华安创新证券投资基金2010年半年度报告.pdf

华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 第 1 页 共 49 页 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 2010 年年 6 月月 30 日日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期：二一年八月二十五日 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 21 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 8 月 20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 2010 年 06 月 30 日止。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 3 1.21.2 目录 目录 1 重要提示及目录.2 1.1 重要提示.2 1.2 目录.3 2 基金简介.5 2.1 基金基本情况.5 2.2 基金产品说明.5 2.3 基金管理人和基金托管人.6 2.4 信息披露方式.6 2.5 其他相关资料.7 3 主要财务指标和基金净值表现.7 3.1 主要会计数据和财务指标.7 3.2 基金净值表现.7 4 管理人报告.9 4.1 基金管理人及基金经理情况.9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.14 5 托管人报告.14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.14 6 半年度财务会计报告（未经审计）.15 6.1 资产负债表.15 6.2 利润表.16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表.17 6.4 报表附注.18 7 投资组合报告.35 7.1 期末基金资产组合情况.35 7.2 期末按行业分类的股票投资组合.35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.40 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 47.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 40 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.41 7.9 投资组合报告附注.41 8 基金份额持有人信息.41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.42 9 开放式基金份额变动.42 10 重大事件揭示.42 10.1 基金份额持有人大会决议.42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.43 10.4 基金投资策略的改变.43 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况.43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况.43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.43 10.8 其他重大事件.46 11 备查文件目录.49 11.1 备查文件目录.49 11.2 存放地点.49 11.3 查阅方式.49 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 52 2 基金简介 2.1基金简介 2.1 基金基本情况 基金基本情况 基金名称 华安创新证券投资基金 基金简称 华安创新混合 基金主代码 040001 交易代码 040001(前端)041001(后端)基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2001年9月21日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 10,668,899,211.53份 基金合同存续期 不定期 2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 基金管理人将以分散投资风险，提高基金资产的安全性，并积极追求投资收益的稳定增长为目标，以诚信原则及专业经营方式，将本基金投资于具有良好流动性的金融工具，主要包括国内依法公开发行、上市的股票、债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其它金融工具。投资策略 本基金主要投资创新类上市公司以实现基金的投资收益，通过建立科学合理的投资组合，为投资者降低和分散投资风险，提高基金资产的安全性。这里的创新是指科技创新、管理创新和制度创新等方面。创新类上市公司包括高新技术产业创新公司和传统产业创新公司。高新技术产业创新公司主要集中在信息技术、生物医药和新材料等高新技术产业等领域，包括电子信息及网络技术、生物技术及新医药、光机电一体化、航空航天技术、海洋技术、新材料、新能源等领域内主业突出的上市公司。传统产业类型的上市公司中，如果已在或正在管理 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 6制度、营销体系、技术开发和生产体系等方面进行创新，具有较大潜在发展前景和经济效益的上市公司也属于本基金的主要投资范围。本基金在选择上市公司时主要考虑以下因素：公司创新能力强，主营业务市场空间大，财务状况良好，具有相当竞争优势等。本基金的投资组合将通过持有基金管理人确认的并符合法律规定的一定比例的高流动性资产，如国债和现金，从而保持基金资产良好的流动性。业绩比较基准 基金整体业绩比较基准=75%中信标普300指数收益率25%中信标普国债指数收益率 风险收益特征 无。2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司交通银行股份有限公司 姓名 冯颖 张咏东 联系电话 021-38969999 021-32169999 信 息 披露 负 责人 电子邮箱 客户服务电话 4008850099 95559 传真 021-68863414 021-62701216 注册地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 上海市浦东新区银城中路 188 号 办公地址 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37楼、38 楼 上海市浦东新区银城中路 188 号 邮政编码 200120 200120 法定代表人 李勍 胡怀邦 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 72.52.5 其他相关资料 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华安基金管理有限公司 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 2 楼、37 楼、38 楼 3 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 报告期（报告期（2010 年年 1 月月 1 日日 至至 2010 年年 6 月月 30 日）日）本期已实现收益-33,607,666.72本期利润-1,388,588,644.43加权平均基金份额本期利润-0.1286本期加权平均净值利润率-18.14%本期基金份额净值增长率-16.97%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)报告期末(2010 年 6 月 30 日)期末可供分配利润 3,345,286,072.09期末可供分配基金份额利润 0.3136期末基金资产净值 6,721,872,705.20期末基金份额净值 0.6303.1.3 累计期末指标累计期末指标 报告期末(2010 年 6 月 30 日)报告期末(2010 年 6 月 30 日)基金份额累计净值增长率 236.48%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.23.