的扣0.6分，40分以上50分以下含本数的扣1分，50分以上60分以下含本数的扣1.5分，动态扣分值60分以上的扣2分。 二参与或介入违法违章建筑建设未申请或申请未获得批准，未取得建设工程施工答应证的项目施工，每个项目扣0.3分。 三未按要求参加建设行政主管部门召开的平安生产例会、视频会议、清欠协调会和项目约谈会等会议，无故未经批准缺席受到建设行政主管部门通报指责的，每人每次扣0.1分。 四未按建设行政主管部门或建设工程质量平安监督机构要求 报送有关平安生产、清欠、工程进度等自查自检报告、总结、数据或拒不听从监督管理受到通报指责的，每次扣0.1分。 五未按建设行政主管部门或建设工程质量平安监督机构要求做好“扬尘整治，受到建设行政主管部门或建设工程质量平安监督机构通报指责的，每次扣0.3分。 六在日常检查中被建设行政主管部门或建设工程质量平安监督机构下达停工通知书的，每次扣0.1分；拒不停工整改或不按要求整改的，每次扣0.3分。 七存在合同履约不到位、人员设备投入缺乏、履职不到位、质量平安整改不到位被建设行政主管部门约谈的，每被约谈一次扣0.2分。 八不按规定运用平安文明措施费被建设行政主管部门通报指责的，每次通报指责扣0.2分。 九供应虚假材料办理资质申请、资质变更、资质核查、诚信库审核等建设管理业务受到建设行政主管部门通报指责的，每次通报指责扣0.5分。 十企业因串通投标、向招标人或评标委员会成员等行贿谋取中标、以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假骗取中标、将中标项目违法转让给他人、将中标项目肢解后分别转给他人等行为被建设行政主管部门作出行政惩处或通报指责的，每次扣2分。 十一同一项目因工程质量、文明施工、工程质量保修等各类问题遭到市民业主重复投诉，且在处理过程中推诿、扯皮或处理不力，被建设行政主管部门通报指责或被媒体曝光的，每个项目扣0.3分。 十二在日常施工生产过程中，因施工导致市政配套管网及其他市政设施遭到严峻损坏被建设行政主管部门通报指责或被媒体曝光的，每次扣0.3分。 十三企业发生质量平安生产责任事故造成1人死亡的，扣1分；造成2人死亡质量平安生产责任事故的，扣3分。一个自然年度内累计发生两起一般质量平安生产责任事故的，其次起责任事故扣5分。发生较大及以上质量平安生产责任事故的，每次扣10分。 十四企业发生质量平安生产事故未按要求报告被通报指责的，每次扣1分。 十五在日常行业生产、经营活动中，未能妥当处理因工程款纠纷引发农夫工集聚讨薪，有围堵企业或项目现场行为并造成确定社会影响被通报指责的，扣0.3分；有围堵市政道路、政府及相关部门的行为，并造成较大社会影响被通报指责的，扣0.5分；经相关部门协调，未能妥当处理并导致农夫工多次集聚讨薪，影响恶劣被通报指责的，扣1分。 十六因违法违规受到建设行政主管部门行政惩处，每次扣1分；未按时履行惩处确定的，每次再扣0.5分。 十七被各城建项目业主诚信履约年度考评定为不合格的，扣0.5分。有具体考评方法的，按具体考评方法确定扣分分值。 第十五条 诚信评价等级 年度综合评价，每年的1月至12月为一个评价周期。“评价系统根据评价周期内的信誉行为实时动态评价综合得分总和与项目数量计算算术平均值所得，依据平均值凹凸自动形成建筑市场建筑施工企业诚信评价等级。分为优秀、良好、一般、较差四个等级。 优秀：所在建筑施工企业类别信誉分排名前10%含10%； 良好：所在建筑施工企业类别信誉分排名在10%-50%含50%； 一般：所在建筑施工企业类别信誉分排名在50%-90%含90%； 较差：所在建筑施工企业类别信誉分排名后10%。 