集团财务战略规划ppt课件.ppt

诚信诚信 关爱关爱 敬业敬业 创新创新 共赢共赢 客户满意客户满意认识到了贫困户贫困的根本原因，才能开始对症下药，然后药到病除。近年来国家对扶贫工作高度重视，已经展开了认识到了贫困户贫困的根本原因，才能开始对症下药，然后药到病除。近年来国家对扶贫工作高度重视，已经展开了“精准扶贫精准扶贫”项目项目一、财务中心职能定位一、财务中心职能定位二、财务的现状及挑战二、财务的现状及挑战三、财务的目标及规划三、财务的目标及规划四、财务的措施及实施四、财务的措施及实施五、五、1414年财务重点工作规划年财务重点工作规划六、六、KPIKPI指标指标七、组织架构及人员编制七、组织架构及人员编制 1目目目目 录录录录一、财务中心职能定位一、财务中心职能定位一、财务中心职能定位一、财务中心职能定位财务使命财务使命财务职能财务职能2记录记录/报告报告资金资金税务税务预算预算审计审计ITIT信息信息提高赢利能力提高赢利能力,促进促进主营业务持续增长，主营业务持续增长，实现企业价值最大实现企业价值最大化化F1F1保持健康的现金流保持健康的现金流完善全面成本管理完善全面成本管理合理控制部门费合理控制部门费用预算用预算F2F2F3F3F4F4财务使命描述财务使命描述财务使命描述财务使命描述3财务使命财务使命描述围绕集团总体战略规划，结围绕集团总体战略规划，结合合“财务战略规划书财务战略规划书”财务工作思路，以财务结果为导财务工作思路，以财务结果为导向，围绕增值业务下功夫，在实践中狠抓执行，将财务管理的触角延伸到公司的各向，围绕增值业务下功夫，在实践中狠抓执行，将财务管理的触角延伸到公司的各个生产经营领域，大力挖掘财务活动的潜在价值，牵头成本领先，提高盈利能力。个生产经营领域，大力挖掘财务活动的潜在价值，牵头成本领先，提高盈利能力。本目标支撑公司战略目标本目标支撑公司战略目标“资资产翻翻产翻翻”，实现股东价值最大化。，实现股东价值最大化。根据公司经营发展目标，满足公司生产经营及资本性支出的资金需求；根据公司经营发展目标，满足公司生产经营及资本性支出的资金需求；根据公司经营发展目标，保持合理资金持有量；根据公司经营发展目标，保持合理资金持有量；满足公司资金需求情况下，提高资金使用效率满足公司资金需求情况下，提高资金使用效率,灵活运用资金，降低融资成本。灵活运用资金，降低融资成本。本目标支撑公司战略目标本目标支撑公司战略目标“资资产翻翻产翻翻”，实现股东价值最大化。，实现股东价值最大化。全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。全面成本管理包含产品成本、资金成本、税收成本以及部门运行成本等方面。加强采购成本控制，费用成本控制在目标成本以内；通过严密的资金保障计划，强加强采购成本控制，费用成本控制在目标成本以内；通过严密的资金保障计划，强化资金管理，拓宽金融服务网络领域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链化资金管理，拓宽金融服务网络领域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链的影响的影响,为公司发展战略提供资金保障；研究国家税收政策，合理进行纳税筹划，争为公司发展战略提供资金保障；研究国家税收政策，合理进行纳税筹划，争取各项优惠政策，努力降低公司税务成本取各项优惠政策，努力降低公司税务成本本目标支撑公司战略目标本目标支撑公司战略目标“资资产翻翻产翻翻”，实现股东价值最大化。，实现股东价值最大化。通过预算控制来推动部门费用的管理工作通过预算控制来推动部门费用的管理工作,降低不增值业务在部门费用使用中的比重降低不增值业务在部门费用使用中的比重,提高部门费用的使用效果。提高部门费用的使用效果。通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念通过对部门费用的控制来促进整个部门的成本控制理念,促进部门工作效率和效果的促进部门工作效率和效果的提升。提升。本目标支撑公司战略目标本目标支撑公司战略目标“资资产翻翻产翻翻”，实现股东价值最大化。，实现股东价值最大化。提高赢利能提高赢利能力力,实现企实现企业价值最大业价值最大化化保持健康的保持健康的现金流现金流完善全面成完善全面成本管理本管理合理控制部合理控制部门费用预算门费用预算F1F2F3F4n记录及报告：记录及报告：对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映，正确计算成本耗费及经营成果，定期报告并进行相关分析。