丰和价值证券投资基金2008 年年度报告.pdf

嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 丰和价值证券投资基金丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告年年度报告 2008 年 12 月 31 日 基金管理人：基金管理人：嘉实基金管理有限公司嘉实基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2009 年 3 月 26 日 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 1 1 重要提重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告期自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 2 1.2 目录目录 1 重要提示和目录1 2 基金简介4 2.1 基金基本情况4 2.2 基金产品说明4 2.3 基金管理人和基金托管人4 2.4 信息披露方式 5 2.5 其他相关资料5 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况5 3.1 主要会计数据和财务指标5 3.2 基金净值表现5 3.3 过去三年基金的利润分配情况7 4 管理人报告7 4.1 基金管理人及基金经理情况7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明7 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明8 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望8 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况9 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明9 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明10 5 托管人报告10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明10 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见10 6 审计报告10 7 年度财务报表11 7.1 资产负债表11 7.2 利润表13 7.3 所有者权益（基金净值）变动表13 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 3 7.4 报表附注14 8 投资组合报告31 8.1 期末基金资产组合情况31 8.2 期末按行业分类的股票投资组合32 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细32 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动33 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合35 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细35 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细35 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细35 8.9 投资组合报告附注35 9 基金份额持有人信息36 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构36 9.2 期末上市基金前十名持有人36 10 重大事件揭示37 10.1 基金份额持有人大会决议37 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动37 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼37 10.4 基金投资策略的改变37 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况37 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况37 10.8 其他重大事件39 11 备查文件目录39 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 4 2 基金简介基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金名称 丰和价值证券投资基金 基金简称 基金丰和 交易代码 184721 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 2002 年 3 月 22 日 报告期末基金份额总额 30 亿份 基金合同存续期 15 年 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2002 年 4 月 4 日 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 本基金为价值型证券投资基金，主要投资于依照有关区分股票价值、成长特征的指标所界定的价值型股票，通过对投资组合的动态调整来分散和控制风险，在注重基金资产安全的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。投资策略 本基金采用“自上而下”与“自下而上”相结合的投资方法,在综合宏观经济发展情况、政策取向、证券市场走势等多种因素的基础上，确定基金在股票、国债上的投资比例。坚持价值型投资理念，确立以相对价值判断为核心，兼顾对公司内在价值评估的选股思路；同时，以基本分析为基础，重视数量分析，系统考察上市公司的投资价值，最终确定所投资的股票，并以技术分析辅助个股投资的时机选择。2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 嘉实基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 姓名 胡勇钦 李芳菲 联系电话（010）65215588（010）68424199 信 息 披露 负 责人 电子邮箱 客户服务电话 400-600-8800 95599 传真（010）65182266（010）68424181 注册地址 上海市浦东新区富城路 99 号 震旦国际大楼 1702 室 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 北京市建国门北大街 8 号 华润大厦 8 层 北京市海淀区西三环北路 100 号 金玉大厦 邮政编码 100005（办公地址）100048 法定代表人 王忠民 项俊波 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 5 2.4 信息披露方式信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦 8 层 嘉实基金管理有限公司 2.5 其他相关资料其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 本期已实现收益-1,482,954,989.526,990,358,240.481,580,687,037.50本期利润-2,183,678,595.195,839,741,411.933,432,101,209.04加权平均基金份额本期利润-0.7279 1.94661.1440本期加权平均净值利润率-56.08%69.31%81.70%本期基金份额净值增长率-34.52%107.16%115.89%3.1.2 期末数据和指标 2007 年 2006 年 期末可供分配利润-992,352,289.195,200,602,700.33 1,285,244,459.85期末可供分配基金份额利润-0.3308 1.7335 0.4284期末基金资产净值 2,089,999,563.988,983,678,159.17 6,218,936,747.24期末基金份额净值 