山西省2023年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（典型题）.doc

山西省山西省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师题库附年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（典型题）答案（典型题）单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、以下说法不属于认定丧偶儿媳、女婿对公婆、岳父母赡养义务的标准是()。A.对老人进行了生活上的照料和精神上的抚慰B.对老人进行了经济上的扶助和供养C.老人儿女不在家时，照顾老人的生活起居D.对老人的赡养具有长期性、经常性和稳定性【答案】C2、对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入，应按()项目计征个人所得税。A.工资、薪金所得B.劳务报酬所得C.偶然所得D.其他所得【答案】A3、小胡计划某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券，小胡会选择()。A.凸性小的B.凸性大的C.二者无差别D.无法判断【答案】B4、某零息债券约定在到期日支付面额 100 元，期限 10 年，如果投资者要求的年收益率为 120，则其价格应当为()元。A.45.71B.32.20C.79.42D.100.00【答案】B5、注册商标的有效期为()年，自核准注册之日起计算。A.5B.10C.20D.50【答案】B6、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载 3 个月，每月取得稿酬 3600 元，该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税()。A.1209.6 元B.576 元C.1728 元D.796 元【答案】A7、下列关于合伙企业的说法错误的是()。A.合伙企业是由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险B.合伙企业的利润和亏损，要由合伙人依照合伙协议约定的比例分配和分担C.合伙协议未约定利润分配和亏损分担比例的，由各合伙人平均分配和分担D.各合伙人对合伙企业债务承担一般连带责任【答案】D8、组合管理理论最早是由美国经济学家()于 1952 年系统地提出的，他开创了对投资进行整体管理的先河。A.马柯维茨B.布莱克C.斯科尔斯D.弗里德曼【答案】A9、小张与刘小姐二人相恋多年，计划于 2006 年 9 月登记结婚，但由于刘小姐现年 18 周岁，未达到法定结婚年龄无法领取结婚证，未能结婚，刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记，婚后二人为家庭琐事经常吵架，于 2007 年 2 月向法院起诉离婚，则二人婚姻属于()。A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】A10、持续理财服务不包括()。A.定期对理财方案进行评估B.不定期的信息服务C.不定期的方案调整D.定期到客户单位做收入调查【答案】D11、关于方差，下列说法不正确的是()。A.方差越大，这组数据就越离散B.方差越大，数据的波动也就越大C.方差越大，不确定性及风险也越大D.如果是预期收益率的方差越大，则预期收益率的分布就越小【答案】D12、某只面值为 100000 元的国债，市场价格为 99500 元，距离到期日还有 60天，则其银行贴现率为()。A.2%B.3%C.4%D.5%【答案】B13、小张与刘小姐三人相恋多年，计划于 2012 年 9 月登记结婚，但由于刘小姐现年 18 周岁，未达法定结婚年龄无法领取结婚证，为能结婚刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记。婚后二人为家庭琐事经常争吵，于 2013 年 2 月向法院起诉离婚，则二人的婚姻属于()。A.无效婚姻B.可撤销婚姻C.有效婚姻D.不确定【答案】A14、某企业投保财产险 200 万元，投保标的的物价值 200 万元。在投保期间内发生火灾，导致企业财产损失 195 万元，火灾发生时为保护和抢救财产而发生的各项支出 6 万元。则保险公司应向企业赔付()。A.195 万元B.200 万元C.201 万元D.206 万元【答案】B15、关于预期收益率、无风险利率、某证券的值、市场风险溢价四者的关系，下列各项描述正确的是()。A.市场风险溢价=无风险利率+某证券的值*预期收益率B.无风险利率=预期收益率+某证券的值*市场风险溢价C.预期收益率=无风险利率+某证券的值*市场风险溢价D.预期收益率=无风险利率一某证券的值*市场风险溢价【答案】C16、张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割，说法正确的是()。A.张先生可以退股，然后和李小姐平分股款B.