第六章 信誉行为评价结果应用 第十六条 信誉行为实时动态评价综合得分干脆运用到国有投资项目的招标投标活动中，在招标文件评标评分方法中加入企业信誉行为得分。投标人的企业信誉行为得分以信息网公开发布的信誉行为实时动态评价综合得分干脆进行计取。 一本市行政区域内国有投资含国有投资占主导或控股地位必需依法进行招标项目，在原招标文件范本中评标评分方法构成技术标、商务标、企业信誉基础上，增加企业信誉行为得分干脆以信息网公开发布的开标前1工作日的信誉行为实时动态评价综合得分作为投标企业的信誉行为得分进行计取。投标人汇总得分总分100分+企业信誉行为得分=该投标人的技术标得分+商务标得分+企业信誉实力得分+企业信誉行为得分。 对首次进入我市建筑市场或三年内无新建设工程项目管理相关信誉行为信息的建筑施工企业，企业信誉行为得分暂按0分计入。 二其他工程项目由招标人确定是否参照执行，并在招标文件中予以明确。 第十七条 发包单位建设单位、施工总承包单位等在建设工程发包或业务托付环节，应当充分考虑建筑施工企业的年度综合诚信评价等级和信誉行为实时动态评价综合得分，优先选择信誉优良企业。 第七章 监督管理 第十八条 信誉行为信息的采集、公布、评价工作，应当遵循恳切守信原则，保证信誉行为信息的合法性、真实性、完好性、刚好性。建立建筑施工企业信誉档案手册，照实提交有关材料，并对其报送材料的真实性负责。 第十九条 违背本方法规定，各建设行政主管部门或托付的监督管理机构不按时采集录入信誉行为信息的，市建设行政主管部门将予以全市通报；造成严峻信誉行为信息缺失的，依法追究相关责任。 其次十条 各建设行政主管部门对在信誉行为评价管理过程中玩忽职守、弄虚作假、隐瞒不报或徇私舞弊的责任单位和责任人，应当依法予以行政处分或追究相关责任。 建筑施工企业认为各建设行政主管部门或托付的监督管理机构的信誉管理行为违背法律、法规、规章的，可以向其上级部门投诉、举报。 其次十一条 建筑施工企业对信誉行为信息采集记录内容存在异议的，可以在公示期内向该采集记录的建设行政主管部门或其托付的监督管理机构提出异议申请，书面陈述申辩。以单位名义申诉的，必需加盖公章；以个人名义申诉的，必需签署真实姓名，并供应相关证明材料。建设行政主管部门或其托付的监督管理机构应在接到书面申请之日起3个工作日内处理完毕。 申辩或异议处理期间，信誉行为信息记录不中断参与信誉行为评价计分。信誉行为信息采集记录经核查确有错误的，由该采集记录的建设行政主管部门或其托付的监督管理机构予以撤销或者订正。 第八章 附 则 其次十二条 本方法由防城港市住房和城乡建设委员会负责说明。其次十三条 本方法自2023年1月1日起试行。 其次篇：福建省建筑施工企业信誉综合评价方法(征求看法稿) 福建省建筑施工企业信誉综合评价方法 征求看法稿 第一章 总 则 第一条 为推开工程建设领域信誉体系建设，构建“诚信激励、失信惩戒机制，进一步规范建筑市场秩序，保障工程质量和建筑平安生产，根据中华人民共和国建筑法、中华人民共和国招标投标法、建筑市场信誉管理暂行方法、福建省社会信誉体系建设规划(2023-2023年)等，结合本省实际，制定本方法。 其次条 福建省行政区域内实施建筑施工企业信誉综合评价及管理适用本方法。 本方法所称建筑施工企业信誉综合评价，是指评价实施单位根据本方法和评价标准，对相应资质序列的建筑施工企业在福建省行政区域内从事房屋建筑和市政基础设施工程建设活动的市场经营和现场管理状况的量化评分。 省内建筑施工企业取得相应资质后、省外建筑施工企业完成入闽信息登记后，视为自动参与建筑施工企业信誉综合评价。 第三条 本方法所称的评价实施单位，是指省、设区市含平潭综合试验区，下同、县市、区住房城乡建设主管部门及其托付的工程造价管理、质量平安监督等机构。 