0.69672.9946 2.0730 3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年 基金份额累计净值增长率 216.85%383.89%133.53%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准 收益率标准差 过去三个月 2.86%4.29%过去六个月-10.28%3.63%过去一年-34.52%3.94%过去三年 192.85%3.36%嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 6 过去五年 198.05%2.96%自基金合同生效起至今 216.85%2.70%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较-50%0%50%100%150%200%250%300%350%400%450%2002-3-222002-6-72002-8-162002-11-12003-1-32003-3-282003-6-132003-8-152003-10-242003-12-312004-3-122004-5-212004-7-232004-9-302004-12-102005-2-252005-4-222005-7-12005-9-92005-11-252006-1-252006-4-122006-6-232006-8-312006-11-32007-01-052007-3-232007-05-252007-7-272007-9-282007-12-72008-2-12008-4-112008-6-272008-8-292008-11-7基金丰和 图图 1：基金丰和累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图：基金丰和累计份额净值增长率及同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2002 年 3 月 22 日至 2008 年 12 月 31 日）注：按基金合同约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期。报告期内，本基金的各项投资比例符合基金合同（七、（四）投资组合）的有关约定：（1）本基金投资于股票、债券的比重不低于基金资产总值的 80%，投资于国债的比重不低于基金资产净值的 20%；（2）本基金投资于一家上市公司的股票，不超过基金资产净值的 10%；（3）本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的 10%；（4）本基金股票投资组合的平均 B/P 值高于沪深 A 股市场的平均 B/P 值；（5）遵守中国证监会规定的其他比例限制。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较-60%-40%-20%0%20%40%60%80%100%120%2004年2005年2006年2007年2008年基金丰和 图 2:基金丰和净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 7 年度 每 10 份基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2008 年 15.700 4,710,000,000.00-4,710,000,000.00 2007 年度分红 47.10亿元于 2008 年实施 2007 年 10.250 3,075,000,000.00-3,075,000,000.00 包括2007年中期分红及 2006 年 度 分 红11.70 亿元于 2007 年实施 2006 年 1.180 354,000,000.00-354,000,000.00 包括2006年中期分红及 2005 年年度分红5400 万元于 2006 年实施 合计 27.130 8,139,000,000.00-8,139,000,000.00-4 管理人报告管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，公司总部设在北京，在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和 QDII、特定资产管理业务资格。截止 2008 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式基金、14 只开放式基金，具体包括基金泰和、基金丰和、嘉实成长收益基金、嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金、嘉实服务增值行业基金、嘉实优质企业基金（原嘉实浦安保本基金转型）、嘉实货币市场基金、嘉实300 指数基金、嘉实超短债基金、嘉实主题精选基金、嘉实策略增长基金、嘉实海外中国股票基金、嘉实研究精选基金、嘉实多元收益债券基金，其中嘉实增长基金、嘉实稳健基金、嘉实债券基金 3 只开放式基金属于嘉实理财通系列基金。同时，管理多个全国社保基金、企业年金基金、特定客户资产投资组合。4.1.2 基金经理简介基金经理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 王鹏 本基金基金经理 2007年7月21 日 -5曾任职于 UBS 公司中国研究部，2004年12月至今任职于嘉实基金管理有限公司，历任行业研究员、社保组合基金经理。硕士研究生，具有基金从业资格。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了证券法、证券投资基金法及其各项配套法规、丰和价值证券投资基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 8 则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行证监会证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见和公司内部公平交易制度，通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有基金和组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与其他投资组合的投资风格不同，未与其他投资组合进行业绩比较。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 报告期内本基金不存在异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 截至本报告期末本基金份额净值为 0.6967 元；本报告期基金份额净值增长率为-34.52%。2008 年注定是一个不平凡的一年。首先，外部环境持续恶化，以美国次债危机开始的发达国家经济体遭遇了 1930 年以来最大的金融危机，欧美等国家经济形势迅速恶化，外部需求快速下降；其次，国内需求也由于房地产市场调整等因素出现转折；最后，再加上雪灾地震等重大自然灾害的频繁发生，导致 2008 年中国经济增长从 3 季度开始明显下滑。2008 年的资本市场同样也令投资者失望。中国 A 股市场连续 4 个季度出现了大幅下跌。在市场估值水平回归、流动性收紧及国际金融危机的三重重压之下，A 股市场的投资者在时隔七年之后又一次体会到了熊市的杀伤力。上证综指从 2007 年最高位 6124 点下跌到 2008 年最低位 1664点，跌幅达 72.83%。我们未能事先判断出市场的转折，本基金全年的股票仓位总体保持在较高水平，未能较好地规避系统性风险。从资产配置的角度看不如人意，有待提高。从行业配置和个股选择看，本基金对稳定成长、业绩明确、财务稳健的个股加重了配置，对医药、零售、食品饮料等行业进行了超配，总体取得了良好的效果。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2009 年，我们认为欧美国家的金融危机的高峰将逐步消去，人们开始重点关注由金融危机导致的经济危机。我们认为以美国为代表的发达国家经济体的经济将持续低迷一段时间，有望在 2009 年下半年逐步企稳。中国宏观经济在政府出台系列刺激经济的措施之后将好于外部经济体，但是由于消费放缓、出口受压、固定资产投资主要依靠政府拉动等因素，预计比 2008 年有显著的下滑。