财务管理系统.pdf
系统介绍 财务管理系统是针对中小型企业财务管理而开发的一套财务软件。系统高度集成：1.凭证管理（填制凭证、审核凭证、反审核、记账、反记账）；2.期末处理（本期试算平衡表、资产负债表、利润表、增值税纳税申报表、地税纳税申报表、结账、反结账）；3.账簿管理（总账、日记账、三栏式明细账、多栏式明细账）；4.财务分析（科目汇总表、资产负债表、利润表、现金流量表、增值税纳税申报表、地税纳税申报表）；5.帐套管理（账套选项、用户权限、会计科目、试算平衡）；6.常用设置（常用摘要、凭证字、现金流量项目）。软件符合真实企业财务管理设置的账务流程的要求，高度自动化，拥有操作方便、简捷直观、灵活易用、结构紧凑、贴近实际，快捷准确；操作界面设计简洁、美观，其人性化的管理可以使用户轻易上手；鼠标与键盘同步操作，更贴近用户需要的诸多功能，体现了“以人为本、诚实信用”的服务宗旨。财务管理系统包括以下功能模块：一、输入功能：该系统提供了对账套选项的录入、会计科目的录入、常用摘要的录入、会计期间的录入、记账凭证的录入。录入信息时可能会出现相同的信息，为避免重复录入部分字段设置了辅助录入功能，您只需输入几项即可完成录入功能。操作方便快捷，可大大提高您的工作效率。二、查询功能：您只需用鼠标点击一下相应节点，就可迅速查询统计本期或往期的财务情况，根据不同的查询统计条件显示出需要的账簿及报表。三、报表功能：公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 根据查询或者统计出来的结果生成资产负债表、利润表等财务报表。四、打印功能：系统支持打印功能，如想打印信息单击预览报表上的打印按钮即可。五、安全功能：进入系统后，单击菜单“系统工具用户及权限”可以设置系统的各用户权限。六、数据备份与恢复功能：可备份在硬盘或其他可移动磁盘中，并可对备份的数据进行多项操作。七、数据交换功能：有三种方式可以实现数据的交换：一是“信息交换”功能，可以任意导入、导出信息；二是“转换Access数据库”，可以将Access数据库(*.mdb文件)转换为基于本平台的信息库(*.dbi)，该操作产生一个新的dbi文件，不会对原Access数据库进行任何更改；三是“与Excel文件交换数据”，该功能可以将基于本平台的信息库(*.dbi)转换为Excel文件，也可以将Excel文件转换为基于本平台的信息库(*.dbi)。八、兼容性：适应在Windows98|Me|2000|2003|XP|Vista|Win7系统上运行。表格界面 表格界面根据当前选定节点指定的连接数据源，以表格的形式显示信息内容，如果信息节点同时包含主表和从表，则表格界面分为上下两部分，分别显示主表和从表，如果有多个从表，则从表部分以多页控件的方式显示多个从表，可以通过单击相应的按钮选择查看相应的从表。表格界面除了有表格显示数据外，还有配套的记录导航按钮，通过导航按钮可以控制记录的移动。【记录导航条】通过记录导航条可以对记录进行移动、插入、删除、修改、保存、取消修改等操作。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录控件按钮 名 称 功 能 第一条记录移动记录指针到第一条记录上一条记录移动记录指针到上一条记录下一条记录移动记录指针到下一条记录最后一条记录移动记录指针到最后一条记录插入记录按钮在当前记录前面加入一条新记录删除记录按钮删除当前记录 （表（表（表（表 格 格 格 格 界 界 界 界 面）面）面）面）一般情况下，可以直接对表格内的数据进行追加和维护，除非设置了只读。通过工具栏的查询功能可以实现对表格数据（主表数据）进行查询，查询分为两种：单步累积查询和复合查询。【单步累积查询】“条件字段”下拉列表、“条件运算符”下拉列表、“条件值”下拉列表和“执行筛选”按钮组成单步累积查询。在这里，“单步”是指查询是一步一步的设置的，每次查询只能设置一个条件；“累积”是指查询设置的条件是累积有效的也就是说在执行新的查询时，截至到上步设置的查询条件都是有效的，而且与本步设置的条件共同起作用，二者是“并且(AND)”的关系。选中一个连接数据源的节点后，表格界面就会显示对应的数据源信息。在条件字段下拉列表中会自动包含当前数据源的所有的字段名称列表；在条件值字段中可以选择“=”“”“=”“”“=”“Like”等项目，在“条件值下拉列表”中可以输入条件值或者选择系统提供的条件值。然后点击“执行筛选”按钮，即可执行由这三个列表框选定或者输入的内容构成的条件表达式所构成的查询，查询的结果会直接在表格界面显示。因为这种查询是累积有效的，如果你希望重新开始查询，请单击后面的“取消筛选”按钮。【复合查询(筛选)】很多情况下希望一步得到多个条件复合在一起的查询，这种情况下使用复合查询，单击主窗口工具栏上的“复合筛选”按钮，进入复合筛选窗口。