国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告.pdf

国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 2008年年度报告 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 2008年年度报告 2008 年 12 月 31 日2008 年 12 月 31 日 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二九年三月三十一日基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：二九年三月三十一日 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第1页 1 重要提示及目录 1.11 重要提示及目录 1.1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2009 年 3 月 21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。1.21.2 目录目录 内容 页码 1 重要提示及目录.1 2 基金简介.2 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.3 4 管理人报告.6 5 托管人报告.10 6 审计报告.10 7 年度财务报表.11 8 投资组合报告.32 9 基金份额持有人信息.38 10 开放式基金份额变动.39 11 重大事件揭示.39 12 备查文件目录.42 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第2页 2 基金简介 2.1 基金基本情况2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 基金简称 国泰金鹏蓝筹 交易代码 020009 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006年9月29日 报告期末基金份额总额 2,526,967,759.46份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将坚持并深化价值投资理念。在有效控制风险的前提下，谋求基金资产的稳定增值，力争获取更高的超额市场收益。投资策略（1）大类资产配置策略 本基金的大类资产配置主要通过对宏观经济环境、证券市场走势的分析，预测未来一段时间内固定收益市场、股票市场的风险与收益水平，结合基金合同的资产配置范围组合投资止损点，借助风险收益规划模型，得到一定阶段股票、债券和现金资产的配置比例。（2）股票资产投资策略 本基金的股票资产投资采取核心-卫星投资策略(Core-Satellite strategy)，核心投资主要以新华富时蓝筹价值 100 指数所包含的成分股以及备选成分股为标的，构建核心股票投资组合，以期获得市场的平均收益（benchmark performance），这部分投资至少占基金股票资产的 80%；同时，把握行业周期轮动、市场时机等机会，通过自下而上、精选个股、积极主动的卫星投资策略，力争获得更高的超额市场收益(outperformance)。（3）债券资产投资策略 本基金的债券资产投资主要以长期利率趋势分析为基础，结合中短期的经济周期、宏观政策方向及收益率曲线分析，通过债券置换和收益率曲线配置等方法，实施积极的债券投资管理。业绩比较基准 业绩比较基准=60%新华富时蓝筹价值100指数+40%新华巴克莱资本中国债券指数 本基金的股票业绩比较基准为新华富时蓝筹价值100指数，债券业绩比较基准为新华巴克莱资本中国债券指数。根据新华雷曼中国债券指数的编制人新华富时指数有限公司的公告，其母公司新华财经与雷曼兄弟公司合作推出的新华雷曼中国债券指数已正式更名为新华巴克莱资本中国债券指数，指数的编制方法、计算等无任何改变。因此，本基金的业绩比较基准中的指数相应更名，更名后业绩比较基准为：业绩比较基准=60%新华富时蓝筹价值100指数+40%新华巴克莱资本中国债券指数。风险收益特征 本基金属于中等风险的证券投资基金品种，基金在获取市场平均收 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第3页 益的同时，力争获得更高的超额收益。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国泰基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 丁昌海 宁敏 联系电话 021-38561600转 010-66594977 信息披露负责人 电子邮箱 tgxxplbank-of- 客户服务电话 400-888-8688 95566 传真 021-38561800 010-66594942 注册地址 上海市浦东新区峨山路91弄98号201A 北京西城区复兴门内大街1号办公地址 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 北京西城区复兴门内大街1号邮政编码 200120 100818 法定代表人 陈勇胜 肖钢 2.4 信息披露方式2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 上海市世纪大道100号上海环球金融中心39楼 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 国泰基金管理有限公司登记注册中心办公地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼上海市世纪大道 100 号上海环球金融中心 39 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年 9 月 29 日（基 金 合 同 生 效日）-2006 年 12 月31 日 本期已实现收益-462,735,486.052,024,145,388.0797,951,607.52本期利润-2,073,043,554.042,524,638,686.25423,766,167.97 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第4页 加权平均基金份额本期利润-0.72830.81330.3352本期加权平均净值利润率-79.20%66.04%31.14%本期基金份额净值增长率-52.69%105.22%34.59%3.1.2 期末数据和指标 2008年 2007年 2006 年 9 月 29 日（基 金 合 同 生 效日）-2006年12月31日 期末可供分配利润-925,175,911.51644,097,255.313,347,645.52期末可供分配基金份额利润-0.36610.18630.0027期末基金资产净值 1,601,791,847.954,635,400,715.751,554,865,475.90期末基金份额净值 0.6341.3401.2603.1.3 累计期末指标 2008年 2007年 2006 年 9 月 29 日（基 金 合 同 生 效日）-2006年12月31日 基金份额累计净值增长率 30.69%176.21%34.59%注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差-过去三个月-9.94%2.62%-10.68%1.83%0.74%0.79%过去六个月-24.70%2.51%-20.07%1.79%-4.63%0.72%过去一年-52.69%2.45%-44.64%1.82%-8.05%0.63%自基金合同生效起至今 30.69%2.11%24.97%1.57%5.72%0.54%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2006年9月29日至2008年12月31日）国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第5页 注：本基金的合同生效日为 2006 年 9 月 29 日。