果，定期报告并进行相关分析。n资金管理：资金管理：平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据平衡筹资与经营、投资资金的需求，维护合理的资信水平；根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续；对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。n税务筹划及税务管理：税务筹划及税务管理：合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；合理进行税务筹划并组织实施；办理各种纳税作业；维护税企关系。维护税企关系。n预算管理：预算管理：预算体系维护；组织并汇编预算；预算分析及检讨。预算体系维护；组织并汇编预算；预算分析及检讨。n内部审计：内部审计：报表评价；经济活动监督；内控及风险评审；重大项目评估。报表评价；经济活动监督；内控及风险评审；重大项目评估。nITIT信息管理：信息管理：ITIT信息环境的建设与维护；信息环境的建设与维护；ERPERP企业资源系统的建设与维护。企业资源系统的建设与维护。4财务中心关键职能描述财务中心关键职能描述1 1、财务财务职能职能定位定位不清晰不清晰；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；没有系统的财务管理制度、会计核算制度及标准的工作流程；核算及管理核算及管理基础薄弱基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系；财务流程繁杂流程繁杂但不成体系；整体税务筹划等财务但不成体系；整体税务筹划等财务规划力不足规划力不足。2 2、ERPERP系统不完善；财务系统与业务系统系统不完善；财务系统与业务系统信息割裂信息割裂；业务系统信息不完整、不全面；对；业务系统信息不完整、不全面；对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。业务终端的财务管控方法、手段比较落后。3 3、ERPERP项目推进与业务重组项目推进与业务重组项目重叠项目重叠、交织；没有、交织；没有预算管理预算管理机制；没有机制；没有报表报表编制机制；编制机制；没有没有财务分析财务分析机制；没有健全的机制；没有健全的核算平台核算平台。4 4、会计会计主体较多主体较多且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套；且与业务组织和法律主体不匹配，相互交叉、嵌套；财务核算及账套管财务核算及账套管财务核算及账套管财务核算及账套管理一直没有按不同行业建立。理一直没有按不同行业建立。理一直没有按不同行业建立。理一直没有按不同行业建立。5 5、尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系内控体系。6 6、没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。没有财务组织架构及岗位职责说明；没有严格的人员编制。7 7、人员、团队人员、团队素质参差素质参差不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与不齐、背景不一，且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短，与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。8 8、公司公司目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。目前存在税务帐、内部管理帐两个账套，存在较大税务风险。5二、二、财务的现状及挑战财务的现状及挑战 实现公司的价值最大化。实现公司的价值最大化。即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部控制以即通过业务计划、预算，资金管理，报告体系，内部控制以及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公及绩效管理等手段，建立规范有效的财务管理体系，促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业司经营活动和财务活动的效率与效果提升，保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效务单元和职能部门高效、步调一致地前进，实现整体协同效应，实现企业整体资本的最大增值。