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 8过去一个月-6.25%1.08%-5.68%1.23%-0.57%-0.15%过去三个月-14.17%1.17%-16.97%1.35%2.80%-0.18%过去六个月-16.97%1.08%-19.86%1.18%2.89%-0.10%过去一年-8.90%1.38%-12.18%1.41%3.28%-0.03%过去三年-15.54%1.47%-18.48%1.77%2.94%-0.30%自基金成立起至今 236.48%1.20%67.10%1.39%169.38%-0.19%注：本基金的业绩比较基准为中信标普 300 指数收益率75%中信标普国债指数收益率25%。根据本基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票、债券投资比例不低于基金资产总值的 80%；投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的 20%。截至 2010 年 06 月 30 日,本基金投资于股票等权益资产占基金净资产 58.86%，权证投资比例为 0.00%，投资于国债和政策性金融债占基金净资产 33.30%，。上述各项投资比例均符合基金合同的规定。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安创新证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2001 年 9 月 21 日至 2010 年 6 月 30 日）华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 94 4 管理人报告 4.1管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998年 6 月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。截至 2010 年 6 月 30 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安行业轮动股票、华安国际配置(QDII)等 15 只开放式基金，管理资产规模达到 672.14 亿人民币。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限姓名 职务 任职日期 离任日期证券从业年限说明 汪光成 本基金的基金经理 2009-03-27-8 年 管理学博士，持有基金从业资格证书，8 年证券、基金行业从业经历，2002 年 1 月加入华安基金管理有限公司后，曾先后在战略策划部、研究发展部从事数量分析和行业研究工作。2008 年 2 月-2009 年 3 月担任安顺证券投资基金和华安宏利股票型证券投资基金的基金经理，2009年 3 月 27 日起担任本基金的基金经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 104.24.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及华安创新证券投资基金基金合同、华安创新证券投资基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端公平交易管理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过交易系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。对于场外交易，公司制定 交易端公平交易管理办法-银行间业务 以及 基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 华安旗下以成长为投资风格的有 3 个基金：华安中小盘成长股票、华安创新混合、基金安信封闭。2010 年上半年，三基金净值增长率分别为：华安中小盘成长股票-20.60%、华安创新混合-16.97%、华安安信封闭-14.10%，华安安信封闭的净值增长率高于华安创新混合和华安中小盘成长股票。其中华安安信封闭与华安中小盘成长股票基金的净值增长率差距达到 6.50%。股票仓位差异是华安安信封闭与华安中小盘成长股票业绩差异较大的主要原因。2010 年上半年间，华安中小盘成长股票和华安安信封闭的股票平均仓位分别为 79.91%和 71.47%，华安中小盘成长股票的股票平均持仓比例明显要高于华安安信封闭。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 114.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 上半年没有出现异常交易。4.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年上半年，尽管实体经济强劲复苏，企业盈利快速回升，但在经济刺激政策逐步退出、房地产调控政策的出台等背景下，市场悲观情绪蔓延，整体处于震荡向下的态势，在市场表现方面，投资者对经济结构转型的憧憬和中国经济增长前景的担忧交织在一起，引发市场结构的严重分化和剧烈波动。在本报告期初期，本基金基于对上市公司盈利增速快速恢复的判断对市场保持相对乐观态度，对市场的结构性变化和宏观经济政策的调整估计不足，在国家宏观调控政策出台后，本基金对市场判断也出现了比较大的转变，总体股票比例水平控制比较谨慎，同时对组合进行了积极的调整。在控制股票组合比例和大小风格股票比例的情况下，重点配置战略新兴产业、大消费、医药等行业。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 截至 2010 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.630 元，本报告期份额净值增长率为-16.97，同期业绩比较基准增长率为-19.86。4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经过 2009 年的非常态经济刺激政策应对金融风暴后，实体经济强劲复苏，而随着政策走向常态化，实体经济也步入了常态的发展轨道。短期内，对新经济的憧憬和业绩检验、对房地产调控政策影响和外部需求的放缓的影响，将不断使得市场对传统经济和新经济估值水平的认可程度不断漂移和波动，产业轮动将成为常态。从中长期看，在传统产业经历了多年的高速发展后，遇到的资源和环境等瓶颈的约束越来越明显，高速增长的传统模式已经难以继续，经济转型和产业结构升级势在必然，在行业层面体现为新行业崛起和产能扩张过程，以及传统产业的去产能化和产业升级，因此，行业利润增长速度将发生持续时间较长的分化，而新旧产业的此消彼长将结构性萧条和结构性繁荣并存的多样化时代。城镇化、华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 12区域振兴、发展新兴科技产业为中国经济转型提供了推动力和制度空间，而经济结构调整的压力和转型的希望将使市场呈现较为复杂的震荡走势。新兴战略产业、大众消费、区域经济、医药等代表转型受益方向的产业仍是本基金关注的重点，同时对低估值的传统产业保持密切关注。4.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历：王国卫,首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 13宋磊,研究发展部总经理,工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士，13 年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部总经理。