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第八讲 再保险理论 本讲主要阐述再保险市场现状和发展趋势，再保险的具体方式，再保险合同的主要条款。第一节第一节 再保险市场概述再保险市场概述一、中国再保险市场的发展状况分析一、中国再保险市场的发展状况分析1、再保险市场主体单一。目前只有中国财产再、中国人身再、慕尼黑再、瑞士再、通用科隆再等五家经营主体。2、再保险市场发展明显滞后，对法定分保过分依赖。单位单位:亿元亿元2000年2001年2002年2003年总再保费154.4187.56233.62263.98法定分保135.4156.04179.12165.34商业分保1931.5254.5098.64单位单位:亿元亿元3 3、对国际再保险市场高度依赖，保险贸易逆差严重。、对国际再保险市场高度依赖，保险贸易逆差严重。世界各国一般再保险业务都选择本国市场，如德世界各国一般再保险业务都选择本国市场，如德国和日本对外依赖仅为国和日本对外依赖仅为20%20%，韩国，韩国30%30%，马来西亚，马来西亚15%15%，泰国仅为，泰国仅为2%2%，而我国，而我国80%80%业务分到国际再保险市场。业务分到国际再保险市场。4 4、各险种分出保费的市场份额有较大差异。、各险种分出保费的市场份额有较大差异。5 5、国内保险公司的分保率相对较低。、国内保险公司的分保率相对较低。20022002年国内主要财险公司的分保率一般都在年国内主要财险公司的分保率一般都在25%25%以以下，而同期深圳民安分保率达下，而同期深圳民安分保率达68.5%68.5%，上海美亚的，上海美亚的分保率达到分保率达到67.4%.67.4%.中国人保太平洋财平安集团华泰财险天安财险大众财险永安财险中华联合深圳民安上海美亚24.4%6.0%1.78%19.6%23.8%28.3%22.5%12.8%68.5%67.4%二、国际再保险市场的发展状况分析二、国际再保险市场的发展状况分析 最发达的是欧洲再保险市场，有劳合社、幕尼黑再、瑞士再、苏黎世再等。其次是北美再保险市场，有安裕再，通用科隆再等。最后是亚州再保险市场，日本东亚再和杰西再，韩国再和新加坡再。世界各国非寿险市场再保险份额如下表美国德国英国日本法国意大利瑞士西班牙加拿大韩国其他28.9%15.9%10.9%7.9%6.0%4.7%2.7%2.3%1.5%0.8%18.5%世界十大再保险公司 单位：亿美元单位：亿美元公司名称所在国净保费收入瑞士再保险公司（SwissRe)慕尼黑再保险公司(MunichRe)安裕再保险公司(GEInsuranceRe)通用科隆再保险公司(General/Cologne)汉诺威再保险公司(HannoverRe)格林再保险公司(GerlingGlobalRe)劳合社(Lloyds)忠利再保险公司(AssicurazioniGenerali)安联再保险公司(AllianzRe)苏黎世再保险公司(zurichRe)瑞士德国美国美/德德国德国英国意大利德国瑞士128.34120.8671.4770.4341.6539.6137.9735.1432.9029.87三、中国再保险市场发展潜力分析三、中国再保险市场发展潜力分析1、保险市场的快速增长，必然带动再保险市场的增长。2、直保市场经营主体增加，带来再保险需求的增加。3、以偿付能力监管为核心的保险监管加强，保险公司必须注重风险分散和再保险保障。4、巨灾风险损失需要再保险来分散风险。四、有关再保险的几个概念四、有关再保险的几个概念1 1、什么是再保险？、什么是再保险？再保险（再保险（ReinsuranceReinsurance）是指保险人将自己所承是指保险人将自己所承保的部分或全部风险责任向其他保险人进行保险的保的部分或全部风险责任向其他保险人进行保险的行为。前者是分出保险业务，后者是分入保险业务。行为。前者是分出保险业务，后者是分入保险业务。