李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东C.因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产D.如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到张先生股份现金价值的一半【答案】D17、作为理财规划师，你认为()方式可以完全打消当事人关于财产分配方面的顾虑。A.信托B.夫妻财产协议C.夫妻财产协议公证D.法院的判决【答案】A18、投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值 100 元，票面利率 5%，必要报酬率 6%，期限 10 年，目前距离到期日还有 5 年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为 93 元，则该债券目前的交易价格()。A.偏低B.偏高C.正好等于债券价值D.无法判断【答案】A19、()是指会计工作所有核算和监督的内容。A.会计对象B.会计要素C.会计等式D.会计核算【答案】A20、根据乔顿乘数模型，假如某国去年发行的基础货币为 10 亿美元，活期存款的法定准备金率为 8%，定期存款的准备金是 4%，定期存款比率为 40%，超额准备金率为 5%，通货比率为 20%，则该国的货币储量为()美元。A.32.18 亿B.34.50 亿C.34.68 亿D.35.12 亿【答案】C21、()是婚姻成立的形式要件。A.结婚登记B.结婚双方当事人自愿C.男不得早于 22 周岁，女不得早于 20 周岁D.禁止患有一定疾病的人结婚【答案】A22、()是指一国货币的汇率水平。A.货币的对内价值B.货币的对外价值C.货币的购买力D.货币的交换价值【答案】B23、李女士的女儿今年 9 月进入大学读书，孩子入学之际，她已经为孩子积累了 15 万元的教育金，该基金的收益率为 8%，李女士希望女儿四年大学读完后继续去国外深造，大学每年的学费生活费为 3 万元，到她毕业那年的 9 月去国外读书，李女士打算每月为女儿的该教育基金存入 3000 元，按后付年金计算，则届时她女儿的国外留学基金约为（）元。A.222823B.223950C.237940D.228252【答案】C24、交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的价格，以一种货币交换另一种货币的标准化合约的交易是()。A.即期外汇交易B.远期外汇交易C.掉期外汇交易D.外汇期货交易【答案】D25、苏先生打算购买商业保险，于是咨询理财规划师，了解到投保人通过缴纳保险费，购买保险产品，将自身所面临的()转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金。用于未来的()赔付。A.风险；确定性B.风险损失；不确定性C.风险；不确定性D.风险损失；确定性【答案】B26、接上题，二人离婚时王小姐可分得（）万元的财产。A.30B.36C.20D.26【答案】D27、按理财目标的重要性划分，理财目标可划分为必须实现的理财目标和()的理财目标。A.不必实现B.期望实现C.正常实现D.意外实现【答案】B28、小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率，因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过()。A.20 年B.25 年C.30 年D.房屋剩余使用寿命【答案】C29、某男 2006 年结婚，2012 年其父病故。他和母亲及妹妹继承父亲的遗产。如果他想把继承的遗产送给母亲，他必须()。A.征得妹妹的同意B.征得妻子的同意C.自行将继承的遗产赠与其母D.请求法院判决【答案】B30、下列关于债券到期收益率公式的说明，正确的是()。A.到期收益率的日计数基准均采用“实际天数/365”方式，即一年按 365 天计算，一月按实际天数计算，闰年的 2 月 29 日照计不误B.债券的剩余期限规定为从交割日开始到债券到期日截止的实际天数所包含的付息周期数，若为小数，则四舍五入C.最后付息周期是指附息债券处在上一次利息已经支付过、只剩下最后一次利息尚未支付的时期，如果债券是半年付息一次，则最后付息周期指债券续存期的最后一年D.对一年付息多次的债券：w=D/当前付息周期的实际天数，其中 D 为从债券交割日距最近一次付息日的天数【答案】D31、关于配偶关系的说法错误的是()。A.配偶之间是一种法律关系B.配偶之间是一种合同关系C.配偶之间是一种财产关系D.配偶之间是一种人身关系【答案】B32、下列说法中错误的是()。A.理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺B.在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息C.理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托D.