许之彦,风险管理和金融工程部总经理,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接的基金经理，风险管理和金融工程部总经理。朱永红,基金运营部总经理,经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会会员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000 年 10 月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序。（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理未参与基金的估值。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 144.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、2009 年度在本报告期内实施的利润分配：本基金的基金管理人于 2010 年 1 月 6 日宣告第 6 次分红，向截至 2010 年 1月 13 日止在本基金注册登记人华安基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基金份额派发红利 0.20 元。权益登记日、除息日：2010 年 1 月 13 日；红利划出日、红利再投资日：2010 年 1 月 14 日。2、本报告期由于基金投资当期亏损，不进行收益分配。5 5 托管人报告 5.1托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010 年上半年度，基金托管人在华安创新证券投资基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。5.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010 年上半年度，华安基金管理有限公司在华安创新证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。本报告期内本基金进行了 1 次收益分配，分配金额为 216,421,279.79 元。5.35.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2010 年上半年度，由华安基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关华安创新证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 156 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：华安创新证券投资基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日资 产 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日资 产：银行存款 6.4.7.1 379,539,875.2993,031,703.93结算备付金 117,663,408.25312,929,919.20存出保证金 2,771,717.824,619,397.83交易性金融资产 6.4.7.2 6,194,823,837.248,073,612,091.33其中：股票投资 3,956,767,774.546,304,166,885.23基金投资 -债券投资 2,238,056,062.701,769,445,206.10资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.7.3-买入返售金融资产 6.4.7.4-应收证券清算款 13,226,526.662,447,505.38应收利息 6.4.7.5 36,712,011.8427,894,951.51应收股利 435,141.90-应收申购款 874,308.71367,121.39递延所得税资产 -其他资产 6.4.7.6-资产总计 6,746,046,827.718,514,902,690.57负债和所有者权益 附注号负债和所有者权益 附注号 本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日本期末 2010 年 6 月 30 日上年度末 2009 年 12 月 31 日负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 6.4.7.3-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 6,336,653.3023,941,103.95应付赎回款 2,544,089.788,401,702.74应付管理人报酬 8,810,325.6410,821,311.70应付托管费 1,468,387.601,803,551.94应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.7.7 3,923,885.364,796,475.11 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 16应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.7.8 1,090,780.831,148,567.27负债合计 24,174,122.5150,912,712.71所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.7.9 2,482,642,049.532,527,152,392.50未分配利润 6.4.7.10 4,239,230,655.675,936,837,585.36所有者权益合计 6,721,872,705.208,463,989,977.86负债和所有者权益总计 6,746,046,827.718,514,902,690.57注：报告截止日 2010 年 06 月 30 日，基金份额净值 0.630 元，基金份额总额10,668,899,211.53 份。6.26.2 利润表 利润表 会计主体：华安创新证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号本期 2010 年 1 月 1 日 至2010 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日 至2009 年 6 月 30 日 项 目 附注号本期 2010 年 1 月 1 日 至2010 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日 至2009 年 6 月 30 日 一、收入一、收入 -1,306,240,115.932,211,424,682.531.利息收入 37,124,252.2649,042,138.91其中：存款利息收入 6.4.7.113,669,223.493,643,712.16债券利息收入 33,126,232.9245,398,426.75资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 328,795.85-其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）11,230,616.13-152,157,986.00其中：股票投资收益 6.4.7.12-9,804,985.00-220,697,846.48基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13-80,199.5035,777,058.90资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.7.14-股利收益 6.4.7.1521,115,800.6332,762,801.583.