在该窗口可以通过四个下拉列表框来构建筛选条件，条件字段下拉列表、运算符下拉列表和条件值下拉列表可上面的单步累积查询功能相同，后续选项用来确定是否还有后续条件设置。每步条件设置完毕后通过单击“添加到筛选条件”按钮添加到筛选条件区域。多步条件设置完毕后通过“应用筛选”按钮完成本次筛选，系统会对表格界面当前的数据源（主表）进行筛选，然后显示筛选后的数据。【表格界面右键弹出菜单】利用表格界面右键菜单可以更方便的使用表格界面的信息。编辑记录按钮使当前记录处于编辑状态保存记录按钮保存当前记录的修改撤销修改按钮撤销对当前记录的修改 右键菜单可以实现如果功能：根据当前表格生成报表，并且可以预览、打印输出和保存修改。：可以把数据导出到EXCEL文件中，也可以把EXCEL文件中的数据导入系统。：对表格显示列（字段）进行临时筛选，以便更好的显示数据信息或打印输出。：根据表格界面上某一（或多个）列的数据分组显示。：执行复合临时筛选 ：取消复合临时筛选 ：刷新数据源和取消有单击字段标题而形成的字段排序。录入窗口 录入窗口被设计用来做为信息表或其查询的输入更新界面。通过录入窗口对信息进行维护，可以确保信息更直观的显示和编辑，对于图像管理、OLE控件管理，只能通过录入窗口实现，录入窗口提供了对日期类型数据的选择录入格式。提供了辅助录入功能，可以在很多情况下实现高效录入。一个专业的信息管理系统应该设计录入窗口，以方便用户更好的使用信息管理系统。如果信息管理树当前节点已经设置了录入窗口，在主窗口工具栏上单击“录入窗口”按钮（或双击表格界面），即可打开录入窗口进行数据信息维护操作。表格界面除 录入窗口分为三部分：信息录入区辅助录入区和工具栏。【信息录入区】信息录入区放置各种和业务信息相关的项目，可以录入和修改。可以通过TAB键（或回车键）和鼠标键来实现在各个信息项目之间进行转换。信息项目有编辑框、下拉框、备注框、日历下拉框、和图形控件等几类。编辑框：可以直接录入和修改，最为常用。下拉框：可以通过鼠标选择固定的输入项目，如果上图的“性别”信息项目，因为输入内容只能是“男”或“女”，因此采用下拉框。备注框：用来输入大段的文字信息，例如简历信息等。日历下拉框：针对日期格式的输入，单击下拉框后，会出现一个日历选择对话框，可以实现鼠标日期数据输入。图形控件：用来存储图形信息，通过鼠标左键单击鼠标可以存储图像，右键单击可以导出图像。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 （信息（信息（信息（信息录录录录入入入入区区区区）（辅辅辅辅助助助助录录录录入入入入区区区区）（工具（工具（工具（工具栏栏栏栏）表格控件：对于有从表的结构，可以用表格控件显示从表的数据，从而反映一对多的关系。【辅助录入区】有时很多需要录入的信息系统中已经输入过，通过辅助录入可以将已经存在的信息供用户选用，待选用的信息在辅助录入区中显示。当录入区中设定辅助录入的项目获得焦输入点时，辅助录入区中就会显示对应的待选项目，可以通过鼠标选择希望输入的项目，从而提高输入效率和准确率。如果上图中，“单位名称”信息项目是辅助录入的，当其获得焦点时，辅助录入区中自动显示了待选项目，用鼠标点选即可实现录入。如果整个录入窗口中没有设定辅助录入的项目，辅助录入区不会显示。【工具栏】工具栏主要实现如下功能：记录导航，记录保存、增加和删除，调用对应报表输出，填充式查询，数据源刷新。填充式查询：用来实现在录入窗口通过在对应项目中输入希望查询的示例数值，由系统自动实现匹配的查询。单击启动查询按钮，录入窗口的各个信息项目均空白显示，然后在某些项目中输入希望查询的信息值，然后单击执行查询按钮，录入窗口就会只显示符合条件的记录，可以对这些记录内容进行各种操作了。控件按钮 名 称 功 能 第一条记录移动记录指针到第一条记录上一条记录移动记录指针到上一条记录下一条记录移动记录指针到下一条记录最后一条记录移动记录指针到最后一条记录插入记录按钮在当前记录前面加入一条新记录删除记录按钮删除当前记录编辑记录按钮使当前记录处于编辑状态保存记录按钮保存当前记录的修改撤销修改按钮撤销对当前记录的修改追加记录按钮在记录的最后追加新的记录报表预览打开默认报表的预览界面报表打印直接将当前默认报表内容进行打印，不显示报表预览界面启动查询启动填充式查询执行查询执行填充式查询刷新数据源重新打开当前节点数据源 报表输出 报表被设计用来做为信息表或其查询的输出打印界面，一个专业的信息管理系统应该有功能完整操作方便的报表输出操作窗口，以方便用户更好的使用信息管理系统。如果信息管理树当前节点已经设置了报表，在主窗口工具栏上单击“打开报表”按钮，即可打开报表预览和打印窗口进行信息打印操作。报表窗口分为两部分：工具栏和报表显示区。