再保险与原保险的关系如下图：再保险与原保险的关系如下图：投保人（被保险人）投保人（被保险人）原保险人（分出公司）再保险人（分入公司）支付保险费签订保险合同支付再保险费签订再保险合同请求保险赔偿或给付赔偿或给付保险金摊付损失赔款请求再保险摊赔保险再保险2、什么是危险单位？危险单位是指保险标的发生一次危险事故可能波及的最大损失范围。3、什么是自留额？是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出公司根据其自身的偿付能力确定的所能承担的限额。原保险公司决定自留额的因素：（1 1）资本金）资本金（2 2）业业务务量量。即即保保费费收收入入的的增增加加，但但只只是是承承保保危危险险单单位位的的数数量量增增加加导导致致保保费费收收入入增增加加，才才可以增加自留额。可以增加自留额。（3 3）危险事故发生的可能性。）危险事故发生的可能性。（4 4）保险费率是否公平合理。）保险费率是否公平合理。4、什么叫比例再保险和非比例再保险？比例再保险是按保险金额的一定比例确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，同时也按该比例分配保费和分摊赔款的再保险。有成数再保险和溢额再保险两种方式。非比例再保险是由再保险人规定一个原保险人的自留风险限额，对于超出限额以外的部分，由再保险人负责承担的赔偿。有险位超赔再保险、事故超赔再保险和赔付率超赔再保险。5 5、什么是临时分保、固定分保和预约分保？、什么是临时分保、固定分保和预约分保？临临时时分分保保是是指指在在保保险险人人有有分分保保需需要要时时，临临时时与与再再保保险险人人协协商商，订订立立再再保保险险合合同同，合合同同的的有有关关条条件也都是临时议定的。件也都是临时议定的。固固定定分分保保是是双双方方事事先先签签订订再再保保险险合合同同，约约定定分分保保业业务务范范围围、条条件件、额额度度、费费用用等等，在在合合同同期期内内，对对于于约约定定的的业业务务，双双方方必必须须分分出出和和接接受受，无无须须逐逐笔洽谈。笔洽谈。预约分保是介于临时分保和固定分保之间的再预约分保是介于临时分保和固定分保之间的再保险，对于约定的业务，原保险人可以自由决定保险，对于约定的业务，原保险人可以自由决定是否分出，而再保险人必须接受，有能拒绝是否分出，而再保险人必须接受，有能拒绝。第二节第二节 再保险方式再保险方式一、比例再保险的方式一、比例再保险的方式比例再保险比例分摊风险、保费与损失成数分保固定每张保单中的分保比例溢额分保确定自留额，不同保单有不同分保比例 成数再保险，是指原保险人与再保险人在合同中约定保险金额的分割比率，将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率在分出公司与分入公司之间进行分割的再保险方式。溢额再保险，是指原保险人与再保险人在合同中约定自留额和最高分入限额，将每一危险单位的保险金额超过自留额的部份分给分入公司，并按实际形成的自留额与分出额的比率分配保险费和分摊赔款的再保险方式。1 1、成数分保的计算过程、成数分保的计算过程这样，再保险分出公司实际共获得这样，再保险分出公司实际共获得10001000元保费，却要元保费，却要承担承担50%50%的总风险；而再保险人收取了的总风险；而再保险人收取了50%50%保费，也只保费，也只承担承担50%50%风险责任。因此，原保险人通过向再保险人风险责任。因此，原保险人通过向再保险人收取分保佣金，以实现均衡。如下表。收取分保佣金，以实现均衡。如下表。原保险人再保险人毛保费收入分出保费收入（50%）费用：佣金（20%）承保费用（10%）净值5000（2500）（1000）（500）100025002500原原保险人向再保险人收取分出保费的保险人向再保险人收取分出保费的30%30%佣金佣金。