公允价值变动收益6.4.7.16-1,354,980,977.712,313,351,891.46 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 17（损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.17385,993.391,188,638.16减：二、费用减：二、费用 82,348,528.5094,690,008.401管理人报酬 56,968,786.1559,142,149.002托管费 9,494,797.719,857,024.783销售服务费 -4交易费用 6.4.7.1815,653,466.2825,453,095.615利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6其他费用 6.4.7.19231,478.36237,739.01三、利润总额（亏损总额以“三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）”号填列）-1,388,588,644.432,116,734,674.13减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“四、净利润（净亏损以“-”号填列）”号填列）-1,388,588,644.432,116,734,674.136.36.3 所有者权益（基金净值）变动表 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安创新证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 本期 2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）2,527,152,392.505,936,837,585.368,463,989,977.86二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,388,588,644.43-1,388,588,644.43三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-44,510,342.97-92,597,005.47-137,107,348.44其中：1.基金申购款 51,545,767.99109,958,448.04161,504,216.032.基 金 赎 回款-96,056,110.96-202,555,453.51-298,611,564.47四、本期向基金份额-216,421,279.79-216,421,279.79 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 18持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）五、期末所有者权益（基金净值）2,482,642,049.534,239,230,655.676,721,872,705.20上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日 至 2009 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日 至 2009 年 6 月 30 日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）3,059,772,856.804,089,000,071.457,148,772,928.25二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,116,734,674.132,116,734,674.13三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-356,134,948.89-661,627,951.28-1,017,762,900.17其中：1.基金申购款 34,319,124.2158,562,410.8792,881,535.082.基 金 赎 回款-390,454,073.10-720,190,362.15-1,110,644,435.25四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）2,703,637,907.915,544,106,794.308,247,744,702.21报告附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：李勍，主管会计工作负责人：李炳旺，会计机构负责人：朱永红 6.46.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华安创新证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2001第 33 号关于同意华安创新证券投资基金设立的批复核准，由华安基金管理有限公司依照证券投资基金管理暂行办法及其实施细则、开放式证券投资基金试点办法等有关规定和华 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 19安创新证券投资基金基金契约(后更名为华安创新证券投资基金基金合同)发起，并于 2001 年 9 月 21 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 5,000,001,124.00 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2001)第 84 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。根据华安创新证券投资基金招募说明书和华安创新证券投资基金基金份额拆分公告的有关规定，本基金于 2007 年 10 月 26 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 1：4.297369516，并于 2007 年 10 月 29 日进行了份额变更登记。根据中华人民共和国证券投资基金法和华安创新证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票、债券投资比例不低于基金资产总值的 80%；投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的 20%。本基金的业绩比较基准为中信标普300 指数收益率75%中信标普国债指数收益率25%。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2010 年 08 月24 日批准报出。6.4.2 会计报表的编制基础 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的 证券投资基金会计核算业务指引、华安创新证券投资基金基金合同 和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2010 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 华安创新证券投资基金 2010 年半年度报告 20反映了本基金 2010 年 06 月 30 日的财务状况以及 2010 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。6.4.5 差错更正的说明 6.4.5 差错更正的说明 本会计期间不存在差错更正。6.4.6 税项 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号关