应，实现企业整体资本的最大增值。6三、财务中心工作目标及规划三、财务中心工作目标及规划终极目标终极目标,使命使命7目标目标目标目标1 1 1 1建立预算管理体系建立预算管理体系建立预算管理体系建立预算管理体系提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效提升集团的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力管理能力管理能力管理能力完善核算基础完善核算基础完善核算基础完善核算基础建立规范、适用、高效的财务体系，财务组建立规范、适用、高效的财务体系，财务组织架构及岗位职责说明书织架构及岗位职责说明书建立建立建立建立ERPERPERPERP系统系统系统系统建立符合集团现在及未来发展的建立符合集团现在及未来发展的建立符合集团现在及未来发展的建立符合集团现在及未来发展的ERPERPERPERP信息系统，信息系统，信息系统，信息系统，搭建集团现代化管理平台搭建集团现代化管理平台搭建集团现代化管理平台搭建集团现代化管理平台目标目标目标目标2 2 2 2目标目标目标目标3 3 3 3目标目标目标目标4 4 4 4资金管控及税务筹划资金管控及税务筹划资金管控及税务筹划资金管控及税务筹划提高资金使用效率，有效降低财务风险；提高资金使用效率，有效降低财务风险；提高资金使用效率，有效降低财务风险；提高资金使用效率，有效降低财务风险；合理控制税负，防范税务风险合理控制税负，防范税务风险合理控制税负，防范税务风险合理控制税负，防范税务风险目标目标目标目标5 5 5 5建立内控及分析系统建立内控及分析系统建立内控及分析系统建立内控及分析系统提高经营风险管控能力，提高经营风险管控能力，提高经营风险管控能力，提高经营风险管控能力，为经营管理决为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息策提供及时、准确、系统的财务信息措施：措施：财务部门的建设、业务流程的制定、财务制度的完善、管理制度的落实、信财务部门的建设、业务流程的制定、财务制度的完善、管理制度的落实、信 息系统的提升。息系统的提升。实施：实施：财务目标的实现分三步骤实施：近期、中期、远期。财务目标的实现分三步骤实施：近期、中期、远期。第一步，近期目标是会计核算的规范化、标准化。在目前公司的实际情况下第一步，近期目标是会计核算的规范化、标准化。在目前公司的实际情况下 ，延续外帐的改善工作，达到规范化、标准化，延续外帐的改善工作，达到规范化、标准化 。主要工作重心放在内部管理帐。主要工作重心放在内部管理帐 上来，建立完善的行业会计手册，规范基础核算制度。通过标准的工作流程，严上来，建立完善的行业会计手册，规范基础核算制度。通过标准的工作流程，严 格的审核制度，才能保证会计信息的及时性、准确性、真实性，据此编制出来的格的审核制度，才能保证会计信息的及时性、准确性、真实性，据此编制出来的 财务报表才具准确性、有效性。财务报表才具准确性、有效性。近期目标计划完成时间近期目标计划完成时间2012014 4年年6 6月完成，大概半月完成，大概半 年时间。年时间。近期目标的核心是会计核算的规范化和标准化。要在近期目标的核心是会计核算的规范化和标准化。要在“规范规范”、“标准标准”上下大功夫，工作重点是：上下大功夫，工作重点是：一、财务部门的建设，包括财务岗位的设置、职责的制定、业务流程的规范一、财务部门的建设，包括财务岗位的设置、职责的制定、业务流程的规范 。做到财务岗位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责（详述见：秀。做到财务岗位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责（详述见：秀 隆集团财务组织架构及岗位说明书）。隆集团财务组织架构及岗位说明书）。二、着重解决账务混乱、账实不符、账账不符的问题。在总账会计的主导下二、着重解决账务混乱、账实不符、账账不符的问题。在总账会计的主导下 ，各岗位对分管的账目。进行核实、调整，做到账目清晰、金额准确、帐理，各岗位对分管的账目。进行核实、调整，做到账目清晰、金额准确、帐理通达通达 、报表真实。为总账模块与进销存模块的两帐合一打下基础。、报表真实。为总账模块与进销存模块的两帐合一打下基础。