理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息【答案】A33、理财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。A.委托代理B.法定代理C.指定代理D.无因代理【答案】A34、下列关于指数型基金的说法正确的是()。A.指数型基金是一种主动型的投资方式B.指数型基金通常免认购费和赎回费C.指数型基金的管理费用通常比普通股票型基金低D.指数型基金不需要根据市场的波动而调整投资组合，因此不需要基金经理【答案】C35、假设市场的无风险利率是 1%，股票市场未来有牛市、正常、熊市三种状态，对应的发生概率为 0.2、0.6、0.2；作为市场组合的股票指数现在是在5100 点，当未来股票市场处于牛市时将会达到 6000 点，正常时将会达到 5600点，熊市时将会达到 4300 点；股票 X 在牛市时的预期收益率为 20%，在正常时预期收益率 14%，在熊市时预期收益率为-12%。根据这些信息，市场组合的预期收益率是()。A.4.92%B.6.27%C.7.52%D.10.4%【答案】B36、企业购入材料发生的运杂费等采购费用应计入()。A.管理费用B.材料物资采购成本C.生产成本D.营业费用【答案】B37、合入选收入型组合的证券有()A.高收益的普通股B.高收益的债券C.高派息、高风险的普通股D.低派息、股价涨幅较大的普通股【答案】B38、在中国境内无住所，但居住满 1 年而未超过 5 年的个人，就其来源于()征税。A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得【答案】A39、下列关于国际收支自动调节机制的说法，错误的是()。A.“价格一现金流动机制”的表现形式是绝对价格水平的变动影响国际收支B.收入机制是指一国国际收支不平衡时，该国的国民收入、社会总需求会发生变动，这些变动反过来又会削弱国际收支的不平衡C.利率机制是指一国国际收支不平衡时，该国的利率水平会发生变动，利率水平的变动反过来又会对国际收支不平衡起到一定的调节作用D.国际收支的自动调节，是由国际收支失衡引起的国内经济变量变动对国际收支的反作用过程【答案】A40、理财规划师职业操守的核心原则是()A.个人诚信B.具有合作精神C.客观公正D.严守秘密【答案】A41、根据资金时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减 1，系数加 1 的计算结果，应当等于()。A.递延年金现值系数B.期末年金现值系数C.期初年金现值系数D.永续年金现值系数【答案】C42、周期型行业的运动状态直接与经济的周期性呈现()。A.正相关B.负相关C.同步D.领先或滞后【答案】A43、自 2006 年 1 月 1 日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资，薪金所得的免征额为()。A.1600 元B.2000 元C.3200 元D.4000 元【答案】A44、游资(HotMoney)应计入()项目。A.长期资本B.短期资本C.经常项目D.资本项目【答案】B45、当两变量的相关系数接近相关系数的最小取值-1 时，表示这两个随机变量之间()。A.几乎没有什么相关性B.近乎完全负相关C.近乎完全正相关D.可以直接用一个变量代替另一个【答案】B46、无风险收益率为 5%，市场期望收益率为 10%的条件下：A 证券的期望收益率为 12%，系数为 1.1；B 证券的期望收益率为 15%，系数为 1.2；那么投资者的投资策略为()。A.买进 A 证券B.买进 B 证券C.买进 A 证券或 B 证券D.买进 A 证券和 B 证券【答案】D47、下列关于税收优惠的说法，错误的是()。A.个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金B.个人按国家和地方政府规定比例实际缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金在计税时予以扣除C.个人领取原提存的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金，以及具备失业保险条例规定的失业人员领取的失业保险金，免予征收个人所得税D.国有企业职工与企业解除劳动合同取得的一次性补偿收入，在当地上年企业职工年平均工资的 5 倍数额内，可免征个人所得税【答案】D48、理财规划师在进行投资理财规划时，首先要做的是全面了解客户的财务信息，对客户的基本情况有一个较为准确的把握，然后在此基础上进行投资相关信息的分析以及客户需求分析，其中对客户投资相关信息的分析不包括()。A.分析客户未来投资收益B.分析宏观经济形势C.分析客户现有投资组合信息D.分析客户家庭预期收入信息【答案】A49、我国合伙企业法规定，合伙人有下列()情形的，属于法定退伙。A.合伙协议约定的退伙事由出现B.其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务C.经全体合伙人同意退伙D.