江西省2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案（典型题）.doc

江西省江西省 20232023 年基金从业资格证之私募股权投资基金年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案（典型题）基础知识题库附答案（典型题）单选题（共单选题（共 5050 题）题）1、普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务（）。A.承担有限责任B.承担无限责任C.不承担责任D.承担无限连带责任【答案】D2、关于私募股权投资基金信息披露,以下表述错误的是（）A.信息披露义务人应在每季度结束之日起 10 个工作日内披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况B.单只私募股权投资基金管理规模金额达到 5000 万以上的，应当持续在每月结束之日起 5 个工作日以内向投资者披露基金净值信息C.基金投资范围发生重大变更的,信息披露义务人应按照基金合同的规定向投资者进行披露D.信息披露义务人年度披露的信息包括投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得管理费和业绩报酬【答案】B3、（）是指对一段时间内接受的买卖申报一次性撮合的竞价方式。A.竞价交易B.集合竞价C.大宗交易D.连续交易【答案】B4、关于投资者风险评估，表述错误的是（）A.投资者风险承担能力发生重大变化，可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估B.投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资标准C.同一私募基金产品的投资者持有期间超过 3 年后，必需再次进行投资者风险评估D.募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息【答案】C5、公司型基金中，投资者可通过（）委任并监督基金管理人。A.基金业协会B.高级管理层C.监事会D.股东大会和董事会【答案】D6、某目标企业的其他股东在对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下可以优先于其他投资人购买。这是投资协议中（）的规定A.排他性条款B.董事会席位条款C.随售权条款D.第一拒绝权条款【答案】D7、在企业自由现金流折现模型中，企业自由现金流（FCFF）除了需考虑息税前利润（EBIT），折旧，摊销，营运资金的变化，长期经营性负债的变化，资本性支出因素外，还需考虑的因素是（）A.新增的付息债务，长期经营性资产的变化B.新增的付息债务，短期经营性资产的变化C.债务本金偿还，新增的付息债务D.调整的所得税，长期经营性资产的变化【答案】D8、M 投资管理公司 2011 年 1 月募集了一只人民币基金，规模 5 亿元，已全部实缴到位。截至 2017 年 6 月 30 日，基金已累计向投资人现金分配 7.5 亿元，期末账面现金 0.5 亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本 2.5 亿元，无其他资产和负债。未退出三个投资项目对应的公允价值为 9 亿元。投资管理公司正在准备 2017 年半年度报告。该基金半年度报告披露基金的 TVPI 值应为（）A.1.5B.21C.3.4D.2.4【答案】C9、（）是我国股权投资基金的监管机构，依法对股权投资基金业务活动实施监督管理。A.中国证监会及其派出机构B.中国证券投资基金业协会C.中国人民银行D.中国发改委【答案】A10、（2016 年真题）关于投资后管理的作用，表述错误的是（）。A.减少或消除潜在的投资风险B.防止被投资企业实际控制人做出损害投资方股权和利益的行为，有利于及时了解被投资企业经营运作情况C.帮助被投资企业提升价值，以实现被投资企业最大程度的增值D.消除被投资企业成长的高度不确定性【答案】D11、（2018 年真题）关于股权投资基金母基金与股权投资基金的比较，以下表述错误的是（）A.两者适合不同风险偏好的投资者，股权投资基金更追求稳定回报，股权投资母基金更追求超高回报B.股权投资母基金投资多只基金，投资实现多样性，对投资者而言，风险分散度优于单一股权投资基金C.股权投资母基金主要投资标的是股权投资基金，股权投资基金主要投资标的是企业非公开发行和交易股权D.股权投资母基金享有投资机会优势，投资者可通过投资股权投资母基金的方式间接投资优秀的股权投资基金【答案】A12、在我国，股权投资基金行业的自律规则不包括()。A.私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）B.私募投资基金募集行为管理办法C.证券投资基金法D.