三、完善集团现有金蝶财务软件、物业琅凌软件、三、完善集团现有金蝶财务软件、物业琅凌软件、KTV阳光软件，提高企业阳光软件，提高企业 管理效率；完成房地产企业售楼系统上线工作；形成符合管理效率；完成房地产企业售楼系统上线工作；形成符合ERP信息系统的财务管信息系统的财务管 理体系。理体系。8四、财务的措施及实施四、财务的措施及实施 第二步、第二步、中期目标是建立预算管理系统、资金管控系统、税务筹划系统。并中期目标是建立预算管理系统、资金管控系统、税务筹划系统。并 使这些体系与使这些体系与ERPERP信息系统无缝对接，形成符合集团需要的财务管理体系。中期信息系统无缝对接，形成符合集团需要的财务管理体系。中期 目标计划完成时间目标计划完成时间2012014 4年年1212月完成，大概半年时间。月完成，大概半年时间。第三步、远期目标是建立完善的内控系统、财务分析系统，第三步、远期目标是建立完善的内控系统、财务分析系统，形成规范、适用、形成规范、适用、高效、成熟运作的财务管理体系。为公司未来业务扩张、业务多元化、集团化发高效、成熟运作的财务管理体系。为公司未来业务扩张、业务多元化、集团化发 展打下坚实的财务基础，为集团高层制定经营战略提供准确的数据信息。展打下坚实的财务基础，为集团高层制定经营战略提供准确的数据信息。远期目远期目 标的标志是公司各个系统能够在标的标志是公司各个系统能够在ERP各模块全面各模块全面 推广上线，推广上线，并正常高效运作。并正常高效运作。时间时间2012015 5年年6 6月完成，大概半年时间。月完成，大概半年时间。实现中远期实现中远期 财务规划的目标需要完成以下工作：财务规划的目标需要完成以下工作：一、中远期财务部门建设。制定符合一、中远期财务部门建设。制定符合ERPERP需要的、侧重于稽核监督的财务岗需要的、侧重于稽核监督的财务岗 位、岗位职责、业务流程（详述见附件一）。位、岗位职责、业务流程（详述见附件一）。二、符合二、符合ERPERP管理需要和未来企业发展需要的财务制度建设（待修订）。管理需要和未来企业发展需要的财务制度建设（待修订）。三、不断完善业务流程、财务制度，并以坚定不移的执行力去贯彻执行。三、不断完善业务流程、财务制度，并以坚定不移的执行力去贯彻执行。四、在业务流程和财务制度实施、运行正常的情况下，对各部门开展四、在业务流程和财务制度实施、运行正常的情况下，对各部门开展ERPERP上上 线的培训工作。线的培训工作。9四、财务的措施及实施四、财务的措施及实施 以下是财务措施及实施规划进度表：以下是财务措施及实施规划进度表：10步步骤骤目标目标工作重点工作重点标志标志完成时间完成时间近期近期会计核算的规范化、会计核算的规范化、标准化，满足近期内标准化，满足近期内部管理，对外融资、部管理，对外融资、报税的需要报税的需要建立完善的行业会计手建立完善的行业会计手册，规范基础核算制度；册，规范基础核算制度；建立标准的工作流程，建立标准的工作流程，严格的审核制度严格的审核制度内外帐数据完内外帐数据完整、准确；能整、准确；能编制出准确的编制出准确的报表报表20142014年年6 6月月中期中期建立预算管理系统、建立预算管理系统、资金管控系统、税务资金管控系统、税务筹划系统筹划系统中期财务部门建设；建中期财务部门建设；建立并完善集团各行业的立并完善集团各行业的ERPERP系统；建立各财务系统；建立各财务系统系统财务中心各管财务中心各管理组岗位分工；理组岗位分工；各模块的上线各模块的上线使用使用20142014年年1212月月远期远期建立完善的内控系统、建立完善的内控系统、财务分析系统形成规财务分析系统形成规范、适用、高效、成范、适用、高效、成熟运作的财务管理体熟运作的财务管理体系系中远期财务部门建设；中远期财务部门建设；制定符合集团需要的内制定符合集团需要的内控制度；不断完善业务控制度；不断完善业务流程、财务制度流程、财务制度有效运行的内有效运行的内控制度；及时、控制度；及时、准确、高效的准确、高效的财务分析成果；财务分析成果；高效的执行力高效的执行力20152015年年6 6月月1 1 1 1、建立完善财务管理制度、会计核算制度、建立完善财务管理制度、会计核算制度、建立完善财务管理制度、会计核算制度、建立完善财务管理制度、会计核算制度2 2、建立并完善预算管理体系、建立并完善预算管理体系3 3 3 3、完善现有、完善现有、完善现有、完善现有ERPERPERPERP系统，建立新的系统，建立新的系统，建立新的系统，建立新的ERPERPERPERP系统系统系统系统4 4 4 4、规范会计核算基础，完善管理报告体系、规范会计核算基础，完善管理报告体系、规范会计核算基础，完善管理报告体系、规范会计核算基础，完善管理报告体系5 5 5 5、检讨、梳理并优化财务流程、检讨、梳理并优化财务流程、检讨、梳理并优化财务流程、检讨、梳理并优化财务流程6 