江西省2023年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库及完整答案.doc

江西省江西省 20232023 年理财规划师之二级理财规划师通关提年理财规划师之二级理财规划师通关提分题库及完整答案分题库及完整答案单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、小王某日超过信用卡信用额度透支 500 元，根据银行卡业务管理办法及客户协议，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时；，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。A.上期还款截止B.本期实现透支C.本期对账单发出D.本期首次刷卡【答案】B2、关于退休养老规划的下列说法不正确的是()。A.退休养老规划应当提前规划B.随着老年型社会的到来，退休养老规划更具有急迫性C.退休养老规划需要考虑退休后的收入和支出等情况D.退休养老规划就是购买商业性养老保险【答案】D3、你的朋友出国 3 年，想请你为其父母代付房租，每季度付租金 2400 元，银行活期存款利率 0.576%（税后），每季度结算利息一次。如果你的朋友准备现在就预存出这笔钱，那么现在他应在银行账户存入约()元。A.27800B.28966C.29813D.28532【答案】D4、小潘今年 28 岁，和女友相恋 4 年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积 87 平方米，价格 9000 元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3 年后通地铁，面积 120 平方米，价格 6800 元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为 40 万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为 4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。A.276449.60B.236437.07C.138224.80D.118218.53【答案】D5、()不能被视为固定收益证券。A.国债B.零息债券C.普通股股票D.优先股股票【答案】C6、2008 年 1 月平安保险公开发行 400 多亿元的()，该产品不设重设和赎回条款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎同方式促成转股而带给投资者的损害。A.可转换公司债券B.可转换优先股C.分离交易可转债D.分离可转优先股【答案】C7、下列行为中能够适用代理的是()。A.订立买卖合同B.讲授民法课程C.婚姻登记D.收养子女【答案】A8、下列论述不正确的是()。A.人寿保险的购买与遗产动机密切相关B.购买适当的生存年金可以增加那些具有风险回避倾向者的个人财富C.在实践中，个人购买年金的市场是很小的，主要原因是道德风险的问题D.保险市场通常不向那些生存可能性很低的人提供低价格的年金【答案】C9、夫妻分割共有财产时，不得损害国家、集体和他人利益。对此，下列说法错误的是()。A.对合伙经营的企业，夫妻作为合伙人与他人合伙，在离婚分割共同财产时，不能擅自分割合伙财产，必须从合伙财产中扣除其他合伙人的财产份额，属于夫妻共同财产的部分才能分割B.对于夫妻双方通过约定分割共同财产的，人民法院应当进行审查，如果该约定合法有效，分割夫妻共同财产应当遵从其约定C.对于夫妻双方通过约定分割共同财产的，人民法院应当进行审查，如果该约定损害了他人利益，该约定是可撤销的D.对夫妻双方把共同财产约定归一方所有，或把共同债务约定由一方承担，但未告知债权人，从而损害债权人利益的，该约定对夫妻双方有效，对债权人不产生法律效力【答案】C10、某股票贝塔值为 1.5，无风险收益率为 5%，市场收益率为 12%。如果该股票的期望收益率为 15%，那该股票价格被()。A.高估B.低估C.合理D.无法判断【答案】A11、我国著作权法中，著作权与()属同一概念。A.出版权B.作者权C.专有权D.版权【答案】D12、李先生计划 10 年后账户余额为 20 万元，以 7%的年投资收益率计算，在按季复利的状态下李先生每月初需要往账户中存()元。A.1151.4B.1200.8C.1325.6D.1345.9【答案】A13、名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是()。A.名义利率=实际利率+通货膨胀率B.名义利率=实际利率-通货膨胀率C.名义利率=实际利率通货膨胀率D.名义利率=实际利率*通货膨胀率【答案】A14、该教授当月应纳个人所得税共计()元。