【报表显示区】报表显示区显示根据报表格式和当前信息源内容而生成的报表样式，该样式和打印机输出格式完全相同。【工具栏】工具栏主要实现如下功能：报表格式显示控制，打印打印控制，报表导出 公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录控件 按钮 名 称 功 能 页面高度显示按页面的高度显示页面宽度显示按页面的宽度显示实际大小显示按页面的实际显示页面大小调节调整页面按照指定比例显示打印机属性设置设置打印机的属性，包括输出到的打印机和打印页码、打印份数等。打印输出将显示内容输出到打印机生成图形将当前页码生成图形格式文件第一页显示报表的第一页上一页显示报表的上一页下一页显示报表的下一页最后一页显示报表的最后一页报表导出将报表显示内容以指定的格式输出，包括：文本格式，HTML格式和CSV格式数据备份与恢复 数据备份和恢复功能用于单机系统的备份，备份内容包括系统设置信息和系统业务数据信息。如果用户对系统做了二次开发，所有的二次开发信息也会一起备份。【进入数据备份和恢复窗口】通过执行主窗口主菜单：“工具数据备份与恢复”可以进入数据备份和恢复窗口：【窗口功能说明】备份列表：显示在系统文件夹下的backup子文件夹中依据备份的列表。备份当前数据按钮：将当前系统数据备份，自动备份到backup文件夹，如果当天已经备份过，则弹出保存对话框请用户指定名字。恢复选定备份按钮：将备份列表中选定的备份文件恢复到当前系统中，如果当前系统中有备份后新增加的数据，将会丢失。清除选定备份按钮：将备份列表中选定的备份文件清除（删除）。备份数据至按钮：将当前系统数据备份到一个指定的路径，比如软盘、优盘等。从恢复备份按钮：从指定的路径恢复数据到系统，如果当前系统中有备份后新增加的数据，将会丢失。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录用户权限设置 用户可以选择用户权限设置是否启用，如果没有启动权限机制，用户默认以超级用户Admin的身份进入系统。如果启用，用户在登录时就会显示登录窗口，并根据授予的权限确定做什么样的操作。只有超级用户才能进行权限设置，可以创建用户和分配权限。也只有超级用户才拥有系统二次开发权限。【进入用户权限设置窗口】在系统主窗口，执行主菜单：“工具用户权限设置”可以进入权限设置窗口。启动权限管理按钮：通过执行该按钮启动权限管理机制，权限管理机制启动后，该按钮自动显示为灰色（不可用）。撤销权限管理按钮：通过执行该按钮撤销权限管理机制，权限管理机制撤销后，该按钮自动显示为灰色（不可用）。操作者：选择进行权限设置的用户名称。Admin为超级用户，总是存在不能被删除。选择某个用户后可以对其进行口令设置和设置权限。新建按钮：创建新的用户，需要指定用户的名称。删除按钮：删除当前选定的用户。复制按钮：根据当前用户的权限设置创建新的用户。口令设置：对当前用户进行口令设置，需要依次输入：当前口令、新口令、确认输入重新输入新口令，然后单击“修改”按钮即可完成口令修改。权限：包括针对每个节点的各种信息单元元素的访问权限设置和数据处理的权限设置。节点相关：包括当前（节点）信息可见、表格界面可见、表格界面只读、录入窗口可用、录入窗口只读、报表可用、图形分析可用、图形分析可以设计等。在选定指定节点后，再根据需要在对应的权限选项前面根据需要选定或取消选定即可。数据处理，包括：数据处理可用和数据处理可以修改两个选项。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 应用权限按钮：在对当前用户进行权限设置后，必须执行该按钮才能将信息保存并其作用。信息库压缩 为了保证系统效率和实现共享机制，对系统数据的某些操作（例如删除、信息表结构修改等）产生的无用数据并不是及时删除，这样在长期操作后，信息库文件会变的比较大。为了清除这些数据，用户可以使用信息库压缩功能，清除这些无用数据，确保信息库只存放有效数据且保证较小体积。在主窗口通过执行主菜单：“工具信息库压缩”可以执行该功能。如果当前系统只有当前用户使用，系统会成功压缩并重新进入系统，反之会提示其他用户正在使用，建议用户在确定是单人使用时在使用该功能。该功能只是针对单机系统或者文件共享方式使用的系统有效，不适用与C/S结构的系统。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录操作日志 系统的操作日志用来跟踪用户对应用系统的各种数据操作和使用情况。如果希望使用日志功能，需要在选项中进行设置，以启动系统的日志跟踪功能。【日志设置】在主窗口，通过执行菜单：工具选项，即可进入选项设置窗口，选择“日志设置”页。【日志记录项目设置】可以根据系统的应用情况和希望跟踪的目标，灵活设置日志记录项目。