福建省住房和城乡建设厅以下简称“省住建厅是全省建筑施工企业信誉综合评价的主管部门，负责制定评价标准和管理 制度，建立福建省建筑施工企业信誉综合评价系统下称“评价系统,部署在省住建厅官方网站, 并发布信誉综合评价结果，对全省建筑施工企业信誉综合评价工作实施监督指导，探究独立的第三方评价机构开展评价工作。 设区市住房城乡建设主管部门根据项目监管权限和评价标准，明确相应的机构作为评价实施单位，开展建筑施工企业信誉综合评价工作，协作省住建厅完善评价系统。 县市、区住房城乡建设主管部门应当明确相应的机构作为评价实施单位，具体负责本辖区建筑施工企业信誉综合评价工作。 第四条 评价实施单位应当坚持公开、公允、公正的原则，严格遵照本方法、评价标准和相关管理规定实施建筑施工企业信誉综合评价，刚好更新记录建筑施工企业的信誉信息，留意结合日常监督管理工作，维护企业合法权益和社会公共利益。 第五条 评价系统与工程项目建设监管、资质资格等信息系统实现互联互通。 其次章 信誉评价内容 第六条 建筑施工企业信誉综合评价由企业通常行为评价和企业质量平安文明施工行为评价两部分组成，权重分别为50%、50%，并由省住建厅根据评价实施状况适时调整。 第七条 企业通常行为评价是指建筑施工企业在本省行政区域确定时段内的良好信息和不良信息的量化评分。 企业质量平安文明施工行为评价，是指建筑施工企业在本省行政区域确定周期内从事房屋建筑和市政基础设施工程施工期间的现场工程质量和平安文明施工标准化、规范化管理状况的量化评分。 企业通常行为评价标准和企业质量平安文明施工行为评价标准由省住建厅负责制定。具体的评价方式、评价指标、计分规则、信息采集审核、异议处理等事项在各评价标准中明确。 第八条 企业通常行为评价实行加减累积分制计算。加减累积分制是指被评价建筑施工企业确定时段内企业通常行为评价全部分值的加减累计。 企业质量平安文明施工行为评价实行动态平均分制计算。动态平均分制是指被评价建筑施工企业在确定周期内全部在建房屋建筑和市政基础设施工程项目某类的企业质量平安文明施工行为评价分值的算术平均。 第九条 建筑施工企业信誉综合评价分按各类行为评价权重每日动态计算。建筑施工企业各类行为评价分按实际分数计算，低于零分的，按零分计算。 第十条 建筑施工企业初次评价前的各类行为评价暂定分值，以前一季度全省建筑施工企业各类行为评价的日平均分值确定，直至该类行为评价起先评价为止。 建筑施工企业参与评价后，尚未承接工程项目的，企业质量平安文明施工行为依据本条第一款确定评价暂定分值，直至该类行为评价起先评价为止。 建筑施工企业参与评价后，如承接的全部工程项目在某一时 建筑施工企业信誉综合评价电子数据进行备份，每季度对备份数据进行一次复原测试，并做好记录。 其次十一条 省住建厅不定期组织对评价系统进行复查核验，保证系统按规定程序和标准评价。 其次十二条 本方法由福建省住房和城乡建设厅负责说明。其次十三条 本方法自2023年1月1日起施行。福建省建筑施工企业信誉综合评价暂行方法闽建20232号同时废止。 第三篇：企业信誉评价 企业信誉评价书目，格式 最终一个问题 一、企业信誉评价的定义： 企业信誉评价是指：由独立的、中立的专业机构，受评价对象的托付、依据“客观、公正、科学的原则，以标准化的评价事项和内容为根据，用规范的程序和科学的方法，对受评对象履行相应经济承诺的行为、实力和可信任程度进行调查、审核和综合评价，并以直观的符号表示其评价结果的行为。 二、企业信誉评价的意义及必要性： 信誉风险是商业银行担当的最重要的风险。对企业信誉风险的进行评级和度量不仅有利于金融机构有效降低风险，提升自身的进展实力，对国家金融稳定和经济进展有着重要的作用。