原保险人再保险人自留保费分保佣金（30%）100075017502500（750）17502 2、成数分保的优缺点及适用性、成数分保的优缺点及适用性优点：优点：手续简便，节省人力和费用。手续简便，节省人力和费用。合同双方的利益一致。合同双方的利益一致。缺点：缺点：缺乏弹性。缺乏弹性。不能均衡风险责任。不能均衡风险责任。适用性：适用性：新公司、小公司。新公司、小公司。新业务、新险种。新业务、新险种。某些赔案发生频繁的险种。某些赔案发生频繁的险种。转分保业务。转分保业务。公司内部分保。公司内部分保。3 3、溢额分保的计算过程、溢额分保的计算过程 溢溢额额再再保保险险的的分分入入公公司司也也不不是是无无限限地地接接受受分分出出公公司司的的溢溢额额责责任任，而而是是以以自自留留额额的的一一定定倍倍数数，即即若若干干“线线”数数为为限限额额，1“1“线线”相相当当于于分分出出公公司司的的自自留留额。额。例例如如，某某分分出出公公司司就就海海上上运运输输货货物物保保险险安安排排了了两两个个层层次次的的溢溢额额再再保保险险合合同同。每每一一航航次次每每一一船船上上的的货货物物为为一一个个危危险险单单位位。合合同同规规定定分分出出公公司司的的自自留留额额为为500500万万元元，第第一一溢溢额额分分保保合合同同限限额额为为4 4线线，第第二二溢溢额额分分保保合合同同限限额额为为3 3线线。有有关关保保额额分分割割、保保费费的的分分配配和赔款的分摊计算如表所示。和赔款的分摊计算如表所示。危险单位A船B船C船总计总额保险金额总保费(1%)总赔款500510200020504000403065006590自留额自留保额自留比例保费(!%)赔款500100%51050025%512.550012.5%53.7515001526.25第一溢额分保额分保比例分保费分摊赔款0000150075%1537.5200050%201535003552.5第二溢额分保额分保比例分保费分摊赔款00000000150037.5%1511.2515001511.254 4、溢额分保的优缺点及适用性、溢额分保的优缺点及适用性优点：优点：业务安排具有灵活性和弹性。业务安排具有灵活性和弹性。可以均衡风险责任。可以均衡风险责任。缺点：缺点：手续比较繁琐。手续比较繁琐。不能完全体现合同双方利益的一致性。不能完全体现合同双方利益的一致性。适用性：适用性：危险性小、利益较优且风险本身较分散的业务。危险性小、利益较优且风险本身较分散的业务。业务质量不齐、保险金额不均匀的业务。业务质量不齐、保险金额不均匀的业务。巨额保险业务。巨额保险业务。5 5、混合再保险、混合再保险是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里。是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里。（1 1）成成数数之之上上的的溢溢额额合合同同。即即先先安安排排一一个个成成数数合合同同，规规定定其其合合同同限限额额，超超过过限限额额部部分分再再安安排排一一个个溢额合同，并以限额为溢额合同，并以限额为“自留额自留额”。（2 2）溢溢额额之之内内的的成成数数合合同同。即即先先安安排排一一个个溢溢额额合合同，对自留额部分另订一个成数合同处理。同，对自留额部分另订一个成数合同处理。下面举个例子说明。下面举个例子说明。某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分保某分出公司的海洋货物运输保险的成数和溢额两个分保合同混合运用，假定成数分保最高限额为合同混合运用，假定成数分保最高限额为5050万元，分出人万元，分出人自留自留40%40%，分出，分出60%60%，溢额合同限额为，溢额合同限额为4 4线，即线，即200200万元，总万元，总承保能力为承保能力为250250万元，某年度合同项下共承保万元，某年度合同项下共承保5 5条船舶，其条船舶，其保险金额及责任分配如下表所示。