然而，我们认为萦绕在投资者心中的诸多疑问将很有可能在 2009 年逐步明朗化，以美国和欧盟为代表的发达国家有望在经济下行过程中逐步企稳探底，中国经济受到此次金融危机的影响也将在 2009 年全面体现，当不确定性消除后，投资者将有可能做出明确的资产配置决策。同时，由嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 9 于包括中国政府在内的世界各国政府都在放松银根并向市场注入流动性，从而很有可能提升权益类资产的估值水平。从这个角度，我们对 2009 年全年的市场并不悲观。2009 年，我们将继续加强基本面研究，加大对可能成为经济中新的增长点和明确成长的行业和资产类的研究力度，注意把握好流动性与基本面的相互关系，坚持自下而上与自上而下相结合，既要控制好风险，也要积极主动。力争新的一年里为投资者带来令人满意的回报。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人重点开展了合规管理、内部审计、法律事务、制度建设、信息披露等监察稽核工作，采取的主要措施如下：（1）合规管理：以风险为本，进一步加强投研体系、基金销售的合规管理，严格执行内部合规检查程序，包括事前防范、事中控制和事后监督 3 个阶段，合理确保公司各项业务运作合法合规、审慎经营。（2）内部审计和 SAS70 国际专项认证：实施内部差错管理，重点开展中后台业务内审，获得普华出具的无保留意见内控报告（SAS70 国际认证）。报告期内中后台业务部门未发生违规行为、未发现重大潜在风险。（3）法律事务和公司制度建设：全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论、修改建议和公司管理制度建设。（4）信息披露和投资者关系管理工作：完成 16 只基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守企业会计准则、证券投资基金会计核算业务指引以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。报告期内，本基金管理人设立估值专业委员会，委员由研究、固定收益、运营、风险管理、法律稽核等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，研究、固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，参加估值专业委员会会议，不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 10 根据本报告 3.1.1 本期利润为-2,183,678,595.19 元，以及本基金基金合同（十八（二）收益分配原则 4 款）“基金投资当年亏损，则不进行收益分配”的约定，因此自 2008 年 4 月 4 日（本基金实施 2007 年度收益分配的次日）至报告期末本基金未实施分配利润。5 托管人报告托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管丰和价值证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及丰和价值证券投资基金基金合同、丰和价值证券投资基金托管协议的约定，对丰和价值证券投资基金管理人嘉实基金管理有限公司2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，嘉实基金管理有限公司在丰和价值证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金费用开支等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，丰和价值证券投资基金的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的丰和价值证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行股份有限公司托管业务部 2009 年 3 月 24 日 6 审计报告审计报告 普华永道中天审字(2009)第 20198 号 丰和价值证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的丰和价值证券投资基金(以下简称“基金丰和”)的财务报表，包括 2008 年12 月 31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是基金丰和的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 11(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了基金丰和 2008 年12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 许 康 玮 中国上海市 陈 宇 2009 年 3 月 24 日 7 年度财务报表年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：丰和价值证券投资基金 报告截止日：2008 年年 12 月月 31 日日 单位：人民币元 资资 产产 附注号附注号 本期末本期末 2008年年 12月月 31日日上年度末上年度末 2007 年年 12 月月 31 日日 资资 产产 银行存款 7.4.7.1 77,316,181.10 357,114,627.30 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 12 结算备付金 5,320,534.72 21,045,724.73 存出保证金 1,160,000.001,160,000.00交易性金融资产 7.4.7.2 2,059,085,605.31 8,724,889,557.24 其中：股票投资 1,465,364,818.51 6,810,084,472.94 基金投资 -债券投资 593,720,786.80 1,914,805,084.30 资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.3-31,400.18买入返售金融资产 7.4.7.4-应收证券清算款 -应收利息 7.4.7.5 11,155,241.9927,769,114.75应收股利 -应收申购款 -递延所得税资产 -其他资产 7.4.7.6-资产总计资产总计 2,154,037,563.129,132,010,424.202,154,037,563.129,132,010,424.20负债和所有者权益负债和所有者权益 附注号附注号 本期末本期末 2008年年 12月月 31日日上年度末上年度末 2007 年年 12 月月 31 日日 负负 债债 短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.3-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 55,541,007.12 119,723,462.24应付赎回款 -应付管理人报酬 2,604,447.23 10,885,415.16 应付托管费 434,074.541,814,235.84应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.7 3,268,565.4313,678,201.97应交税费 1,339,904.821,339,904.82应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 7.4.7.8 850,000.00891,045.00负债合计负债合计 64,037,999.14 148,332,265.03 64,037,999.14 148,332,265.03 所有者权益所有者权益 实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 未分配利润 7.4.7.10-910,000,436.02 5,983,678,159.17 所有者权益合计 2,089,999,563.98 8,983,678,159.17 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,154,037,563.12 9,132,010,424.20 2,154,037,563.12 9,132,010,424.20 注：报告截止日 2008 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.6967 元，基金份额总额 3,000,000,000.00份。