系统支持的项目如下：系统登录和退出，信息节点访问，信息增删和修改，录入窗口、报表和信息分析，数据处理菜单调用，SQL命令窗口的使用。在需要记录的项目上选中即可，然后确定退出，系统即启动日志记录功能。【日志查看器】可在日志查看器中查看日志记录信息，在主窗口，通过菜单：工具日志查看器可以打开日志查看器窗口，如下图：公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 该窗口功能说明如下：【日志查看筛选设置】对日志信息进行筛选设置：期间：指定显示的日志记录的期间。操作者：指定显示的日志记录的某个操作的信息，如果不选择则默认为所有操作者（用户）。操作类型：指定显示的日志记录只包含选定的日志项目。查看选定节点日志项目：如果该项选定，则只有当前信息节点且复合前面设置的日志信息才会显示。【查看筛选日志按钮】根据上面的设置，显示指定的日志记录信息。【查看全部日志按钮】上面的筛选设置无效，显示全部的日志记录信息。【清除当前日志按钮】清除当前显示的日志，如果当前日志是筛选后的结果，则只有筛选的这些记录被清除。【清除全部日志按钮】清除系统记录的所有日志。窗口的下半部分显示日志的记录信息，包括时间、操作者、操作和项目信息，如果涉及到数据增删修改，会在最下面的编辑框中显示修改前后的内容对比，在SQL命令窗口执行的SQL语句也会显示在这个编辑框中。通过数据导航栏可以翻看前后的相关日志记录。与EXCEL文件交换数据 系统支持和EXCEL文件进行数据交换，在主窗口，可以通过在当前节点（选中节点）单击鼠标右键，执行弹出菜单：“表格界面与EXCEL文件交换数据”可以进入与EXCEL文件交换数据窗口。【选定表格】无论是导出数据到EXCEL还是从EXCEL表格中导入数据，都需要指定表格，表格一般是主表，如果是某个从表，请从该处指定。【表格界面数据到EXCEL文件】工作表名：设置导出的EXCEL文件SHEET的名字，默认为“来自表格的数据”。开始按钮：自动创建EXCEL文件，并创建指定的工作表名称，然后将指定表格的数据导入的这个工资表中。【EXCEL文件数据到表格界面】EXCEL文件：通过单击其右面的按钮，可打开文件对话框，供用户选择需要导入的EXCEL文件。工作表：指定需要导入的工作区表名称，直接从下拉列表中选择即可。字段对应：显示系统内表格界面和EXCEL文件的字段对应关系。因为EXCEL是非数据库格式的数据，因此在导入时，系统尝试将其转换为数据表格式进行导入，EXCEL的数据格式越倾向于数据表，越容易导入。这里会将两种数据的字段对应关系自动匹配，如果字段名不同，需要用户从下拉列表中选择字段名称手工进行匹配。开始按钮：按照上面的设置进行导入操作。如果操作过程中出现格式转换问题，例如字符类型导入到数值类型，系统会出现提示，并停止导入。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录账套管理 建账准备工作：凡初始化所需的数据资料必须保证账证相符，账账相符，账表相符，总账试算平衡，资产负债表平衡，只有正确无误，勾稽关系平衡的数据录入系统，才能保证输出正确结果。新注册成立的单位:无须准备基础数据资料，不须录入期初数据。年初建账的单位:要准备截止至上年12月底的总账，明细账，会计报表等初始数据。年中建账的单位：要准备截止至建账月份前一个月的总账，明细账，会计报表等初始数据。账套选项 公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 *单位名称：用户单位的全称，必须输入（在打印报表时使用）。*单位简称：*单位地址：*法人代表：*邮政编码：*联系电话：传真：电子邮件：*税号：（用户单位的注册税务登记号）备注一：备注二：注：带*的为必填内容，请仔细填写，谢谢合作。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“账套选项”按钮打开录入窗口(如上图)修改修改修改修改:点击系统下面的可以编辑当前的单位信息。修改完毕后点保存。会计科目 1）什么是会计科目 初始化设置会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目，是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。2）为什么要设置会计科目 会计科目中记录的是有关会计科目的一些信息，包括：类型、科目编码、科目名称、级次、年初数、余额方向等信息。会计科目设置的是否完整影响着会计核算过程的顺利实施，会计科目级次的设置直接影响会计核算的详细、准确程度。