保险金额及责任分配如下表所示。单位单位:万元万元船名保险金额成数分保溢额分保金额金额自留40%分出60%A船1010460B船505020300C船10050203050D船200502030150E船250502030200二、非比例再保险方式二、非比例再保险方式非比例再保险：对超出原保险人自留额部分的赔款进行保险险位超赔再保险：对风险单位中超出原保险人自负责任部分进行承保。事故超赔再保险：对由每次保险事故产生的多笔损失中超出原保险人自负责任部分进行承保。赔付率超赔再保险：对超出某一规定赔付率的所有损失进行承保。1、险位超赔再保险是以一次事故中每一危险单位所发生的赔款金额为基础来确定分出公司的自负责任额和分入公司最高责任限额的再保险方式。2、事故超赔再保险是以一次事故发生的赔款总额为基础来确定分出公司自负责任额与分入公司最高责任限额的再保险方式。3、赔付率超赔再保险是按年度赔款与保费的比率来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。举例说明例例1 1、有一超过、有一超过100100万元以上万元以上200200万元的火险险位超万元的火险险位超赔合同。如果在一次事故中有四个危险单位遭受损赔合同。如果在一次事故中有四个危险单位遭受损失，损失金额分别为失，损失金额分别为200200万元、万元、300300万元、万元、500500万元万元和和600600万元。如果每次事故总赔款没有额度限制，万元。如果每次事故总赔款没有额度限制，则赔款的分摊如下。则赔款的分摊如下。危险单位发生赔款分出公司承担赔款分入公司承担赔款其他ABCD20030050060010010010010010020020020000200300合计1600400700500例2、有一超过有一超过10001000万元以后的万元以后的20002000万元的巨灾超万元的巨灾超赔分保合同。若一次洪水持续了赔分保合同。若一次洪水持续了6 6天，共损失天，共损失50005000万元，按一次事故计算和按二次事故计算的结果是万元，按一次事故计算和按二次事故计算的结果是不同的。如果按一次事故计算，则原保险人先自负不同的。如果按一次事故计算，则原保险人先自负10001000万元，再保险人承担万元，再保险人承担20002000万元，然后剩下的都万元，然后剩下的都归原保险人承担，所以原保险人共承担归原保险人承担，所以原保险人共承担30003000万。如万。如果果3 3天作为一次事故，划分为二次事故，假设第一天作为一次事故，划分为二次事故，假设第一次事故损失次事故损失20002000万元，第二次事故损失万元，第二次事故损失30003000万元，万元，则第一次事故原保险人承担则第一次事故原保险人承担10001000万元，再保险人也万元，再保险人也承担承担10001000万元，第二次事故原保险再承担万元，第二次事故原保险再承担10001000万元，万元，再保险人承担再保险人承担20002000万元，所以原保险人共承担万元，所以原保险人共承担20002000万元，再保险人共承担万元，再保险人共承担30003000万元。万元。例例3 3、有一赔付率超赔再保险合同，约定分出公司、有一赔付率超赔再保险合同，约定分出公司的自负责任比率为的自负责任比率为70%70%，分入公司的最高责任比率，分入公司的最高责任比率为超过为超过70%70%后的后的60%60%。为了控制分入公司的绝对赔付。为了控制分入公司的绝对赔付责任，合同还规定分入公司的赔付责任以责任，合同还规定分入公司的赔付责任以100100万元万元为限。假设年净保费收入为为限。假设年净保费收入为200200万元，已发生赔款万元，已发生赔款净额为净额为180180万元，赔付率为万元，赔付率为90%90%，则分出公司承担赔，则分出公司承担赔款款140140万元，分入公司承担万元，分入公司承担4040万元。如果当年的净万元。