私募投资基金管理人内部控制指引【答案】C13、私募基金管理人提供的登记申请材料完备的，基金业协会应当自收齐登记材料之日起 20 个工作日内，以通过（）私募基金管理人基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。A.电视公告B.现场公示C.报纸公告D.网站公示【答案】D14、关于跨境股权投资基金活动，说法错误的是（）A.主要包括跨境设立股权投资基金以及股权投资基金的跨境投资两类行为B.外国基金管理人在中国境内参与发起或设立股权投资基金的行为称为跨境设立股权投资基金C.外国投资者在中国境内参与发起或设立股权投资基金的行为称为股权投资基金的跨境投资D.设立于中国境内的股权投资基金投资于境外企业的行为称为股权投资基金的跨境投资【答案】C15、下列不属于 QFLP 进行试点的城市和地区的是（）。A.北京B.天津C.重庆D.广州【答案】D16、（2018 年真题）关于相对估值法与折现现金流估值法的区别，下列表述正确的是（）A.相对估值法以完整的财务信息为基础B.折现现金流估值法更新反映市场目前的状况C.相对估值法主观因素较少D.折现现金流估值法的假设较少【答案】C17、股权投资基金内部控制制度要求股权投资基金里人应具备至少（）名高级管理人员。A.1B.2C.3D.4【答案】B18、利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，违法所得数额在（）万元以上的，以虚假广告罪定罪处罚。A.10B.20C.30D.40【答案】A19、当回购权条款触发后，回购价格通常（）。A.按企业最新公允价值确定B.按回购义务人承担能力确定C.按事先约定的定价机制确定D.按初始价值确定【答案】C20、母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行的投资是（）。A.间接投资B.直接投资C.短期投资D.长期投资【答案】B21、公司型股权投资基金设立，应向（）办理注册登记手续，并向（）备案。A.工商管理机关；基金业协会B.证券登记结算公司；基金业协会C.工商管理机关；证监会D.基金业协会；证监会【答案】A22、股权投资基金的估值中的市场法不包括（）。A.有效市场价格法B.参数法C.近期交易价格法D.乘数法【答案】B23、对于合伙型基金而言，基金的投资者以（）的身份存在。A.普通合伙人B.有限合伙人C.公司股东D.委托人【答案】B24、（2018 年真题）对于股权投资基金的信息披露，下列做法符合私募股权投资基金信息披露管理办法规定的是（）A.描述该私募投资基金产品属于高风险产品，可能会因相关风险导致投资者获得不理想收益并损失本金B.在过往历史业绩中隐瞒了大部分亏损的投资项目C.在基金推介材料中附有同业机构的祝贺词D.将该基金信息及认购文件登载至其官网中【答案】A25、投资机构通过参与（）股东大会（股东会）、董事会和监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，并通过行使相应职权保护股权投资基金的利益，促进被投资企业的良性发展。A.基金托管人B.被投资企业C.项目投资经理D.基金投资者【答案】B26、进行股权投资的最终目标是（）。A.实现项目的成功退出B.了解被投资企业经营运作情况C.提升被投资企业自身价值D.对被投资企业进行的项目监控活动【答案】A27、一般投资者难以获得股权投资基金的投资机会，因为大部分业绩出色的股权投资基金都会获得（）。A.内部预订B.超额认购C.提前认购D.内部认购【答案】B28、公司增加注册资本程序包括（）。A.B.C.D.【答案】C29、股权投资基金管理人、托管人等因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入（）。A.基金管理人的固有财产B.基金托管人的固有财产C.基金财产D.基金财产或基金管理人的固有财产【答案】C30、境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循的法律法规包括（）。A.境外投资管理办法、中外合作经营法B.中外合作经营企业法、中外合资经营法C.境外投资管理办法、境外投资项目核准和备案管理办法D.中外合资经营法、境外投资项目核准和备案管理办法【答案】C31、（2016 年真题）投资人 A 系公司，投资于公司型股权投资基金 B，B 向 A分配其投资所得的股息红利和股权转让溢价所得所涉及的税负，通常情况下（）。A.B 的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和，A 的应纳税所得额是股权转让溢价部分B.B 的应纳税所得额是股息红利，A 的应纳税所得额是股息红利和股权转让溢价之和C.B 的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A 的应纳税所得额是 0D.B 的应纳税所得额是股权转让溢价部分，A 的应纳税所得额是股息红利【答案】C32、（）发挥财政资金的引导和聚集放大作用，引导民间投资等社会资本投入，增加创业投资资本的供给，克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题。