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2023年单位财务部工作职责基本情况5篇 财务部负责公司股权管理工作，实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。下面给大家共享一些关于单位财务部工作职责基本状况5篇，希望能够对大家有所帮助。 单位财务部工作职责基本状况篇1 第一章总则 第一条 为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的须要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金运用效益，依据国家有关法律法规、事业单位财务规则(财政部令第8号)以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。 其次条 本制度适用于中华人民共和国境内各级各类独立核算的公立医院(以下简称医院)，包括综合医院、中医院、专科医院、门诊部(所)、疗养院等，不包括城市社区卫生服务中心(站)、乡镇卫生院等基层医疗卫朝气构。 第三条 医院是公益性事业单位，不以营利为目的。 第四条 医院财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办事业的方针;正确处理社会效益和经济效益的关系，正确处理国家、单位和个人之间的利益关系，保持医院的公益性。 第五条 医院财务管理的主要任务是：科学合理编制预算，真实反映财务状况;依法组织收入，努力节约支出;健全财务管理制度，完善内部限制机制;加强经济管理，实行成本核算，强化成本限制，实施绩效考评，提高资金运用效益;加强国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，维护国有资产权益;加强经济活动的财务限制和监督，防范财务风险。 第六条 医院应设立特地的财务机构，按国家有关规定配备专职人员，会计人员须持证上岗。 三级医院须设置总会计师，其他医院可依据实际状况参照设置。 第七条 医院实行统一领导、集中管理的财务管理体制。医院的财务活动在医院负责人及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。 其次章单位预算管理 第八条 预算是指医院根据国家有关规定，依据事业发展安排和目标编制的年度财务收支安排。 医院预算由收入预算和支出预算组成。医院全部收支应全部纳入预算管理。 第九条 国家对医院实行核定收支、定项补助、超支不补、结余按规定运用的预算管理方法。地方可结合本地实际，对有条件的医院开展核定收支、以收抵支、超收上缴、差额补助、奖惩分明等多种管理方法的试点。 定项补助的详细项目和标准，由同级财政部门会同主管部门(或举办单位)，依据政府卫生投入政策的有关规定确定。 第十条 医院要实行全面预算管理，建立健全预算管理制度，包括预算编制、审批、执行、调整、决算、分析和考核等制度。 第十一条 医院应根据国家有关预算编制的规定，对以前年度预算执行状况进行全面分析，依据年度事业发展安排以及预算年度收入的增减因素，测算编制收入预算;依据业务活动须要和可能，编制支出预算，包括基本支出预算和项目支出预算。编制收支预算必需坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则。不得编制赤字预算。 第十二条 医院预算应经医院决策机构审议通过后上报主管部门(或举办单位)。 主管部门(或举办单位)依据行业发展规划，对医院预算的合法性、真实性、完整性、科学性、稳妥性等进行仔细审核，汇总并综合平衡。 财政部门依据宏观经济政策和预算管理的有关要求，对主管部门(或举办单位)申报的医院预算根据规定程序进行审核批复。 第十三条 医院要严格执行批复的预算。经批复的医院预算是限制医院日常业务、经济活动的依据和衡量其合理性的标准，医院要严格执行，并将预算逐级分解，落实到详细的责任单位或责任人。医院在预算执行过程中应定期将执行状况与预算进行对比分析，刚好发觉偏差、查找缘由，实行必要措施，保证预算整体目标的顺当完成。 第十四条 医院应根据规定调整预算。财政部门核定的财政补助等资金预算及其他项目预算执行中一般不予调整。当事业发展安排有较大调整，或者依据国家有关政策须要增加或削减支出、对预算执行影响较大时，医院应当根据规定程序提出调整预算建议，经主管部门(或举办单位)审核后报财政部门按规定程序调整预算。收入预算调整后，相应调增或调减支出预算。 第十五条 年度终了，医院应根据财政部门决算编制要求，真实、完整、精确、刚好编制决算。 医院年度决算由主管部门(或举办单位)汇总报财政部门审核批复。对财政部门批复调整的事项，医院应刚好调整相关数据。 第十六条 医院要加强预算执行结果的分析和考核，并将预算执行结果、成本限制目标实现状况和业务工作效率等一并作为内部业务综合考核的重要内容。逐步建立与年终评比、内部收入安排挂钩机制。 单位财务部工作职责基本状况篇2 第一章 一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。依据中华人民共和国会计法、医院财务制度、医院会计制度等相关法律法规，结合医疗单位实际状况，特制定本制度。 