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“会计科目”按钮或双击表格界面打开录入窗口(如上图)增加增加增加增加:点击系统下面的增加或者+按钮，即可新增一条会计科目，添加类型、科目编码、科目名称、级次、年初数、期初数、累计数、余额方向等。修改修改修改修改:点击系统下面的可以编辑一条现有的会计科目信息。修改完毕后点保存。删删删删除除除除:点击记录移动按钮,移动到要删除的会计科目上，单击-按钮，即可删除当前会计科目。单击录入窗口下方的打印预览，（如上图所示）会计科目表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。期初试算平衡 所谓试算平衡，就是运用资产和负债、所有者权益之间的恒等关系来检查各类账户记录是否正确的一种方法，根据借贷记账法的规则，每笔经济业务的会计分录借贷双方都是相等的，因此，将一定时期(如一个月)内的经济内容登记入账后，所有账户的借方本期发生额合计数和贷方本期发生额合计数必然相等。同理，期末结账时，所有账户的借方期末余额合计数和所有账户的贷方期末余额合计数必然相等。在借贷记账法，试算平衡的基本公式是：（1）全部账户的借方期初余额合计数=全部账户的贷方期初余额合计数；（2）全部账户的借方发生额合计=全部账户的贷方发生额合计；（3）全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计。如果上述三个方面都能保持平衡，说明记账工作基本上是正确的，否则就是说明记账工作发生了差错。单击录入窗口下方的打印预览，（如上图所示）期初试算平衡预览表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。常用设置 常用设置：1.常用摘要；2.凭证字；3.现金流量项目。常用摘要 公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 1）什么是常用摘要 常用摘要是指您在凭证录入过程中经常用到的一些摘要。您可将所有经常用的摘要录入到凭证摘要中，则您在填制凭证时可辅助录入常用摘要。2）为什么要设置常用摘要 在填制凭证时，您可对常用摘要进行辅助录入，所以设置常用摘要可提高您的凭证录入速度。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：点击系统面板中的“常用摘要”可以进入上面的表格界面中对常用摘要信息进行设置；增加：增加：增加：增加：点击系统下面的“+”增加一个摘要信息；删删删删除：除：除：除：点击系统下面的“-”删除一个摘要信息；编辑编辑编辑编辑：点击系统下面的“”可对现有的摘要信息进行编辑，修改完之后点击“”保存。凭证字 您可通过凭证字功能来集中维护和管理凭证字，同时为凭证管理使用凭证字的功能提供数据。系统默认凭证字为“记”。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：点击系统面板中的“凭证字”可以进入上面的表格界面中对凭证字信息进行设置；增加：增加：增加：增加：点击系统下面的“+”增加一个凭证字信息；删删删删除：除：除：除：点击系统下面的“-”删除一个凭证字信息；编辑编辑编辑编辑：点击系统下面的“”可对现有的凭证字信息进行编辑，修改完之后点击“”保存。现金流量项目 在填制凭证时，您可对现金流量进行辅助录入，只需录入相应的编号，所以设置现金流量项目可提高您的凭证录入速度。注：此表不允许增加、删除和修改。凭证管理 凭证管理：1.填制凭证；2.审核（单独审核、批量审核）；3.反审核；4.记账；5.反记账。会计期间 会计期间又称会计分期,是指将企业川流不息的经营活动划分为若干个相等的区间,在连续反映的基础上,分期进行会计核算和编制会计报表,定期反映企业某一期间的经营活动和成果。开始填制凭证前，首先单击会计期间，对所属会计期间进行设置。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板右上方的“会计期间”按钮打开录入窗口(如上图)修改修改修改修改:点击工具栏或导航条上的可以编辑当前的单位信息。修改完毕后点保存。提示：每月都需要从新设置月份，如跨年度使用，则需要从新设置年度和月份。填制凭证 1）什么是记账凭证 记账凭证是由会计人员根据审核后的原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并据以确定会计分录而填制的记账凭证是作为登记账簿由会计人依据的凭证。2）如何增加、删除凭证 增加增加增加增加:点击系统上面的+按钮，即可新增一条凭证。删删删删除除除除:点击系统上面的-按钮，即可删除当前凭证。3）如何增加、删除、修改会计分录 增加增加增加增加:点击系统下面的+按钮，即可新增一条会计分录。