本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图（2006年9月29日至2008年12月31日）-60.00%-30.00%0.00%30.00%60.00%90.00%120.00%2006年2007年2008年国泰金鹏蓝筹基金基金基准 注：2006年计算期间为基金合同生效日2006年9月29日至2006年12月31日。国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第6页 3.3 过去三年基金的利润分配情况3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注2008年 0.000 0.000.000.00 2007年 8.100 564,946,150.50782,305,600.121,347,251,750.62 2006年 0.750 55,509,190.2039,764,525.7095,273,715.90 合计 8.850 620,455,340.70 822,070,125.82 1,442,525,466.52 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国泰基金管理有限公司成立于1998年3月5日，是经中国证监会证监基字19985号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京设有分公司。截至2008年12月31日，本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金：基金金泰、基金金鑫、基金金盛，以及9只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括2只子基金，分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金（二期）、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由基金金鼎转型而来）、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300指数证券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）。另外，本基金管理人于2004年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007年11月19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年2月24日，本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于2008年3月24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII等管理业务资格。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 黄焱 本基金的基金经理、基金金鑫的基金经理 2008-05-17-16 硕士研究生。曾任职于中期国际期货公司、和利投资发展公司、平安保险公司投资管理中心。2003年1月加盟国泰基金管理有限公司，曾 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第7页 任基金金泰基金经理、金鹿保本增值基金和金象保本增值基金的共同基金经理，2006年7月至2008年5月担任金龙行业精选基金经理，2007年4月起兼任基金金鑫的基金经理，2008年5月起任国泰金鹏蓝筹价值基金的基金经理。黄刚 本基金前任基金经理、国泰沪深300指数基金的基金经理 2007-04-302008-05-17 15 硕士研究生。曾任职于上海社会科学院、上海金属交易所、上海期货交易所，2000年5月加盟国泰基金管理有限公司，曾任研究开发部经理、市场部经理，国泰金鹰增长基金的共同基金经理、基金金泰基金经理、社保组合的投资经理，2004年11月至2007年11月担任理财部副总监，2007年4月至2008年5月担任国泰金鹏蓝筹基金的基金经理，2007年11月起兼任国泰沪深300指数证券投资基金的基金经理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定并公告披露之日。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法、基金管理公司公平交易制度指导意见等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为，投资运作符合法律法规和基金合同的规定，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第8页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 截至本报告期末，本基金管理人管理的基金类型包括：封闭式基金、开放式基金的股票型基金、指数型股票基金、混合基金（偏股型）、债券基金（债券型）、保本基金和货币基金等，其中封闭式基金三只、股票型基金三只、混合基金（偏股型）三只。本基金和本基金管理人管理的其他同类型基金的业绩表现差异均在5%之内。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 总结2008年，A股市场的表现应该是出乎大部分投资者的预期，指数出现了单边大幅的下跌，本基金在上半年还保持了对市场的谨慎判断，但随着上证指数下跌至3000点左右时，由于未能充分估计本次次贷危机会引发如此巨大的全球金融经济危机，因而过早入市并在下半年大部分时间内保持了偏高的仓位，给基金净值带来了较大的损失。另外，由于十一长假期间全球金融形势急剧恶化也错过了止损调整的最后时机。在行业配置方面：本基金在年初认识到全年调整市的特征，选择了相对防御的消费品行业（食品饮料、商业和医药行业）和估值偏低的银行作为上半年行业配置的重点。从实际效果看，银行的配置对净值有一定的拖累。下半年随着全球金融危机的演变，国务院也确定了保经济增长的工作重点，而启动政府投资成为必然的政策选择，在此思路的指引下，本基金先在三季度逐步增持了铁路建筑行业，随后在四季度政府4万亿投资出台前后增持了电力设备和工程机械行业，截止到08年末，本基金重点配置在机械（含电力设备）、铁路、金融、医药等行业。截止报告期末，本基金本报告期份额净值增长率为-52.69%，同期业绩比较基准增长率为-44.64%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 总体判断，2009年投资上应该采取相对积极的态度，经过2008年快速深幅的调整，对股市泡沫破灭和宏观经济的悲观预期都有充分的体现。随着全球流动性的逐步释放，中国很有可能成为本轮全球经济复苏的龙头，A股市场预计在2009年下探空间有限，并将逐步回升。从宏观上看，08年四季度无论是全球还是国内的经济现状和预期都已进入最 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第9页 悲观阶段，后续只要全球不发生大的政治动荡，到09年下半年经济将逐步得到恢复，股票市场更可能提前反应，因此在股票资产配置比例方面本基金计划采取中等偏高的策略（高于行业平均5%左右）；行业配置将是2009年基金投资的重点，总体思路为上半年继续坚持内需和投资拉动受益行业（医药、输变电设备、工程机械等），下半年密切关照宏观经济的变化趋势，择机重点配置金融以及有色、煤炭等资源类行业。