A.5365B.5485C.5825D.6385【答案】B15、各国寿险业在厘定费率时，会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会()定价使用的生命表。A.低于B.高于C.等于D.不确定是否高于【答案】A16、金融市场的组织形式，按照所交易的金融资产的要求权划分，可以分为()。A.债务市场和股权市场B.货币市场和资本市场C.债务市场和资本市场D.货币市场和股权市场【答案】A17、在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括()。A.日常生活储备B.意外现金储备C.投资现金储备D.家庭支援现金储备【答案】C18、下列属于贸易管制手段的是()。A.限制资本输出B.进口配额制C.出口补贴政策D.进口关税政策【答案】B19、2008 年，王先生每月工资收入 2500 元，请问，2008 年王先生年税后收入为()元。A.30000B.29700C.29620D.29220【答案】C20、通货膨胀发生时，价格上升会引起本货币值()，贷款人实质贷款()。A.上升；增加B.上升；减少C.下降；增加D.下降；减少【答案】D21、()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。A.标准差B.期望收益率C.方差D.协方差【答案】C22、投资方法各异，其适用性与方法标准各不相同，其中通过对公司的财务状况以及整个行业的分析来选择股票，这属于股票分析的()。A.技术分析B.基本面分析C.效率市场分析D.基本面分析和技术分析【答案】B23、下列关于资产支持证券的说法中正确的是()。A.资产支持证券没有到期期限B.资产支持证券是企业速效的一种手段，任何企业都可以发行资产支持证券C.资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险D.我国目前还没有资产支持证券产品【答案】C24、个人理财目标的首要目的是()。A.个人理财价值最大化B.个人财务状况稳健合理C.保障财务安全D.实现财务自由【答案】B25、姜先生打算为刚刚出生的孙子购买一份人身保险，理财规划师告诉他不能购买，因为他对孙子不具有可保利益，关于可保利益的说法不正确的是（）。A.可保利益不是保险标的的本身B.可保利益是保险合同的客体C.可保利益是保险合同生效的依据D.可保利益是保险合同的利益【答案】A26、名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标，2007 年1 月张某取得工资收入 7000 元。则这笔收入的平均税率为()。（计算过程保留小数点后四位）A.13.06%B.10.07%C.15.00%D.20.00%【答案】A27、购房人与商业银行签订个人购房贷款合同时，要按“借款合同”税目缴纳印花税。该印花税的计税依据为借款金额，税率为()。A.0.03B.0.04C.0.05D.0.01【答案】C28、小强与妹妹小兰的父母在小强 10 岁时因车祸身亡，兄妹二人随奶奶一同生活，除此之外二人没有其他亲属，2009 年小强因病去世，留有父母遗嘱的 10万元遗产，则小兰可以获得（）万元的遗产。A.0B.5C.10D.20【答案】B29、运用干预汇率来消除国际收支赤字的政策称为()。A.外汇缓冲政策B.直接管制C.财政和货币政策D.汇率政策【答案】D30、某公司发行的股票每股盈余为 5 元，股利支付率为 40%，股权收益率为8%，年终分红已支付完毕，目前投资者的预期收益率普遍为 15%，则该只股票合理的价格应为()元。A.20.55B.25.65C.19.61D.15.75【答案】A31、财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和()后的余额为应纳税所得额。A.全部费用B.所有费用C.合理费用D.其他费用【答案】C32、诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了()。A.上诉权B.请求权C.胜诉权D.起诉权【答案】C33、某企业在咨询企业年金问题时了解到企业年金试行办法相关内容，下列说法正确的是()。A.职工未达到国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中-次领取企业年金B.职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取企业年金C.职工达到国家规定的退休年龄，也不可以从个人账户中一次领取企业年金D.不管职工是否达到国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取企业年金【答案】B34、下列各项不属于民事法律关系要素的是()。A.主体B.客体C.内容D.形式【答案】D35、综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是()。