二、医院财务管理任务：依法组织收入，努力节约支出，正确支配和合理运用资金;严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产平安;仔细编制和执行财务预算;主动推动绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析;进行经济预料，参加经济决策，做好医疗收费的管理工作。 三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。 四、医院财务管理体制：实行“统一领导，集中管理”模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。医院财务实行“安排”为特征的总院长负责制。各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理;属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批或由总院长书面授权的执行院长审批。 五、院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。执行院长为各医疗分支机构财务总负责人，对本单位的财务负总责。医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。 六、各医疗分支机构应当依据国家有关法律、法规等规定，建立健全内部财务管理方法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，听从医院的管理、监督和检查。 七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。 其次章 一、会计岗位和人员编制 医院财务部设置岗位3个，配备工作人员3名，其中部长1名，会计1名，出纳1名。 各医疗分支机构按内控管理制度要求设置相应的岗位。 医院内财务人员在工作变动时，必需办理交接手续。各医疗分支机构一般会计人员在办理交接手续时，应有该单位财务部门的主管人员监交;财务负责人、会计主管人员办理交接手续时，由医院派人监交。 二、职责和任务 1、贯彻国家财税政策、法规，结合详细状况建立规范的财务模式，建立健全财务核算制度。 2、编制和执行财务综合预、决算、财务收支安排、信贷安排、拟定资金筹措和运用方案，有效地运用资金。 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 4、医院财务部参加探讨、审批医院内有关财务经济事项，上报、下发有关财会、经济管理等方面文件。 5、医院财务部对医院财务机构和岗位设置、人员配备、会计核算等提出方案。负责选拔、培训和考核医院内的财会人员。 6、各医疗分支机构财务部门负责日常本单位财务工作，医院财务部负责对各医疗分支机构财务管理制度的执行状况进行检查和考核。 第三章 一、预算编制原则 1、依据国家的有关方针、政策，根据财政部门下达的事业安排指标、任务，本着“收支统管，统筹兼顾，主动稳妥，依法理财”的原则。各医疗分支机构编制本单位预算。 2、在编制预算时，收入预算要参考上年预算执行状况和对预算年度的预料编制，支出预算要量入为出，合理支配资金。 3、要坚持勤俭办院原则，开源节流，提高资金运用效率。 二、收入预算编制 收入预算编制以上年度实际收入状况，结合预算年度各医疗分支机构发展和工作安排，医疗收费标准和药品价格变动等因素为编制依据。 1、医疗收入。 门诊收入：以安排门诊人次和安排平均收费水平来计算。 住院收入：以安排病床占用日数和按病床安排收费水平计算。 2、药品收入。 以上年度每门诊人次和每占用床日药费的实际收费水平为基础，结合预算年度业务量预料变动数计算。 3、其他收入。 依据详细收入项目的不同内容和有关业务安排分别采纳不同的计算方法，逐项计算后汇总编制。 三、支出预算编制 支出预算以医院和各医疗单位发展、工作任务、人员编制、有关支出定额和标准、物价因素等为预算年度基本编制依据。 1、人员经费。依据预算年度平均职工人数，上年末平均工资水平，国家有关调资政策等计算编列。 2、药品费。依据预算年度药品收入预算和国家规定的加成率，参考上年度实际药品加成率计算。 3、卫生材料费。在上年度实际工作量和实际支出数的基础上，依据预算年度的安排及有关因素计算。 4、低值易耗品。依据上年的实际执行状况及预算年度业务工作量计算。 5、其他公用支出。在上年度实际支出的基础上，结合预算年度的安排合理支配。 6、月份用款安排。由各医疗分支机构按月编报。 第四章 财产物资管理包括固定资产、库存物资(低值易耗品、卫生材料)、药品管理等，医院财产物资按“统一领导，归口负责”原则，财产物资选购由医院统一进行。 一、固定资产的管理 1、固定资产的标准：一般设备单价在500元以上，专业设备单价在800元以上，运用时间超过一年的设备。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物。 专业设备。 一般设备。 图书。 其他类固定资产。 3、固定资产管理要求 配备相应的管理人员，建立健全各项管理制度。 