6 6 6、合理进行税务筹划、合理进行税务筹划、合理进行税务筹划、合理进行税务筹划7 7 7 7、加强、加强、加强、加强ITITITIT信息的基础化建设信息的基础化建设信息的基础化建设信息的基础化建设8 8 8 8、加强财会及、加强财会及、加强财会及、加强财会及ITITITIT团队建设团队建设团队建设团队建设11五、五、2014年财务中心重点工作项目年财务中心重点工作项目六、行动计划六、行动计划重点工作项目重点工作项目主要行动计划主要行动计划责任部门责任部门完善财务管理制度、会计核算制度完善财务管理制度、会计核算制度完善财务管理制度、会计核算制度完善财务管理制度、会计核算制度1.1.完成集团财务中心财务管理制度、会计核算制完成集团财务中心财务管理制度、会计核算制度等初稿度等初稿财务中心财务中心建立并完善预算管理体系建立并完善预算管理体系2.2.建立预算管理体系，组织编制、审核、汇总预建立预算管理体系，组织编制、审核、汇总预算，调整、修正预算算，调整、修正预算 3.3.编制预算执行分析报告及财务分析报告编制预算执行分析报告及财务分析报告财务中心主财务中心主导，各部门导，各部门参与参与完善现有完善现有完善现有完善现有ERPERPERPERP系统，建立新的系统，建立新的系统，建立新的系统，建立新的ERPERPERPERP系统系统系统系统4.4.完善现有完善现有ERPERP系统（金蝶、琅凌、阳光）系统（金蝶、琅凌、阳光）5.5.建立房地产销售系统、商超零售系统（与财务建立房地产销售系统、商超零售系统（与财务系统对接）系统对接）财务部财务部信息部信息部规范会计核算基础规范会计核算基础,完善管理报告体完善管理报告体系系6.6.各行业帐套标准化、初始化设置各行业帐套标准化、初始化设置7.7.编制核算规范手册编制核算规范手册8.8.完善、优化管理报告完善、优化管理报告财务部财务部财务部财务部财务部财务部检讨、梳理并优化财务流程检讨、梳理并优化财务流程9.9.结合结合ERPERP实施，优化资金、资产、库存及价格管实施，优化资金、资产、库存及价格管理流程理流程财务部财务部合理进行税务筹划合理进行税务筹划10.10.根据各行业各子公司进行相关税务筹划及实施根据各行业各子公司进行相关税务筹划及实施财务部财务部/投融部投融部加强加强ITIT信息的基础化建设信息的基础化建设11.11.网路、系统及数据安全管理网路、系统及数据安全管理 12.12.建立业务系统与财务系统的数据无缝对接建立业务系统与财务系统的数据无缝对接 财务部财务部/信息部信息部加强财会及加强财会及ITIT团队建设团队建设13.13.编制岗位职能及工作说明书编制岗位职能及工作说明书中心各部门中心各部门12六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）13项目项目起止起止 时间时间工作任务工作任务责任部责任部门门/责责任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112完善财完善财完善财完善财务管理务管理务管理务管理制度、制度、制度、制度、会计核会计核会计核会计核算制度算制度算制度算制度1414.01.01-1414.0.06 61 1、建立符合集团各行业的财、建立符合集团各行业的财务管理制度、会计核算制度务管理制度、会计核算制度（已完成）。（已完成）。2 2、建立标准的业务流程、各、建立标准的业务流程、各行业会计手册。行业会计手册。财务部财务部建立并建立并建立并建立并完善预完善预完善预完善预算管理算管理算管理算管理体系体系体系体系1414.01.01-1414.0.03 33 3.初步建立预算控制体系初步建立预算控制体系(20(201414年年0101-20-201414年年0303月月)财务部财务部1414.0.04 4-1414.06.064 4.完善预算相关制度、流程、完善预算相关制度、流程、报表报表财务部财务部1414.0.06 6-1414.0.07 75 5.20.201414年上半年预算检讨及调年上半年预算检讨及调整整各部门各部门1414.10106 6.出台出台2012015 5年预算方案年预算方案各部门各部门1414.1010-1414.12127 7.组织完成组织完成2012015 5年预算编制年预算编制各部门各部门1414.0.01 1-1414.12.128 8.