修改修改修改修改:点击系统下面的可以编辑一条现有的会计分录信息。修改完毕后点保存。删删删删除除除除:点击记录移动按钮,移动到要删除的会计分录上，单击-按钮，即可删除当前会计分录。审核 凭证审核是指会计主管人员对会计凭证的真实、合理、合法、正确性进行的审查。会计凭证的审核主要由财务主管会计来完成。针对不同类型的凭证，有不同的侧重点。如：现金凭证，主要对其原始凭证的真实性、完整性，票据金额与实付金额的符合性，列支费用项目的合理性等。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“审核”按钮或双击表格界面打开查询窗口(如上图)，选择起始日期、截止日期，对所属期间的凭证进行审核。注：批量审核操作与单独审核操作类似。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：审审审审核核核核:单击录入窗口（如上图所示）右上方的已审核按钮，对凭证进行审核。修改修改修改修改:点击系统下面的可以编辑当前的审核信息。修改完毕后点保存。反审核 所谓反审核就是将已审核的凭证通过审核的逆向过程，恢复到审核前的状态。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“反审核”按钮打开查询窗口(如上图)，选择起始日期、截止日期，对其所属期的经济业务进行“反审核”。记账 记账就是把一个企事业单位发生的所有经济业务运用一定的记账方法在账簿上记录。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“记账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的经济业务进行“记账”。反记账 所谓反记账就是将已记账的凭证通过记账的逆向过程，恢复到记账前的状态。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“反记账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的经济业务进行“反记账”。期末处理 期末处理：1.本期试算平衡；2.本期报表（资产负债表、利润表、增值税申报表、地税申报表）3.结账；4.反结账。本期试算平衡 试算平衡 运用借贷记账法的记账规则在账户中记录经济业务的过程中，可能会发生这样或那样的人为错误。为此，还必须依据会计恒等式的平衡关系和借贷记账法的记账规则，确立科学的、简便的、用于检查和验证账户记录是否正确的方法，以便找出错误及其原因，及时予以改正。这种检查和验证账户记录正确性的方法，在会计上称之为试算平衡。在借贷记账法下，按其有借必有贷，借贷必相等的记账规则记录经济业务，借贷双方客观上存在着平衡关系。因为每笔经济业务都以相等的金额按借贷相反的方向在对应账户中记录，这就使每一笔经济业务反映在账户中的借方发生额与贷方发生额必然相等。某一会计期间内全部经济业务在账户中的记录，其所有账户借方发生额和贷方发生额，都是以其本期发生额为基础累计计算的，因此，账户期末余额也存在所有账户期末借方余额合计等于所有账户期末贷方余额合计的平衡关系。可见，借贷记账法的试算平衡包括三个方面的内容：（一）会计分录试算平衡 即每笔业务的借方金额合计与贷方金额合计相等。（二）账户发生额试算平衡 即所有账户的借方发生额合计与贷方发生额合计相等。（三）账户余额试算平衡 即所有账户的期初（末）借方余额合计与贷方期初（末）余额合计相等。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“本期试算平衡”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 （如上图所示）本期试算平衡表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。资产负债表 资产负债表亦称财务状况表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表。资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转账、分类账、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。资产负债表的基本结构：一般是按各种资产变化先后顺序逐一列在表的左方，反映单位所有的各项财产、物资、债权和权利；所有的负债和权益则逐一列在表的右方。负债一般列于右上方分别反映各种长期和短期负债的项目，权益列在右下方，反映企业的资本和盈余。左右两方的数额相等。