在我国，由于受到银行业旧体制的影响，国内起先探讨信誉风险评级和度量方法的时间晚于其他国家。自2000年以来，为数不少的国内科研工作者主动投入信誉风险度量探讨，并在理论探讨和实际应用上取得了，确定的成果。由此可见，对风险进行度量，对企业进行有效的信誉评级已经成为现代银行和其他金融机构风险管理职能中最为重要的内容之一。 信誉风险由来已久，它随着借贷的产生而进展。对于一个贷款企业而言，其能否按时归还贷款总是存在着不确定性，这种不确定性具体表现为，贷款企业不情愿履行或不能完全履行还款责任，信誉风险一旦形成，银行将会因客户违约而遭受巨大金融损失。因此，银行需要对贷款企业进行严格的信誉评级。 对企业进行信誉评级的意义在于，它可以消退银行与企业之间的信息不对称性，提高银行借贷的管理效率，从而使资本市场的整体效率得以提高。 对于企业而言：有效的信誉评级，可以使资信良好和还款实力强的企业取得所需贷款资金从事经营活动。对于银行而言：其不仅可以拥有适合其风险偏好的标的，取得收益。同时还可以有效的过滤资信较差和还款实力较弱的企业，从而缓释银行违约风险。 所以，对企业进行合理而精确的信誉评级是相当必要的。然而，信誉评级是否合理，评级结果是否精确，在很大程度上取决于评级方法的科学性。 三、企业信誉评价的程序及等级设定 一企业信誉评价的程序 1、公司应依据本方法组织对企业信誉等级的评定，并确认评级结果。根据需要，公司确定是否建立“信誉等级评审会"或指定管理部具体负责企业信誉评级的管理。 2、担保业务部门负责企业信誉等级的初评。担保业务部门要指派项目经理负责收集和初评企业的有关资料，逐个写出全面、具体的评级调查报告，根据企业的行业属性，选择相应的企业信誉等级评重量表进行计算、评分，填制企业信誉等级评审表，然后报同级或上级审批。企业信誉评级工作的日常监控由管理部负责。 3、担保公司评审确定的企业信誉等级，属内部资料，应对外严格保密，对以任何形式利用信誉评级所造成的后果不负任何责任。 4、信誉评级必需客观、公正，严禁弄虚作假。如觉察企业弄虚作假，骗取信誉等级，除撤销其信誉等级外，还要实行相应的防范风险措施制裁。如觉察担保公司工作人员弄虚作假的，要追究相应的责任。 5、担保公司新受理客户时应进行信誉等级的评定。对与担保公司保持 业务关系的企业，可根据实际状况随时评定，刚好调整。 二企业信誉评价的等级设定 1、信誉等级分为三等九级AAA、AA、A；BBB、BB、B；CCC、CC、C。经初评获得A级以上信誉的企业将被受理。评价结果有效期为三年。 2、评价指标：企业基本素养、财务状况、管理水平、竞争力和社会信誉记录等。 3、颁发全国整规办和国资委统一的信誉等级铜牌。 4、核发网站信誉电子标识和电子证书。电子标识粘贴在网站首页，点击电子标识后，将显示以信誉等级、网站身份信息、客服电话、“用户隐私信息爱惜评估为内容的电子证书。 5、申报时间：信誉评级工作常年接受企业申报。每年集中在3月份和9月份评审和公布两批。 6、评价流程：企业填写申请表向企业核发受理通知函企业提交评价申报书并缴费征信调查信誉等级评定/评审公示向企业颁发铜牌/电子标识复查。 四、企业信誉评估的思路和方法： 一企业信誉评价的基本思路是，从企业信誉风险的内涵动身，充分借鉴国内外信誉评级机构的核心思想，参考国内外有关信誉评级方法，对影响企业信誉状况的各种因素及其转变趋势进行全面系统的考察，在定性分析和定量分析、静态分析和动态分析的基础上，综合评定企业的信誉等级 二企业信誉评估的方法： 1、科学制定符合实际的信誉评估标准体系。信誉评估要把定性分析与定量分析相结合、静态分析与动态分析相结合、历史分析与前景意料相结合、专家分析与专业评估技术人员分析相结合。而科学合理、符合本地经济特点的评估标准体系是整个评估工作的基础，也是保证评估结论做到“公正、公开、公允的前提。