现金规划；消费支出规划；风险管理规划；子女教育规划；投资规划；税收规划A.B.C.D.【答案】A36、王先生计划 5 年后买房，为筹集首付款，每年年末存入 10000 元，年利率为 5%，其 5 年后能筹集()元。A.53523.63B.545713.42C.55256.31D.564403.48【答案】C37、2012 年甲和乙登记结婚，2013 年甲的父母出资为他购买了一套房产，甲和乙并未出资，但产权证上权利人一栏则记载甲和父母三人的姓名。对于该财产，下列说法正确的是()。A.房屋属于夫妻共有财产B.如果父母没有指明只赠与甲本人，那么房屋属于甲乙共同财产C.乙只能主张房产中的 1/3 是夫妻共有财产D.该房屋属于甲和父母【答案】D38、下列可以授予专利权的是()。A.科学发现B.疾病的诊断和治疗方法C.治疗疾病的药物的生产方法D.智力活动的规则和方法【答案】C39、理财规划师对客户的职业建议应该包括了解客户的“需要”，询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向，确定职业发展范围，其中不包括()。A.分析客户所处环境的优势B.分析客户的兴趣爱好C.分析客户所具备的技术和能力D.分析客户的教育背景【答案】A40、在我国基金募集申请监管的实践中，募集申请的核准由()负责。A.中国证监会B.证券交易所C.基金管理人D.专家团队【答案】A41、下列关于定额定期储蓄说法不正确的是()。A.定额定期储蓄是存款金额固定、存期固定的一种定期储蓄业务B.定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取C.可以办理部分支取D.存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取【答案】C42、赵敏希望 5 年后取得 40000 元钱，预计投资报酬率为 5%，则赵敏现在需一次性投入资本约()。A.31341 元B.30448 元C.9239 元D.8000 元【答案】A43、收入型证券组合的主要功能是实现技资者()的最大化。A.资本利得B.基本收益C.收益增长D.利润收入【答案】B44、如果汇率水平低于其实际价值，就认为该国货币()。A.高估B.低估C.升值D.贬值【答案】B45、王小强计划在未来几天内要买一辆宝马车。这意味着他目前有很高的现金流动性需求，这就表示客户要投资于流动性比较强的资产，那么，理财师最不应该推荐的资产是()。A.现金B.股票C.债券D.艺术品【答案】D46、在整个理财规划中，()规划居于十分重要的地位，该规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好该规划是理财规划的必备基础。A.投资规划B.养老保障C.教育保障D.现金保障【答案】D47、某公司今年发放股利 1 元，预计股利每年保持 5%的速度稳定增长，如果投资者要求的必要回报率为 10%，则该公司的股价为()元。A.15B.16C.18D.21【答案】D48、企业购入材料发生的运杂费等采购费用应计入()。A.管理费用B.材料物资采购成本C.生产成本D.营业费用【答案】B49、下列选项中，不属于国家信用作用的是()。A.国家信用可以调节财政收支的短期不平衡B.国家信用可以弥补财政赤字C.国家信用可以调节经济与货币供给D.国家信用可以提高一国的国际地位【答案】D50、老钱用 1 万元买了一台笔记本电脑，在这个过程中货币执行了()职能。A.交换媒介B.价值尺度C.延期支付的标准D.储藏手段【答案】A多选题（共多选题（共 2020 题）题）1、李先生对外出租住房需要缴纳的税包括()。A.房产税B.营业税C.城市维护建设税和教育费附加D.印花税E.个人所得税【答案】ABCD2、下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。A.整体规划原则是指规划思想的整体性B.为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C.作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D.只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E.应将客户的消费与投资结合进行分析【答案】CD3、在对家庭财务比率进行分析时，一般包括()。A.结余比率B.清偿比率C.流动性比率D.投资收益率E.资产报酬率【答案】ABC4、理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时应注意()。A.签订合同应以所在机构的名义B.如合同是多页，要求客户在最后一页签字C.如发现合同某一条款出现歧义，应提请相关部门进行修改D.不得向客户作出收益保证或承诺E.合同签订后应送交档案管理部门存档【答案】ACD5、下列各项中，属于期间费用的有()。