编制预算执行分析报告及财编制预算执行分析报告及财务分析报告务分析报告财务部财务部六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）14项目项目起止起止时间时间工作任务工作任务责任部门责任部门/责任人责任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112规范会规范会计核算计核算基础，基础，完善管完善管理报告理报告体系体系1414.01.019 9.科目体系梳理科目体系梳理财务部各主财务部各主管管1414.01.011 10 0.1313年帐务数据整理年帐务数据整理财务部各主财务部各主管管1414.01.011 11 1.根据根据ERPERP实施方案，完成各实施方案，完成各财务模块的基础设置财务模块的基础设置财务部各主财务部各主管管1414.01.011 12 2.ERP.ERP基础数据录入，完成基础数据录入，完成1414年财务帐套的初始化工作年财务帐套的初始化工作财务部各主财务部各主管管1414.0.03 3-1414.06.061 13 3.编制核算手册编制核算手册财务部各主财务部各主管管1414.01.011414.建立并完善管理报告模板建立并完善管理报告模板总账主管总账主管1414.0.01 1-1414.06.061515.在在ERPERP系统中建立自动报表系统中建立自动报表体系（需要增加报表模块）体系（需要增加报表模块）总账主管总账主管1414.01.01-1414.12.121616.专项财务分析（营收、成专项财务分析（营收、成本、费用、税收、资金等）本、费用、税收、资金等）财务部各主财务部各主管管1414.0.01 1-1414.0.06 61717.内部往来帐务清理内部往来帐务清理总账主管总账主管1414.01.01-1414.12.121818.帐套管理，异常科目及数帐套管理，异常科目及数据定期检讨清理据定期检讨清理总账主管总账主管1414.01.01-1414.12.121919.合并报表，异常情况披露合并报表，异常情况披露总账主管总账主管六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）15项目项目起止起止时间时间工作任务工作任务责任部责任部门门/责任责任人人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112检讨检讨/梳理并梳理并优化财优化财务流程务流程1414.01.01-1414.12.122 20 0.供应商信息维护（基础信供应商信息维护（基础信息表、合同、报价单）息表、合同、报价单）成本主成本主管管1414.09.09-1414.12.122 21 1.推进推进ERPERP终端模块的实施，终端模块的实施，优化子公司的资金及库存管理优化子公司的资金及库存管理方式及流程方式及流程财务主财务主管管1414.03.03-1414.06.062 22 2.结合结合ERPERP实施，优化供应业实施，优化供应业务流程（如：报价评估、付款务流程（如：报价评估、付款计划及发票管理）计划及发票管理）成本主成本主管管1414.04.04-1414.12.122 23 3.优化个人借支对账流程，优化个人借支对账流程，补充、完善借支管理办法，定补充、完善借支管理办法，定期通报异常信息期通报异常信息财务主财务主管管1414.06.062424.补充、完善报销作业指导补充、完善报销作业指导书书财务主财务主管管1414.07.07-1414.08.082525.完善固定资产及低值易耗完善固定资产及低值易耗品管理规范品管理规范财务主财务主管管1414.10.102626.完善及优化信用管理制度完善及优化信用管理制度财务主财务主管管16六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）项目项目起止起止时间时间工作任务工作任务责任部责任部门门/责任责任人人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112合理进合理进行税务行税务筹划筹划1414.01.01-1414.06.062727.集团与子公司总体税集团与子公司总体税务筹划务筹划财务部财务部/总监总监1414.01.01-1414.12.122828.日常报税规划及实施日常报税规划及实施税务税务 会计会计加强财加强财会团队会团队建设建设1414.0.01 1-1414.12122929.完善各岗位职能及工完善各岗位职能及工作说明书作说明书总监总监/各经理各经理1414.01.01-1414.12.123030.在岗培训在岗培训总监总监/各经理各经理1414.01.01-1414.12.123131.