所以，随着现代企业制度的建设和完善，企业的多种全部制形式和多种经济成分客观上要求设置和建立适合这种多种经济形式的企业评估指标和评估标准也就成为最重要和最为关键的环节。对现有的评估标准体系应在实践中不断探究调整和完善修正，使之与信誉建设同步进展。 2、健全评级组织，规范评级程序。为规范和健全评级程序，更好地发挥信誉评估的作用，不断提高评估质量，公司在人民银行杭州中心支行和浙江省银监局干脆关切和指导下，在各金融机构的支持和协作下，摸索出了具有自身特色的，并经实践阅历行之有效的三级四层次的评级组织与程序，即：建立了金融机构(或地区)的初审委、公司专业技术分析评估师的调查分析评估、专家评审小组的审核论证、专家评级委员会鉴证终审，严格规定从企业提出申请托付评估，并签订评估合同书起，到评后跟踪监测的八个环节的评估程序。实践证明，由于有完善的评级组织和规范的评级程序，公司评定的信誉等级具有专业性、广泛性和权威性。信誉等级的运用价值逐步得以表达，在企业项目的招投标、金融机构贷款授信、资本市场融资或投资及企业形象宣扬等领域发挥其日益显著、不行替代的作用。 3、科学评估手段，不断提高评估的科技含量。购置或者自行研制开发领先的信誉评估软件，完成信誉评估的基础工作、统计分析、查询监测、数据整理、信誉档案等工作；建设相对独立的信息系统，一方面使信誉评级的前期工作基本可以利用快捷高效的高端电子技术完成，提高工作和服务效率；另一方面，担当信誉、信誉评级和信誉管理等方面的学问宣扬、信誉动态发布、政策推介等职责。 4、结合实际状况，提高评级可操作性。为使企业信誉评级的方法体系更具可操作性，企业信誉评级一般遵循简洁性、可比性和公开传播性等国际惯例。简洁性原则是指不管评价 过程多么困难，但评价结果可用一个简洁易懂的等级标识给出，便于各有关经济主体在与被评企业进行经济往来时清楚地了解其信誉状况；可比性原则是指在同一评级体系中，各种类型的企业信誉等级的说明与含义基本一样，而不用考虑货币单位、企业类型及地区的不同，从而使同一信誉级别的不同企业在风险程度上具有可比性；公开传播性原则是指评级结果和评级方法要通过有关传播媒介在全球市场上公开，以使尽量多的经济主体能获得相同的评级信息。 四、企业信誉评价的方法 一传统方法 传统度量方法是以定性分析为起点，结合财务报表有关数据进行分析。主要有专家系统和信誉评分方法。 1、综合评判法专家系统 专家系统是一种传统的评级方法。传统的信誉评级方法包括以5C法为代表的专家推断法和以5C法为基础进展起来的综合评价法，包括品德和声望(Character)、资格与实力(Capacity)、资金实力(Capital or Cash)、担保(Collateral)、及经营环境(Condition)。也有些银行将信誉分析的内容归纳为“5W或“5P。 专家系统评级方法的特点是：银行贷款的决策权是由该机构那些经过长期训练和具有丰富阅历的信贷人员所掌控，并由他们做出是否贷款确实定。因此，在信贷决策过程中，信贷人员的专业学问、主观推断以及某些关键要素的权衡均为最重要确实定因素。 专家系统推断法是一种综合评判法，综合评判法就是对多种因素所影响的事物或现象做出总的评价，属于定性分析。从信誉评级本身的属性来看，企业信誉评级属于一种不确定性的模糊问题，因此，综合评价法的进展趋势是与模糊理论相结合来对企业进行信誉评级，从而使评级结果更科学、更精确。 但是专家系统推断法也存在着一些固有缺陷：如不能对因素进行量化分析；推断具有主观臆断性，带有很大不确定性；且推断具有一样性，不能区分哪些是不同类型借款人的重要的共同因素。所以在实践中，专家系统方法应协作其他评级方法一起运用，扬长避短。 