A.管理费用B.制造费用C.财务费用D.营业费用E.待摊费用【答案】ABC6、甲、乙、丙欲成立一普通合伙企业，则下列关于其设立程序与条件的说法正确的是()。A.甲、乙可以是自然人，也可以是法人或者其他组织B.三者必须签订书面合伙协议C.可以货币、实物、土地使用权、知识产权或者其他财产权利出资，但不得以劳务出资D.合伙企业名称中应当标明“普通合伙”字样E.有经营场所和从事合伙经营的条件【答案】ABD7、以下属于总需求构成因素的是()。A.消费需求B.投资需求C.政府的需求D.国外的净需求E.储蓄【答案】ABCD8、下列关于商业银行性质的描述正确的有()。A.以获取最大限度的利润作为自己的经营目标B.独立核算、自负盈亏C.商业银行经营的是金融资产和负债业务，经营的对象是货币和货币资本D.以采取买卖为主要经营方式E.商业银行是特殊的金融企业【答案】ABC9、我国自行办理个人所得税申报的情况有()。A.年所得 12 万元以上的B.从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金的C.从中国境外取得所得D.取得应税所得，没有扣缴义务人的E.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得【答案】ABCD10、下列选项中，表述正确的有()。A.委托代理的被代理人必须是有民事行为能力的人B.表见代理在本质上属于无权代理C.双方代理构成代理权的滥用D.法定代表人就是代理法人为民事法律行为的人E.指定代理是基于法院或有关机关的指定行为发生的代理【答案】BC11、在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目风险指标的参数为（）。A.均数B.方差C.标准差D.变异系数E.系数【答案】BCD12、资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源。资产具有以下几个方面的特征()。A.资产的实质是经济资源B.资产是由过去的交易或事项形成的C.资产的目的是在未来为某个会计主体带来经济利益D.资产必须是企业拥有或能够加以控制的经济资源E.资产是可以用货币来计量的【答案】ABCD13、在我国，法院系统分为以下()级别。A.最高人民法院B.高级人民法院C.军事法院D.中级人民法院E.基层人民法院【答案】ABD14、某会计师事务所登记设立为特殊的普通合伙企业，其合伙人之一的董某在一次执业过程中因重大过失给客户造成损失，则下列说法中正确的是()。A.对由此形成的会计师事务所的债务，由董某对该债务承担无限责任B.对由此形成的会计师事务所的债务，由董某一人独立承担C.对由此形成的会计师事务所的债务，由会计师事务所承担D.其他合伙人对由此形成的会计师事务所的债务，以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任E.会计师事务所对此承担责任以后，董某应按照合伙协议的约定对给会计师事务所造成的损失承担赔偿责任【答案】AD15、充分就业与物价稳定之间的矛盾体现在()。A.充分就业以通货膨胀为代价B.物价稳定以存在失业为代价C.充分就业时，通货膨胀率为零D.充分就业与通货膨胀难以两全其美E.充分就业与物价稳定之间的矛盾体现在菲利普斯曲线所表明的这两者间的交替关系上【答案】ABD16、理财规划师在为客户理财时，需要以理财规划建议书的形式将方案呈现给客户.关于理财规划建议书，下列说法正确的有()。A.建议书的封面包括标题、执行该建议书的公司和出具日期B.建议书须依照客户实际情况，不能基于假设而编制C.理财规划是一个长期的过程，为了方便后续调整，在建议书中列出总体目标即可D.建议书的前言部分，包括建议书的由来、所采用的资料来源、公司及客户的义务、免责条款、费用标准等内容。E.对客户的家庭基本情况需要了解家庭成员结构、进行性格分析并了解其理财观念与偏好【答案】AD17、股价波动与经济周期相互关联，这给我们如下启示，具体包括()。A.经济素有“证券市场晴雨表”之称B.经济总是处在周期性运动中C.收集有关宏观经济资料和政策信息，随时注意动向D.把握经济周期，认清经济形势E.经济的景气来临之时首先上涨的股票往往在衰退之时首先下跌【答案】BCD18、下面哪些是属于中国人民银行的职责范围A.发布与履行其职责相关的命令和规章B.发行人民币,管理人民币流通C.监督管理黄金市场D.负责金融业的统计.调查.分析和预测E.从事有关的国际金融活动【答案】ABCD19、下列选项中，涉及年金计算的是()。A.住房贷款B.偿债基金C.银行储蓄存款中的零存整取D.银行定期存款E.购买股票【答案】BC20、关于新企业所得税法，说法正确的是()。A.内外资企业税率统一B.税制的改革减轻了很多民族企业税负C.新法扩大了税前扣除标准.缩小了税基D.新法实施后，企业的实际税负将低于名义税率E.新法的实施使银行有效税率上升【答案】ABCD