外部培训外部培训总监总监/各经理各经理17六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）项目项目起止起止时间时间工作任务工作任务责任部责任部门门/责责任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112完善现有完善现有完善现有完善现有ERPERPERPERP系统，系统，系统，系统，建立新的建立新的建立新的建立新的ERPERPERPERP系统系统系统系统1414.0101-1414.01.013 32 2.1414财务帐套初始化，相财务帐套初始化，相关设置确立关设置确立信息部信息部/财务部财务部1414.02.023 33 3.报表模块上线报表模块上线信息部信息部/财务部财务部1414.01013434.房地产房地产ERPERP方案确定方案确定信息部信息部/财务部财务部1414.0.01 1-1414.03033535.房地产房地产ERPERP综合模块上综合模块上线线信息部信息部/财务部财务部1414.01.01-1414.01013636.KTVKTV阳光供应链模块上阳光供应链模块上线线信息部信息部/财务部财务部18六、行动计划（推进表）六、行动计划（推进表）项目项目起止起止时间时间工作任务工作任务责任部责任部门门/责责任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112加强加强ITIT信息基信息基础化建础化建设设1414.01.01-1414.12.123737.网路、系统及数据安全管网路、系统及数据安全管理理信息部信息部1414.01.01-1414.12.123838.日常日常ITIT信息服务响应（提信息服务响应（提升效率与效果）升效率与效果）信息部信息部1414.01.01-1414.12.123939.IT.IT信息资产的登记管理及信息资产的登记管理及定期盘点定期盘点信息部信息部1414.07.07-1414.12.124040.员工电脑操作技能的培训员工电脑操作技能的培训与考核与考核信息部信息部1414.09.09-1414.12.124141.建设基于建设基于InternetInternet网路平网路平台的企业邮箱系统台的企业邮箱系统信息部信息部 七、七、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作指标及纳入年度考核的六项重点工作KPIKPI指标指标定义定义可追踪、衡量的数据可追踪、衡量的数据建立完善财务管理制建立完善财务管理制建立完善财务管理制建立完善财务管理制度、会计核算制度度、会计核算制度度、会计核算制度度、会计核算制度建立符合集团及各行业子公司的财务管理建立符合集团及各行业子公司的财务管理制度、会计核算制度制度、会计核算制度建立各子公司账套及业务会计建立各子公司账套及业务会计分录，统一业务流程分录，统一业务流程ERPERPERPERP成功上线成功上线成功上线成功上线完善财务金蝶系统及报表模块上线，阳光完善财务金蝶系统及报表模块上线，阳光供应链模块上线，房地产销售系统上线，供应链模块上线，房地产销售系统上线，成功上线并通过验收成功上线并通过验收上线及验收时间上线及验收时间 系统数据差错率（库存，财务系统数据差错率（库存，财务与业务）与业务）会计及管理报告的提会计及管理报告的提报报在规定的时间内提交会计报表和管理报告，及在规定的时间内提交会计报表和管理报告，及时、准确、全面地反映企业的经营成果与财务时、准确、全面地反映企业的经营成果与财务状况，披露会计核算和经营活动中存在的异常状况，披露会计核算和经营活动中存在的异常情况，为经营管理决策提供高效、快捷的财务情况，为经营管理决策提供高效、快捷的财务信息服务。信息服务。提报时间提报时间差错率差错率报表内容及必要说明齐全完整报表内容及必要说明齐全完整19七、七、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作指标及纳入年度考核的六项重点工作六项重点工作六项重点工作定义定义可追踪、衡量的数据可追踪、衡量的数据建立并完善预算管建立并完善预算管理体系理体系建立并推进预算控制体系流程化、标准化，及建立并推进预算控制体系流程化、标准化，及时、无差错地完成预算审核及控制工作，及时时、无差错地完成预算审核及控制工作，及时提供高质有效的预算执行分析及财务分析报告提供高质有效的预算执行分析及财务分析报告工作完成的延迟天数；工作完成的延迟天数；分析报告的差错数量；分析报告的差错数量；有无分析结论，结论是否精当有无分析结论，结论是否精当编制核算规范手册编制核算规范手册编制会计核算规范手册，对科目设置、核算项编制会计核算规范手册，对科目