2、线性模型分析法信誉评分方法 信誉评分模型是传统方法中探讨者最多的模型，1968年爱德华爱特曼教授提出了Z计分模型Z-score model，1977年对模型进行修正和扩展后，提出q模型，由于信誉评分模型运用便利、易于计算，在度量企业信誉风险中运用较为广泛。 Z计分模型如下： Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1.0X 5式中，X1为营运资本/总资产比率；X2 为留存盈余/总资产比率；X3为利息和税收之前的收益/总资产比率； X4 为股权的市场价值/总负债的账面价值比率；X5为销售额/总资产比率。Z值越大，资信就越好，Z值越小，风险就越大。 q模型包含七个指标变量：资产收益率、收益稳定性指标、债务偿付实力指标、累计盈利实力指标、流淌性指标、资本化程度指标、规模指标。从模型的改良进展来看，q模型的分类比Z计分模型分类的精确度高，特别是破产前较长时间的意料精确度相对较高。 3、专家系统和线性模型分析法的比较分析 专家系统和线性模型分析法Z计分模型和q模型都属于传统的企业信誉评级方法，都比较侧重于对信誉风险的定性分析，方法比较简洁。随着信息经济学兴起，信誉风险度量逐步建立起以违约风险为核心的度量体系，而传统的企业信誉评级方法缺乏对违约和违约风 险的相识，理论基础薄弱，难以令人信服。 线性模型分析法都依靠财务报表的账面数据，具有确定程度上的定量分析，不似专家系统只对信誉风险进行定性分析，但是我觉得其定量分析的比较浅显，只是进行简洁的线性分析，所以它其实仍偏向于对企业风险的定性评估。其次，线性模型分析法克服了专家系统评级的随便性和主观性。 二现代企业信誉评级模型比较分析 近几年来，商业银行业务出现多元化趋势，投资银行和信托业务的开展使得商业银行表外业务增加且风险的内涵不断扩大，促使银行接受更有效的方法度量和限制信誉风险。新一代金融工程专家在风险管理理论的基础上创建起了许多以数理模型为基础的信誉风险计量方法并应用到这一领域。 1、现代企业信誉评级模型总体分析 现代企业信誉评级模型以KMV(credit monitor model)模型、J.P.摩根的Credit metrics模型、麦肯锡(McKinsey)公司的Credit Portfolio View模型和瑞士信贷银行(CSFP)的Credit Risk+模型为代表。毫无疑问，这些信誉风险管理模型的进展正在对传统信誉风险管理模式产生革命性的影响，一个现代信誉风险管理的新模式正在形成。 这些现代风险度量模型各有特点，呈现出以下几个方面的创新：1建立了以违约风险为核心的信誉风险度量体系；2大量引入数学方法、统计方法度量信誉风险；3尽可能多地考虑外部影响因素。 但是，上述模型照旧存在着许多缺乏之处：1.多数模型正态分布的假设难以真实反映信誉风险的实际分布，事实上，长期债务可以根据其优先偿还依次、有否担保、有否契约、能否转换等来区分不同的长期债券，因此造成违约确实定的不精确，使模型产生变量不准，需要找寻符合信誉风险分布特征的数学模型代替；2.信誉等级转移矩阵的数据来源和全面性照旧受到挑战；3.道德风险和逆向选择的影响因素未能在计量模型中充分反映；4.现代度量模型需要一个浩大的数据库作为支持。如，KMV模型需要一个较为充分的违约数据库作为支持。 对现代企业信誉评级模型进行总体分析之后，我们有必要对单个的模型进行比较分析，众所周知，KMV模型与Credit metrics模型是目前国际金融界最流行的两个信誉风险管理模型。下面，我们就以这两个模型为例，对其进行比较分析。 2、信誉监控模型credit monitor model：KMV模型 KMV模型的主要思想是：利用期权定价原理对风险债券和贷款进行评估由股权价值及其波动率推出资产价值及其波动率。