如果当年的净赔款为赔款为280280万元，赔付率为万元，赔付率为140%140%，则分出公司先负，则分出公司先负责责70%70%，即，即140140万元，分入公司负责其中的万元，分入公司负责其中的60%60%，即，即120120万元，剩下的万元，剩下的10%10%，即，即2020万元仍由分出公司承担。万元仍由分出公司承担。第三节第三节 再保险合同的常用条款再保险合同的常用条款 一、共命运条款一、共命运条款 共命运条款（共命运条款（Follow the Fortunes ClauseFollow the Fortunes Clause）通常表述为：通常表述为：“兹特约定凡属于本合同约定之任何兹特约定凡属于本合同约定之任何事宜，再保险人在其利害关系范围内，与原保险人事宜，再保险人在其利害关系范围内，与原保险人同一命运。同一命运。”根据该条款，再保险与原保险人在利根据该条款，再保险与原保险人在利益与义务方面共命运。益与义务方面共命运。二、过失与疏忽条款、过失与疏忽条款 过失与疏忽条款规定，对原保险人的过失或疏过失与疏忽条款规定，对原保险人的过失或疏忽所造成的损失，再保险接受人仍应负责。但一旦忽所造成的损失，再保险接受人仍应负责。但一旦发生过失或疏忽，应立即通知再保险人，并迅速纠发生过失或疏忽，应立即通知再保险人，并迅速纠正错误。正错误。三、佣金支付条款三、佣金支付条款 规定再保险接受人要向原保险人支付分保佣规定再保险接受人要向原保险人支付分保佣金和盈余佣金。金和盈余佣金。分保佣金的佣金率计算主要有两种：分保佣金的佣金率计算主要有两种：固定佣金率，即合同规定一个固定佣金率，固定佣金率，即合同规定一个固定佣金率，不受赔付率高低的影响。不受赔付率高低的影响。浮动佣金率，即按照赔付率的高低来调整佣浮动佣金率，即按照赔付率的高低来调整佣金率。金率。盈余佣金有三种计算方法：盈余佣金有三种计算方法：一年计算法一年计算法三年平均法三年平均法亏损滚转法亏损滚转法 四、再保险费准备金条款四、再保险费准备金条款 再保险费准备金是指为确保再保险人能依约履行义务，原保险人将应付再保险费的一部分留存一定期间，以备将来之需。原保险人提存准备金的数额，一般为应付再保险费的40%。五、责任恢复条款五、责任恢复条款 责 任 恢 复 条 款（Reinstatement Clause）是指在发生赔款使分保责任额减少后，为了使分出公司重新获得充分的再保险保障，将分保责任额恢复至原有额度。责任恢复涉及到两个问题：一是恢复次数问题，二是恢复责任是否加费问题。六、指数条款六、指数条款六、指数条款六、指数条款 指指数数条条款款（Index Index ClauseClause）是是指指由由于于通通货货膨膨胀胀的的存存在在，使使得得再再保保险险合合同同生生效效时时与与赔赔款款时时货货币币价价值值不不同同，要要以以指指数数来来重重新新核核算算和和调调整整两两者者的的数数值值，使使赔赔款款受受币币值值影影响响的的高高涨涨部部分分，由由分分出出公公司司和和分分入入公公司共同分摊。司共同分摊。例如，有一个赔款超过例如，有一个赔款超过100100万元以后的万元以后的200200万元万元超赔分保合同，现有赔款超赔分保合同，现有赔款150150万元，赔付时的物价万元，赔付时的物价水平比合同生效时上升了水平比合同生效时上升了40%40%。如果没有指数条款，。如果没有指数条款，则分入公司应赔付的金额为：则分入公司应赔付的金额为：150150万元万元100100万元万元=50=50万元。如有指数条款，则按万元。如有指数条款，则按40%40%调整，分出公司调整，分出公司的自负责任额为：的自负责任额为：100100万万140%=140140%=140万元；分入公万元；分入公司的分保责任额为：司的分保责任额为：200200万万140%=280140%=280万；分入公万；分入公司应付赔款为：司应付赔款为：150150万元万元140140万元万元=10=10万元。万元。