设置、核算项目设置及典型业务的分录处理等予以规范目设置及典型业务的分录处理等予以规范手册编制完成时间；手册编制完成时间；达到核算口径统一、连续的要求达到核算口径统一、连续的要求完善、优化管理报完善、优化管理报告告完善、优化现行管理报告体系，设立新的报告完善、优化现行管理报告体系，设立新的报告模板并予以实施，为经营管理决策提供快捷、模板并予以实施，为经营管理决策提供快捷、可靠的财务信息支持可靠的财务信息支持新模板设立完成时间；新模板设立完成时间；新模板在新模板在ERPERP系统中设立完成时系统中设立完成时间间优化资金、资产及优化资金、资产及库存管理流程库存管理流程结合结合ERPERP项目的实施，对现有的资金管理、资项目的实施，对现有的资金管理、资产管理及库存管理流程进行梳理、检讨并优化产管理及库存管理流程进行梳理、检讨并优化各项流程修改完成时间；各项流程修改完成时间；因流程疏漏导致的重大财产安全因流程疏漏导致的重大财产安全事故事故网络及数据安全管网络及数据安全管理理加强对网络软硬件及数据库的安全管理，如增加强对网络软硬件及数据库的安全管理，如增设防火墙，实时备份，应急方案搭建等等设防火墙，实时备份，应急方案搭建等等具体工作任务完成时间；具体工作任务完成时间；因管理疏漏导致的重大因管理疏漏导致的重大ITIT信息安信息安全事故全事故OAOA系统优化系统优化建设基于建设基于InternetInternet网路平台的的企业邮箱系统网路平台的的企业邮箱系统项目完成时间；项目完成时间；项目完成效果评估（验收评估）项目完成效果评估（验收评估）20七、七、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作指标及纳入年度考核的六项重点工作KPIKPI指标指标权重权重目标值或完成标准目标值或完成标准评分规则评分规则建立完善财务建立完善财务管理制度、会管理制度、会计核算制度计核算制度15%15%建立符合集团及各行业子公司的建立符合集团及各行业子公司的财务管理制度、会计核算制度财务管理制度、会计核算制度推迟完成推迟完成1 1个月扣个月扣3%3%，推迟完成，推迟完成2 2个月扣个月扣6%6%，推迟完成推迟完成3 3个月扣个月扣10%10%ERPERP成功上线成功上线15%15%金蝶报表模块、阳光供应链上线金蝶报表模块、阳光供应链上线并通过验收并通过验收推迟推迟1 1个月上线扣个月上线扣2.52.5，推迟两个月上线扣，推迟两个月上线扣5 5；未通过验收扣；未通过验收扣5 5（库存准确率不达标扣（库存准确率不达标扣2.52.5；其他未达标扣；其他未达标扣2.52.5，其中财务总帐，其中财务总帐未与应收应付贯通，应收应付未与分销模块未与应收应付贯通，应收应付未与分销模块贯通，或财务与业务数据不一致，均视为验贯通，或财务与业务数据不一致，均视为验收不通过）收不通过）房地产销售系统上线并通过验收房地产销售系统上线并通过验收推迟推迟1 1个月上线扣个月上线扣2.52.5，推迟两个月上线扣，推迟两个月上线扣5 5。会计及管理报告会计及管理报告的提报的提报20%20%及时性及时性推迟一次（月）扣推迟一次（月）扣1%1%，全年扣完，全年扣完1010为止为止准确性准确性每月出现一个差错扣每月出现一个差错扣0.1%0.1%，每月扣完，每月扣完1%1%为止，全为止，全年扣完年扣完5 5为止为止全面性全面性每月缺少一张报表扣每月缺少一张报表扣0.5%0.5%，缺少二张及以上，缺少二张及以上报表扣报表扣1%1%，全年扣完，全年扣完5 5为止为止21七、七、KPI指标及纳入年度考核的六项重点工作指标及纳入年度考核的六项重点工作六项重点工作六项重点工作权重权重目标值或完成标准目标值或完成标准评分规则评分规则建立并完善预算管理建立并完善预算管理体系体系1515维护预算体系维护预算体系没有按时完成扣没有按时完成扣2.5%2.5%定期编写预算分析报告定期编写预算分析报告总分总分5 5.每延迟每延迟1 1次扣次扣0.5%0.5%，直到扣完，直到扣完2.5%2.5%为止；为止；每出现差错一次扣每出现差错一次扣0.05%0.05%，直到扣完，直到扣完2.5%2.5%为止；为止；预算的编制及调整预算的编制及调整没有按时完成扣没有按时完成扣2.5%2.5%编制核算规范手册编制核算规范手册5 5发布发布核算规范手册核算规范手册推迟推迟1 1个月扣个月扣2.52.5，推迟两个月不得分，推迟两个月不得分完善、优化管理报告完善、优化管理报告5%5%设置并执行新管理报告模设置并执行新管理报告模板板每有设置扣每有设置扣5 5，设置但没有执行扣，设置但没有执行扣5 5，但总，但总扣分不超扣分不超5 5梳理并优化资金、资