它是以EDF预期违约频率为探讨的核心手段的模型。 KMV模型是对传统信誉风险度量的一次革命。首先，KMV模型可充分利用资本市场上的信息，对全部公开上市的的企业进行信誉风险的量化分析；其次，这种方法的数据来源于企业在股票市场上的信息，而非企业的历史账面资料，应此，它更能反映企业当前的信誉状况，使意料更刚好、精确；再次，KMV模型具有很强的理论基础。 但是，该模型也有其固有的缺乏，主要表如今以下两个方面：1.模型的运用范围仅限于上市公司，对非上市公司的EDF进行计量的时候往往需要借助会计资料信息或其它指标；2.该模型假设企业的资产价值成正态分布，而在事实上，会有所偏差。 3、在险价值方法：risk metrics 模型和Credit metrics模型 1994年，J.P.摩根推出了以VaR为基础的风险矩阵risk metrics,1997年，又推出了信誉风险量化度量和管理模型信誉矩阵Credit metrics。 由于VaR方法能够简洁清楚地表示市场风险的大小，又有严谨、系统的概率统计理论作为依托，因此得到了国际金融界的广泛支持和认可。 但是这一方法也存在了以下几方面的问题：第一，如今的市场价值不是可以干脆视察到的，因为大多数贷款并不进行交易。其次，我们没有时间序列数据来计算s，即如今的市场价值的波动率。对于一些可交易资产的收益接受一种正态分布的假设之多只是一种粗劣的近似，假如这一近似的方法运用于分析贷款价值的可能的分布就更加粗劣了。 由此，J.P.摩根公司推出了信誉矩阵Credit metrics，旨在对贷款和私募债券这样的非交易性资产的价值和风险进行计算。 我们既不能视察到贷款的市场价值，也不能贷款价值在所关注的时期内的波动率，但是我们可以利用1.可得到的借款人的信誉评级；2.下一评级发生概率的转变评级转移矩阵；3.违约贷款的回收率；4.债券或市场上的信誉风险差价和收益率就有可能为任何非交易性贷款或债券计算出一组假象的P和s，并随之计算出个别贷款和贷款组合的VaR值。 同时，还应留意贷款的价值并非对称正态分布，信誉矩阵有两种VaR的度量方法：基于贷款价值正态分布的度量方法和基于贷款价值实际分布的度量方法。 六、企业信誉评级存在的问题及建议 一企业信誉评级存在的问题 我国的信誉评级业是随着我国经济体制改革的不断深化。二十多年来，我国信誉评级业取得了长足进展，但同时，由于历史短、进展不规范以及经济体制等多方面的因素也产生了一些问题，制约了我国评级业的健康持续进展。与国际信誉评级业相比较，我国的信誉评价业还存在以下待解决的问题。 1.相关法律法规不完善 我国信誉评价方面的法律法规较为分散，目前还没有强制性的法律或部门、行业性的法规来保证明行，只是在证券法、公司法、企业债券管理条例、可转换公司债券管理暂行条例等有所涉及。而在美国除了1933年的证券法等确立信誉评价业的法律外，在1960年至1980年的20年间又接连出台了公允信誉报告法、同等信誉机会法等17项与信誉管理相关的法律，逐步形成一个完好的信誉管理立法框架体系。 相比较发达市场经济国家的信誉制度和法律法规体系建设，我国急需建立信誉评级法律体系，从各个法律层次，包括法律、法规、部门规章制度等绽开立法工作。其中最主要的是完善基础性法律体系框架，建立强制性推广信誉评级结果的法律以及约束信誉评级机构，对其评级标准进行检查和监督的一系列法规。 2.企业征信存在缺陷 目前，我国形成了一个以银行为主体，各征信公司起帮助作用的社会征信体系，该体系无论从制度建设和实际操作中都存在一些问题和缺陷。企业资信数据基本上处于相对封闭的状态，阻碍企业征信业的进展，且征信企业缺乏权威性，导致企业资信调查报告难以真