A.股权投资母基金B.政府引导基金C.人民币股权投资基金D.外币股权投资基金【答案】B33、关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是（）。A.估值原理是指将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，然后分别估算变现价值并加总B.具体步骤包含收集被评估资产或类似资产清算拍卖相关的价格资料并进行分析斷正C.估值时通常采用较高的折扣率以保证资产价值合理体现D.对正常可持续经营的企业一般不采用该方法进行估值【答案】C34、某母基金购买了自然人甲和公司乙持有的存续基金 X 各 10，同时和基金X 一起以增资方式投资了项目 Y，从项目 Z 的控股股东处受让项目 Z 的 10股权。关于该母基金的投资，下列表述正确的是（）。A.投资基金 X 属于直接投资，投资项目 Y 和 Z 属于二级投资B.投资基金 X 和受让项目 Z 股权属于二级投资，投资项目 Y 属于直接投资C.投资基金 X 属于二级投资，投资项目 Y 和 Z 属于直接投资D.投资基金 X 和项目 Y 属于直接投资【答案】B35、企业价值增长是一切（）获益的本源。A.市场B.股东C.管理者D.劳动力【答案】B36、股权投资基金服务机构在基金业协会完成登记之后连续（）个月没有开展基金服务业务的，基金业协会将注销其登记。A.3B.4C.5D.6【答案】D37、（2018 年真题）根据证券投资基金法，中国证券投资基金业协会的权力机构是（）。A.股东会B.理事会C.中国证监会D.会员大会【答案】D38、关于股权投资基金的基金收益分配原则，顺序正确的是（）。A.B.C.D.【答案】C39、可以对股权投资基金行业违法违规的市场主体，采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责的行政监管措施的机构或组织是（）。A.基金托管人B.行业自律组织C.中国证监会及其派出机构D.律师事务所【答案】C40、中国证券投资基金业协会对出具意见书的律师事务所的资质（）。A.无特殊要求B.至少开立 3 年以上C.从业人员有数量限制D.应出具过类似意见书【答案】A41、（2020 年真题）股权投资基金宣传推荐资料登载过往业绩的，一般应遵循（）原则。A.、B.、C.、D.、【答案】B42、根据相关规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业 2 年以上(含 2 年），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。A.25%B.30%C.50%D.70%【答案】D43、(2017 年)从退出收益角度来看，股权投资基金的最佳退出方式为（）。A.上市转让退出B.挂牌转让退出C.协议转让退出D.清算退出【答案】A44、在投资后管理阶段，股权投资基金（）会相应增加其在董事会的话语权，从而对被投资企业实施更有力的监控。A.将普通股转换为优先股B.增加购买被投资企业的债券C.将优先股或债权转换为普通股D.转让其所持有的被投资企业的股权【答案】C45、下列不属于股权投资基金特点的是（）A.投资期限长、流动性较差B.投后管理投入资源较多C.专业性较强D.投资收益稳定【答案】D46、（2018 年真题）在投资协议条款中,优先购买权条款是保护老股东的某种特权，这种特权在于优先参与公司的（）A.后续股权融资B.对外并购C.经营管理D.产品采购【答案】A47、（）是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内的企业进行投资的股权投资基金。A.外币股权投资基金B.人民币股权投资基金C.外资股权投资基金D.内资股权投资基金【答案】A48、（2021 年真题）关于股权投资基金法律尽职调查，以下表述正确的是（）A.法律尽职调查机构需保证目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性B.法律尽职调查的作用是评估目标公司的资产运行情况C.法律尽职调查的主要内容之一是对目标公司的合法成立进行确认D.法律尽职调查的功能是关注目标公司的资产及业务往来的合法性，以便发现该公司的价值【答案】C49、(2017 年)下列属于股东大会职责的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】C50、股权投资基金的项目主要来源有（）。、依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点、与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资、跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息、参加各省主办的股权基金投资交流大会，获取信息。A.B.C.D.【答案】B