7.2 利润表利润表 嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 13 会计主体：丰和价值证券投资基金 本报告期：2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 项 目 附注号 附注号 本期 本期 2008年1月1日2008年1月1日 至2008年12月31日2008年12月31日上年度可比期间 上年度可比期间 2007年1月1日2007年1月1日 至2007年12月31日 2007年12月31日 一、收入一、收入 -2,008,625,461.55 6,212,499,765.64-2,008,625,461.55 6,212,499,765.641.利息收入 35,336,844.43 56,296,942.48其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,527,976.19 4,487,053.63 债券利息收入 32,534,528.35 51,278,990.64资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 274,339.89530,898.21 其他利息收入 -2.投资收益 -1,343,382,100.28 7,306,819,650.31 其中：股票投资收益 7.4.7.12-1,369,289,013.48 7,115,112,081.77 基金投资收益 -债券投资收益 7.4.7.13 8,041,541.2251,938,754.21资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.14 4,219,527.31 78,892,842.02 股利收益 7.4.7.15 13,645,844.6760,875,972.313.公允价值变动收益 7.4.7.16-700,723,605.67-1,150,616,828.554.汇兑收益 -5.其他收入 7.4.7.17 143,399.971.40二、费用二、费用 -175,053,133.64-372,758,353.71-175,053,133.64-372,758,353.711管理人报酬 7.4.10.2.1-58,643,154.48-126,450,463.942托管费 7.4.10.2.2-9,776,948.41 -21,075,077.383销售服务费 -4交易费用 7.4.7.18-97,641,807.94 -191,160,427.065利息支出 -5,507,222.81 -27,576,435.53其 中：卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 -5,507,222.81-27,576,435.536其他费用 7.4.7.19-3,484,000.00-6,495,949.80三、利润总额三、利润总额 -2,183,678,595.195,839,741,411.93-2,183,678,595.195,839,741,411.93所得税费用 -四、净利润四、净利润 -2,183,678,595.19 5,839,741,411.93-2,183,678,595.19 5,839,741,411.93 7.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：丰和价值证券投资基金 本报告期：2008 年年 1 月月 1 日日至 2008 年年 12 月月 31 日日 单位：人民币元 本期本期 2008 年年 1 月月 1 日日至 2008 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,000,000,000.005,983,678,159.17 8,983,678,159.17二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,183,678,595.19-2,183,678,595.19嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 14 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数-其中：1.基金申购款-2.基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的 基金净值变动-4,710,000,000.00-4,710,000,000.00五、期末所有者权益（基金净值）3,000,000,000.00-910,000,436.02 2,089,999,563.98上年度可比期间上年度可比期间 2007 年年 1 月月 1 日日至 2007 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）3,000,000,000.003,218,936,747.24 6,218,936,747.24二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-5,839,741,411.93 5,839,741,411.93三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数-其中：1.基金申购款-2.基金赎回款-四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动-3,075,000,000.00-3,075,000,000.00五、期末所有者权益（基金净值）3,000,000,000.00 5,983,678,159.17 8,983,678,159.17 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 丰和价值证券投资基金(以下简称“本基金”)由嘉实基金管理有限公司、广发证券股份有限公司、北京证券有限责任公司、中诚信托有限责任公司和吉林省信托投资有限责任公司五家发起人依照证券投资基金管理暂行办法及其他有关规定和丰和价值证券投资基金基金合同发起，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字200160 号文批准，于 2002年 3 月 22 日募集成立。本基金为契约型封闭式，存续期为 15 年，发行规模为 30 亿份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)。本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字200219号文审核同意，于 2002 年 4 月 4 日在深交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和丰和价值证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票、债券的比重不低于基金资产总值的 80%，投资于国债的比重不低于基金资产净值的 20%。本财务报表由本基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司于 2009 年 3 月 25 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下嘉实基金管理有限公司 丰和价值证券投资基金 2008 年年度报告 15 合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知20094 号关于发布 证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号(试行)等问题的通知、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、丰和价值证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了本基金 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度会计年度 本基金会计年度为公历