2008年末市场整体估值明显下降，行业并购整合机会凸显，配合政府对并购贷款等政策的放松，本基金判断2009年并购和重组将成为贯穿全年的投资主题。最后，我们将在总结2008年经验教训的基础上，在有纪律的投资原则指导下，继续诚信尽责，努力工作，力争实现基金资产的长期稳定增长。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人从合规运作、维护基金份额持有人合法利益的角度出发，完善内部控制制度和流程，加强日常监察力度，推动内控体系和制度措施的落实；在对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况、提出改进建议并跟踪改进落实情况。本期内重点开展的监察稽核工作包括：1、全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱环节和风险隐患做到及时发现，提前防范，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务领域的稳健合规运作。2、根据基金监管法律法规的相关要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管理，更新完善内控制度和业务流程，推动全员全过程风险管理和风险控制责任制，并进行持续监督，跟踪检查执行情况。3、注重对员工行为规范和职业素养的教育与监察，并通过开展法规培训、业务学习等形式，提升员工的诚信规范和风险责任意识。2009年本基金管理人将继续以“诚信勤勉为投资人服务”为宗旨，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，在完善内部控制体系、有效防范风险的基础上，确保基金资产的规范运作，维护基金份额持有人的合法利益，争取以更好的收益回报基金份额持有人。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人按照相关法律法规规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由普华永道会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责，成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规和本基金合同的约定，无应分配但尚未实施的利润。国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第10页 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况说明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况说明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。6 审计报告6 审计报告 普华永道中天审字(2009)第20122号 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金(以下简称“国泰金鹏蓝筹价值基金”)的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表、2008年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是国泰金鹏蓝筹价值基金的基金管理人国泰基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第11页(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了国泰金鹏蓝筹价值基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天 注册会计师：薛竞 会计师事务所有限公司 中国上海市 注册会计师：陈宇 2009年3月26日 7 年度财务报表7 年度财务报表 7.1 资产负债表7.1 资产负债表 会计主体：国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第12页 资 产 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 资 产 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 161,212,121.431,008,580,348.78结算备付金 1,780,642.172,163,472.03存出保证金 344,685.561,871,553.66交易性金融资产 7.4.7.11,396,795,605.833,650,832,193.57其中：股票投资 1,299,869,701.043,502,547,193.57 债券投资 96,925,904.79148,285,000.00 资产支持证券投资 -衍生金融资产 7.4.7.2-1,003,149.60买入返售金融资产 7.4.7.3-应收证券清算款 43,728,465.49124,342.53应收利息 7.4.7.43,191,623.932,839,271.85应收股利 -应收申购款 66,462.362,723,192.95其他资产 7.4.7.5-资产总计 1,607,119,606.774,670,137,524.97负债和所有者权益 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 附注号本期末 2008 年 12 月 31 日 上年度末 2007 年 12 月 31 日 负 债:负 债:短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 7.4.7.2-卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 1,612,300.4423,749,196.15应付管理人报酬 2,134,978.885,659,480.17应付托管费 355,829.79943,246.68应付销售服务费 -应付交易费用 7.4.7.6569,733.663,057,172.00应交税费 -应付利润 -应付利息 -其他负债 7.4.7.7654,916.051,327,714.22负债合计 5,327,758.8234,736,809.22所有者权益:所有者权益:实收基金 7.4.7.82,526,967,759.463,458,202,641.67未分配利润 7.4.7.9-925,175,911.511,177,198,074.08 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第13页 所有者权益合计 1,601,791,847.954,635,400,715.75负债及所有者权益总计 1,607,119,606.774,670,137,524.97注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值0.634元，基金份额总额2,526,967,759.46份。7.2 利润表7.2 利润表 会计主体：国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号本期 2008年1月1日至 2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 项目 附注号本期 2008年1月1日至 2008年12月31日 上年度可比期间 2007年1月1日至 2007年12月31日 一、收入一、收入 -2,005,498,137.812,649,959,481.231.