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“资产负债表”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。（如上图所示）资产负债表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。利润表 利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报表。例如，反映1月1日至12月31日经营成果的利润表，由于它反映的是某一期间的情况，所以，又称为动态报表。有时，利润表也称为损益表、收益表。利润表主要提供有关企业经营成果方面的信息。通过利润表，可以反映企业一定会计期间的收入实现情况，即实现的主营业务收入有多少、实现的其他业务收入有多少、实现的投资收益有多少、实现的营业外收入有多少等等；可以反映一定会计期间的费用耗费情况，即，耗费的主营业务成本有多少、主营业务税金有多少、营业费用、管理费用、财务费用各有多少、营业外支出有多少等等；可以反映企业生产经营活动的成果，即，净利润的实现情况，据以判断资本保值、增值情况。将利润表中的信息与资产负债表中的信息相结 合，还可以提供进行财务分析的基本资料，如将赊销收入净额与应收账款平均余额进行比较，计算出应收账款周转率；将销货成本与存货平均余额进行比较，计算出存货周转率；将净利润与资产总额进行比较，计算出资产收益率等，可以表现企业资金周转情况以及企业的盈利能力和水平，便于会计报表使用者判断企业未来的发展趋势，作出经济决策。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“利润表”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。（如上图所示）利润表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。增值税纳税申报表 增值税是以（含应税劳务）在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。实行价外税，也就是由消费者负担，有增值才征税没增值不征税，但在实际当中，商品新增价值或附加值在生产和流通过程中是很难准确计算的。因此，我国也采用国际上的普遍采用的税款抵扣的办法，即根据销售商品或劳务的销售额，按规定的税率计算出销项税额，然后扣除取得该商品或劳务时所支付的增值税款，也就是进项税额，其差额就是增值部分应交的税额，这种计算方法体现了按增值因素计税的原则。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“增值税纳税申报表”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。（如上图所示）增值税纳税申报表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。地税纳税申报表 地方税即属于地方固定财政收入，由地方管理和使用的税种。具体说来，地方税包括下列税种：1、营业税（不含铁道部门、各银行总行、各保险总公司集中交纳的营业税），2、地方企业所得税（不含上述地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税），3、个人所得税，4、城镇土地使用税，5、固定资产投资方向调节税，6、城市维护建设税（不含铁道部门、各银行总行、各保险总公司集中交纳的部分），7、房产税，8、车船使用税，9、印花税，10、屠宰费，11、农牧业税，12、对农业特产收入征收的农业税（简称农业特产税），13、耕地占用税，14、契税，15、遗产或赠予税，16、土地增值税。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“地方纳税申报表”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。（如上图所示）地税纳税申报表，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。结账 在本期内所发生的经济业务全部登记入账的基础上，对本期账簿记录进行小结，结出本期发生额合计和余额，并将其余额结转下期或者转入新账。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“结账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的经济业务进行“结账”。反结账 反结账就是通过结账的逆向过程，使已完成结账处理的会计期间恢复到未结账状态。