被人民法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额【答案】D50、按照养老保险资金征集渠道的划分，可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模式、()和()。A.现收现付养老保险模式；基金式养老保险模式B.完全基金式养老保险模式；部分基金式养老保险模式C.现收现付养老保险模式；完全基金式养老保险模式D.强制储蓄养老保险模式；投保资助养老保险模式【答案】D多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、对于贝塔系数的理解错误的有()。A.贝塔系数用于衡量股票所面临的总体风险B.贝塔系数的计算结果表明个股风险相对于大盘风险的大小。情况C.在牛市中，应该选择贝塔系数较小的股票D.若某个股的贝塔系数大于 1，表明其风险大于市场平均风险E.个股 i 的贝塔系数=COV(i,M)/D(M)【答案】AC2、普通合伙企业出现亏损时，有关亏损分担的表述中，正确的有()。A.合伙协议有约定比例的，按约定比例分担B.合伙协议没有约定比例的，由各合伙人平均分担C.合伙协议没有约定比例的，由各合伙人协商确定D.合伙协议可以约定由执行合伙事务的合伙人承担全部亏损E.合伙协议没有约定，且合伙人之间协商不成的，由合伙人出资比例分担【答案】AC3、除客户自身收入和资产外，教育资金的主要来源有()。A.亲友借贷B.教育贷款C.工读收入D.奖学金E.政府教育资助【答案】BCD4、个人住房公积金贷款的借款人需提供一种担保方式作为贷款的担保，担保方式有()。A.抵押加一般保证B.抵押加购房综合险C.质押担保D.连带责任保证E.抵押加特殊保证【答案】ABCD5、会计要素是对会计对象所作的基本分类，是用于反映主体财务状况和经营成果的基本单位，以下属于我国会计要素的有()。A.资产B.成本C.所有者权益D.费用E.收入【答案】ACD6、在我国，法院系统分为以下()级别。A.最高人民法院B.高级人民法院C.军事法院D.中级人民法院E.基层人民法院【答案】ABD7、资本市场的特点有()。A.交易工具的流动性强B.交易工具的流动性差C.收益性较高D.期限至少在一年以上E.交易工具的风险小【答案】BCD8、下列选项中属于要约的特点的有()。A.要约可以撤回B.要约可以撤销C.要约一经承诺，合同即告成立D.要约不得随意变更E.承诺作出后仍可以撤回要约【答案】ABCD9、目的、行为税类主要包括()等税种。A.印花税B.城市维护建设税及教育费附加C.契税D.车船使用税E.城镇土地使用税【答案】ABCD10、抵押权属于()。A.自物权B.他物权C.担保物权D.用益物权E.所有权【答案】BC11、货币的基本功能是A.交换媒介B.储藏手段C.价值尺度D.世界货币【答案】AC12、关于新企业所得税法，说法正确的是()。A.内外资企业税率统一B.税制的改革减轻了很多民族企业税负C.税法扩大了税前抵扣标准，缩小了税基D.新法实施后，企业的实际税负将低于名义税率E.新法的实施使银行有效税率上升【答案】BC13、按照与经济周期变动先后之间的关系可以将经济指标分为()。A.先行指标B.同步指标C.滞后指标D.平行指标E.综合指标【答案】ABC14、在完全市场经济条件假设下，国际收支的自动调节机制包括()。A.货币一价格机制B.供给需求机制C.收入机制D.汇率机制E.利率机制【答案】AC15、以下选项中属于理财规划内容的是()。A.现金规划、风险管理规划B.家庭消费支出规划C.税收规划、投资规划D.退休养老规划、财产分配与传承规划E.教育规划【答案】ABCD16、甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，一年后，甲拟将其在公司的全部出资转让给丁，乙、丙不同意，下列解决方案中，符合公司法规定的有()。A.由乙或丙购买甲拟转让给丁的出资B.乙和丙共同购买甲拟转让给丁的出资C.乙和丙均不愿意购买，甲无权将出资转让给丁D.乙和丙均不愿意购买，甲有权将出资转让给丁E.无论乙和丙是否愿意购买，甲都无权将出资转让给丁【答案】ABD17、影响商品需求的因素包括A.收入水平B.相关商品的价格C.对该商品价格变动的预期D.消费者偏好的变化E.消费者数量【答案】ABCD18、在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用、能够表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，平均数主要包括()。A.算数平均数B.几何平均数C.中位数D.众数E.样本方差【答案】ABCD19、理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时应注意()。A.签订合同应以所在机构的名义B.如合同是多页，要求客户在最后一页签字C.如发现合同某一条款出现歧义，应提请相关部门进行修改D.不得向客户作出收益保证或承诺E.合同签订后应送交档案管理部门存档【答案】ACD20、提高销售净利率的主要途径包括()。A.提高债务水平B.扩大销售收入C.降低成本费用D.加快资金周转E.减少存货规模【答案】BC