3、广东省地方税务局网上办税应用系统操作手册——发票.doc

广东省地方税务局网上办税系统 Version: <2.0>发票管理操作手册 Date: <2007-04-30><document identifier>广东省地方税务局网上办税应用系统发票管理操作手册版本 V2.0广东省地方税务局广州市方欣科技有限公司 Public广东省地方税务局, 2006Page 11 of 11目录1.发票管理31.1功能描述：31.2操作界面32.清缴发票纳税32.1功能描述：32.2操作步骤32.2.1申报32.2.2扣缴税费62.2.3 打印报表63.发票验销63.1功能描述：63.2操作步骤63.2.1进入报表：63.2.2填写报表：63.2.3计算：73.2.4保存和打印报表：84.查询84.1功能描述：84.2操作界面84.2.1发票领购核定查询84.2.1.1功能描述：84.2.1.2操作步骤94.2.2发票领购情况查询94.2.2.1功能描述：94.2.2.2操作步骤94.2.3发票库存查询104.2.3.1功能描述：104.2.3.2操作步骤101. 发票管理1.1功能描述： 通过发票管理模块，可以进行发票清缴的纳税申报，制作发票使用情况表，并可以查询发票的核定情况，领购情况和库存情况。包括有：清缴发票纳税，发票验销、查询三个部分。1.2操作界面登陆“广东省地税局网上办税大厅”后点击“发票管理”，进入该模块。2. 清缴发票纳税2.1功能描述： 该模块可对纳税人领购的发票进行清缴，适用于征收方式为定额加发票的纳税户。2.2操作步骤2.2.1申报2.2.1.1进入报表：在发票管理模块点击“清缴发票纳税申报表”。2.2.1.2填写报表：系统弹出清缴发票纳税申报表，根据纳税人实际发票使用情况，填写申报表。【填表说明】：一、申报表数据：1. 征收品目：下拉选择2. 经营项目：系统自动显示。3. 税费所属时期起：系统自动显示，可修改。4. 税费所属时期止：系统自动显示，可修改。5. 填开发票额：纳税人填写。6. 税率（单位税额）：系统自动显示。7. 速算扣除数：系统自动显示。8. 应纳税费金额：系统计税后自动显示。9. 批准减免额：系统计税自动显示。10. 实际缴纳税费金额：系统计税自动显示。11. 本期申报期限：系统自动显示。12. 本期缴款期限：系统自动显示。【注意事项】：1. 点击“计算”按钮后，系统将自动计算税款。2. 需要添加申报记录点击“添行”，需要删除时，选择要删除的行，点击“删行”。2.2.1.3计税 ：填写完成后，点击 按钮，系统将自动计算实际缴纳税费金额，计税后页面如下所示。否则，点击按钮重新填写报表或者点击按钮退出申报。2.2.1.4 提交报表：核对数据无误后，点击按钮，提交申报数据，系统提示信息如下图所示。否则点击按钮修改申报数据或者点击按钮退出申报。2.2.2扣缴税费 详见扣缴税费手册。2.2.3 打印报表在申报成功后，可以在“涉税查询”模块的“申报情况查询”中查看申报情况打印申报表，详见涉税查询的操作手册。3. 发票验销3.1功能描述： 发票验销包括发票缴销和发票验旧，发票验销是指由于企业的关停并转，或者发票换版、次票等原因，税务机关需要对其购入的空白发票进行缴销的管理过程；发票验旧是指纳税人使用完所购发票后，交回税务机关并由发票管理人员进行查验的管理过程。纳税人可以通过发票验销模块，在验销前制作地方税发票业户使用情况表，提交税务机关审核。3.2操作步骤3.2.1进入报表：在发票管理模块页面，选择“制作地方税发票业户使用情况表”，如下图所示：3.2.2填写报表：系统弹出“地方税发票业户使用情况表”（如下图所示），左半部分为发票的库存情况，右半部分为发票的使用，情况根据实际情况，填写发票使用情况。【填表说明】：1. 发票代码、名称：下拉选择；2. 发票批次：系统自动显示；3. 使用起始号码：系统自动显示，可修改；4. 使用终止号码：系统自动显示，可修改；5. 使用数量(本)：系统自动显示；6. 状态：下拉选择；7. 填开金额：纳税人填写。3.2.3计算：填完数据确认无误后，点击“确定”，系统会自动计算发票的使用情况和结存情况，生成地方税发票业户使用情况表。3.2.4保存和打印报表：可以通过点击“打印”来打印制作地方税发票业户使用情况表。也可以通过“导出”钮键导出格式的发票验销电子文档，报税务机关验销或修改发票使用情况。【注意事项】：在“发票验销”模块，只是提供纳税人制作地方税发票业户使用情况表和导出的发票验销文档，尚未完成核销的全过程，还需纳税人将打印出来的地方税发票业户使用情况表和导出的发票验销电子文档报送税务机关处理后，才完成验销的全过程。4. 查询4.1功能描述：该模块可让纳税人查询了解有关发票使用的各种情况，包括：发票领购核定情况、发票库存情况和未按规定期限缴销发票情况等。4.2操作界面4.2.1发票领购核定查询4.2.1.1功能描述：发票领购核定，是税务机关对纳税人可以购买发票种类的核定，纳税人通过查询可以了解发票领购的种类、名称、购票方式、购票数量、验销方式等情况。4.2.1.2操作步骤4.2.1.2.1进入：在发票管理模块页面，选择“发票领购核定查询”，如下图所示。4.2.1.2.2查询：系统弹出“发票领购核定查询”页面（如下图所示），并直接显示查询结果，可点击按钮打印查询结果，或点击按钮结束退出。4.2.2发票领购情况查询4.2.2.1功能描述：发票领购情况查询，可以查询纳税人某时间在税务机关领购发票的情况。4.2.2.2操作步骤4.2.2.2.1 进入：在发票管理模块页面，选择“发票领购情况查询”，如下图所示：4.2.2.2.2 查询：1) 系统弹出“发票领购情况查询”页面，如下图所示。2) 在查询页面，输入“查询（领购）起止日期”，点击按钮，查询结果如下图所示：4.2.2.2.3打印结果：在查询结果页面，可点击按钮打印查询结果，或点击按钮结束退出。4.2.3发票库存查询 4.2.3.1功能描述：发票库存查询，查询纳税人在税务机关领购而未验销的当前发票结存情况，便于纳税人盘查、核对发票结存。4.2.3.2操作步骤4.2.3.2.1进入：在发票管理模块页面，选择“发票库存查询”，如下图所示：4.2.2.2.2 查询:系统进入“地方税发票业务使用情况表”，如下图所示. 在查询结果页面，可点击按钮打印查询结果，或点击按钮结束退出。