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“反结账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的经济业务进行“反结账”。注：只能对上期的账进行反结账。账簿管理 账簿管理：1.总账；2.三栏式明细账；3.日记账；4.多栏式明细账（营业费用、管理费用、财务费用）。总账 总账是指总分类账簿也称总分类账。是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 单击面板上的“总账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份、科目，对其所属的报表进行查询。（如上图所示）总账，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。三栏式明细账 三栏式明细账的账页只设借方、贷方和余额三个金额栏，不设数量栏。这种格式适用于那些只需要进行金额核算而不需要进行数量核算的明细核算，如应收账款、应付账款等债权债务结算科目的明细分类核算。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“三栏式明细账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份、类型、科目，对其所属的报表进行查询。（如上图所示）三栏式明细账，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。日记账 日记账：亦称序时账，是按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔登记的账簿。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“日记账”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份、类型、科目，对其所属的报表进行查询。（如上图所示）日记账，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。多栏式明细账 多栏式明细帐的帐页按照明细科目或明细项目分设若干专栏，以在同一帐页上集中反映各有关明细科目或某明细科目各明细项目的金额。这种格式适用于费用、成本、收入和成果的明细核算，如制造费用、管理用、营业外收入和营业外支出等科目的明细分类核算。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“多栏式明细账”按钮打开(如上图)管理费用 管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各项费用。功能操作功能操作功能操作功能操作说说说说明：明：明：明：单击面板上的“管理费用”按钮打开查询窗口(如上图)，选择年度、月份，对其所属期的报表进行查询。注：营业费用及财务费用操作与管理费用相同。（如上图所示）多栏式明细账，如想打印此报表单击预览报表上的打印按钮即可。报表管理 报表管理：1.科目汇总表；2.资产负债表；3.利润表；4.现金流量表及补充资料；5.增值税纳税申报表；6.地方税收纳税申报表。科目汇总表 科目汇总表（试算平衡表）运用借贷记账法的记账规则在账户中记录经济业务的过程中，可能会发生这样或那样的人为错误。为此，还必须依据会计恒等式的平衡关系和借贷记账法的记账规则，确立科学的、简便的、用于检查和验证账户记录是否正确的方法，以便找出错误及其原因，及时予以改正。这种检查和验证账户记录正确性的方法，在会计上称之为试算平衡。在借贷记账法下，按其有借必有贷，借贷必相等的记账规则记录经济业务，借贷双方客观上存在着平衡关系。因为每笔经济业务 公司首页 公司概况 软件下载定制开发进入社区 返回主目返回主目返回主目返回主目录录录录 都以相等的金额按借贷相反的方向在对应账户中记录，这就使每一笔经济业务反映在账户中的借方发生额与贷方发生额必然相等。某一会计期间内全部经济业务在账户中的记录，其所有账户借方发生额和贷方发生额，都是以其本期发生额为基础累计计算的，因此，账户期末余额也存在所有账户期末借方余额合计等于所有账户期末贷方余额合计的平衡关系。可见，借贷记账法的试算平衡包括三个方面的内容：（一）会计分录试算平衡 即每笔业务的借方金额合计与贷方金额合计相等。（二）账户发生额试算平衡 即所有账户的借方发生额合计与贷方发生额合计相等。（三）账户余额试算平衡 即所有账户的期初（末）借方余额合计与贷方期初（末）余额合计相等。功能操作功能操作功