利息收入 8,931,472.2110,102,151.83其中：存款利息收入 7.4.7.103,462,594.465,777,339.73 债券利息收入 5,146,260.95536,762.10 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 322,616.803,788,050.00 其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”号填列）-405,426,203.942,131,962,181.78其中：股票投资收益 7.4.7.11-417,910,800.102,116,075,563.35 债券投资收益 7.4.7.12648,747.61270,209.08 资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 7.4.7.13-5,932,012.582,468,973.43 股利收益 7.4.7.1417,767,861.1313,147,435.923.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）7.4.7.15-1,610,308,067.99500,493,298.184.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.161,304,661.917,401,849.44二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”号填列）-67,545,416.23-125,320,794.981.管理人报酬 -39,717,607.83-57,116,246.652.托管费 -6,619,601.22-9,519,374.463.销售服务费 -4.交易费用 7.4.7.17-20,590,237.84-58,262,924.195.利息支出 -130,602.38-其中：卖出回购金融资产支出 -130,602.38-6.其他费用 7.4.7.18-487,366.96-422,249.68三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,073,043,554.042,524,638,686.25 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第14页 7.3 所有者权益（基金净值）变动表7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 本报告期：2008年1月1日至2008年12月31日 单位：人民币元 本期 2008年1月1日至2008年12月31日本期 2008年1月1日至2008年12月31日 项 目项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）3,458,202,641.67 1,177,198,074.08 4,635,400,715.75 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,073,043,554.04-2,073,043,554.04 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-931,234,882.21 -29,330,431.55 -960,565,313.76 其中：1.基金申购款 230,059,389.16 8,465,342.66 238,524,731.82 2.基金赎回款（以“-”号填列）-1,161,294,271.37 -37,795,774.21-1,199,090,045.58 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）2,526,967,759.46 -925,175,911.51 1,601,791,847.95 上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日上年度可比期间 2007年1月1日至2007年12月31日 项 目项 目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,233,692,938.28321,172,537.62 1,554,865,475.90二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,524,638,686.25 2,524,638,686.25三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）2,224,509,703.39-321,361,399.17 1,903,148,304.22其中：1.基金申购款 7,107,840,931.14750,155,139.61 7,857,996,070.75 2.基金赎回款（以“-”号填列）-4,883,331,227.75-1,071,516,538.78-5,954,847,766.53四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-1,347,251,750.62-1,347,251,750.62五、期末所有者权益（基金净值）3,458,202,641.67 1,177,198,074.08 4,635,400,715.75 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金2008年年度报告 第15页 7.4 报表附注7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况7.4.1 基金基本情况 国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第159号关于同意国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金募集的批复核准，由国泰基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,248,741,994.07元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第125号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金基金合同于2006年9月29日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,248,974,112.75份基金份额，其中认购资金利息折合232,118.68份基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、现金、短期金融工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票资产的投资比例占基金资产的35%-95%，债券以及包括权证和资产支持证券在内的其他证券资产占基金资产的0%-60%，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为新华富时蓝筹价值100指数60%新华巴克莱资本中国债券指数(原新华雷曼中国债券指数)40%。本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2009年3月26日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知20094号关于发布证券投资基金信息披露XBRL模板第3号（试行）等问题的通知、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金