《国内保理案例》PPT课件.ppt

国内保理案例国内保理案例 案例一、保理池案例一、保理池案例背景：案例背景：A企业是焦化行业的龙头企业之一，拥有“煤焦化电运”完整的产业链。其生产的所有媒焦几乎都销售给下游买方B公司。B公司与用户（国内钢铁企业）签订购销合同，再与A公司签订购销合同；A公司根据B公司的指示直接将货物发给用户，用户收货后对B公司进行付款；B公司收到款项后再对A公司进行付款。月销售额8000-10000万元，A公司的账期在50天左右。A企业与B企业回款记录良好，无坏帐记录。客户需求：客户需求：增加企业资金流动性产品设计：产品设计：应收账款池模式操作流袋余额可融资应收账款+保证金账户余额融资额度不超过发票金额的80%手续费0.5%单据处理费200元/张利率基准.收益预算收益预算：单据处理费 12万 手续费 75万 利息 291万 合计：378万案例一、保理池案例一、保理池案例二、中小企案例二、中小企业保理保理案例背景：案例背景：A公司是一家中小型企业，属于造纸行业的中下游企业。其产品主要以易开瓦楞纸箱、三层瓦楞纸板箱。该公司与乳品行业龙头企业之一B公司的下属企业有着稳定的合作关系。A公司B公司1订单B公司指定仓库2出货3验货4发票5付款案例背景：2009年，A公司在原有合作基础上又成为B公司一乳制产品的独家供应包装商，双方的交易金额大幅度增长。销售合同为一年一签制，具体供货量根据B公司的需求下订单来确定，月销售额维持在120万元上下，账期2-3个月，付款方式为货到验收合格并收到合格发票后90天内以银行电汇形式付清当批货款。客户需求：客户需求：获得融资，周转资金案例二、中小企业保理案例二、中小企业保理案例二、中小企案例二、中小企业保理保理产品设计：产品设计：有追索权国内明保理授信额度200万元人民币，账期不超过90天申请人股东提供个人连带责任担保融资额度不超过发票金额60%保理费率0.6%，单据处理费10元/张利率为基准上浮20%收益预算：收益预算：单据处理费 0.05万元 手续费 2.88万元 利息 11.664万元 合计 14.594万元案例三：案例三：租租赁保理保理案例背景：案例背景：出租人(卖方)：一家租赁公司，主要从事融资租赁业务、向国内外购买租赁资产、租赁交易咨询和担保等。承租人(买方)：一家大型国有电力集团。承租人希望可以通过租赁公司，将其风力发电设施售后回租来实现盘活资产，筹措资金，优化财务报表。案例三：案例三：租租赁保理保理案例背景：案例背景：双方约定租赁合约如下：金额：租赁物件出租,租赁期限内租金总金额为人民币302,739,555.78元期限：租赁期限5年付款方式：自租赁期限的起始日开始，每半年支付一次，前2期只还息，不还本,自第三期起等额本金法支付，共8期限,期末支付。案例三：案例三：租租赁保理保理客户需求：客户需求：租赁公司认为该业务有可操作性，但其自身资金有限，如仅靠自身资金，则未来业务发展会受到资金短缺的制约。租赁公司希望能与银行优势互补，由银行购买租赁公司的租金收益权，则租赁公司实现再融资后，能迅速用收回的资金继续开展下一个项目，扩大业务规模。另一方面，在银行无追索的情况下，租赁公司也能实现“表外融资”，改善财务报表，优化财务结构案例三：案例三：租租赁保理保理产品设计：无追索权租赁明保理业务其实质是租金作为应收账款进行保理，满足了租金期限、金额可调的业务特点，突破了一般应收账款对应产品固定付款条件的限制。保理手续费:按融资本金的0.5%，转让时一次性收取利息收入：基准利率上浮10%，五年利息收入共计5007.46万元租租赁赁保理操作流程保理操作流程承租人承租人无追索权无追索权租租赁赁明保理明保理业务业务，融，融资资比例比例100%100%。中国民生银行租赁公司承租人1设备销售2设备回租3转让及融资4支付租金