建立健全管理三级帐、卡制度，即财会部门负责总账，财产管理部门负责明细账，运用部门负责建卡即台帐。 实行责任制管理。珍贵仪器、设备要指定专人管理，建立技术档案和维护、保养、交接及运用状况报告制度。 财产物资管理部门与财会部门要定期对固定资产进行清查、核实，做到账实相符，帐帐相符。 固定资产的购置和修缮要考虑到工作须要和财力可能，要进行科学论证，防止盲目购置，同时对新够进的设备要刚好开展成本核算，防止设备闲置，造成资金投资奢侈。 房屋修缮要根据基本建设程序报医院审批。 固定资产的转移、转让、出租、出借、捐赠、报废必需先报医院审批，按有关规定报财政部门批准后，方可处置。 对盘盈、盘亏的固定资产，应查明缘由，按规定进行账务处理。 二、库存物资的管理 库存物资要根据安排选购，定额定量供应的方法进行管理。 1、要合理的确定储备定额，既要满意业务工作的须要，又要防止积压、占用大量的资金，影响资金的运用效益。 2、建立库存物资的购买、验收、入出库、保管、领用等管理制度，降低物资的库存和消耗，提高物资的运用效益。 3、加强对库存物资的清查盘点，刚好发觉问题，堵塞漏洞，保证物资的平安和完整。 4、加强对在用低值易耗品的实物管理。对在用的低值易耗品采纳“定量配置，以旧换新”等管理方法。 三、药品的管理 药品的管理要遵循“安排选购、定额管理、加强周转、保证供应”的原则。 必需正确的核算药房药品的销售状况，并按月计算药品综合差价率，核算药品费用并结转支出和以实现的药品进销差价。 第五章 医院的对外投资是指以货币资金、实物、无形资产等方式向其他单位或院企业、事业单位的投资和购买国家债券。由于对外投资干脆影响到医院的利益和发展，其决策权力统一集中在医院，医疗分支机构不允许自行对外投资。 要做好预期风险和投资收益论证，把握投资实力，确保资金收回。 对外投资必需根据规定的程序，报经财政部门或主管单位批准。 医院是筹资的决策者，医疗分支机构不得擅自发生筹资行为。所筹资金专款专用，FS：Page不准变相挪作他用。 第六章 医院货币资金管理包括：银行存款管理、现金管理、往来款项管理。各医疗分支机构的货币资金运用，必需报运用安排，由医院总院长审批。 一、银行存款管理 1、各医疗分支机构银行账户由医院统一开设和管理。 2、银行存款要严格遵守有关规定。 3、各医疗分支机构所收款项要刚好存入银行，财会人员要刚好和银行对账。 4、严格支票管理，不得签发空白、空头、远期支票，作废支票要妥当保管和处理。 二、现金管理 1、各医疗分支机构收入的现金要刚好存入银行，不得坐支。库存现金不得超过规定限额，不得以白条抵现金。 2、现金必需按规定的范围运用。凡超出现金支出限额的，一律通过银行划转。 三、往来款项管理 1、医院加强对往来款项的管理，下属医疗分支机构要刚好处理本单位债权债务。 2、对应收款项要刚好收回，对的确无法收回的呆账，按有关程序报经核准后核销。 3、个人不得因私借公款。 第七章 一、医院财务部门统一负责，组织医疗分支机构对医院内的经济活动资料进行收集和分析。 二、财务分析主要包括预算执行状况、业务收支及资金运用状况。 三、医院财务监督检查要以国家有关方针、政策和财经制度有关规定为依据，对医疗分支机构财务收支、财产物资管理、资金运用，以及医疗服务收费的执行状况进行监督检查。 第八章 一、医院对财务工作要实行考核与奖惩制度，以保证医院有关方针、政策的贯彻执行，保证各项工作任务的完成。 二、考核财务工作按规定的管理要求及有关内容进行。 三、医院对医疗分支机构的嘉奖制度，兼顾国家、医院、职工三者利益。详细方法由医院按国家有关规定另行制定。 财务部岗位职责 一、部长职责 1、在总院长领导下，主持本部日常工作，负责进行医院财务管理和财务核算工作。 2、仔细贯彻执行国家财经政策、法规，核查监督财务收支、财务管理和资金运用状况，维护国有资产的平安与完整。 3、指导医疗分支机构结合实际状况，完善本单位各项财务管理方法。 4、合理组织收入，节约行政开支。根据国家规定的支出范围和批准项目，严格限制支出。 5、组织与编制医院及医疗分支机构的综合财务预算，并监督执行。 6、常常检查各项财务制度的执行状况，检查有关会计核算的内容及有关财产帐实状况，要求会计信息真实完整。 7、会同有关部门，审查或参加拟定经济合同、协议及其他经济政策制定工作。 8、负责向医院领导层报告医疗分支机构财务状况，并进行经济活动分析。 9、组织支配会计人员的接着教化、考核工作，会同有关部门制定财务人员培训安排，参加会计人员的任用、调配工作。 10、定期组织清查债权和债务，防止拖欠，严格限制欠账。 11、保证医院资金财产的平安，帮助相关部门进行常常的监督和必要的检查。 二、会计核算岗位职责 1、严格遵守会计法及相关的财经法规，仔细审核原始凭证，按有关规定填制会计凭证。 2、原始凭证审核内容：原始凭证内容是否完整，手续是否完备，是否合法，对记载不完整、不精确、不符合规定的凭证，应退回补充或更正。 3、依据经济业务内容状况和有关规定分别设置明细账，按记账规则刚好登记明细账。 4、刚好清理债权债务，实行会计监督，维护财经纪律。 5、按时编制会计报告，做到数字精确，内容完整，经济活动分析明白，报送刚好。 6、按会计档案管理要求，装订和保管当年会计凭证、账薄和报表。 7、完成领导交给的其他工作。 三、出纳岗位职责 1、严格执行国家现金管理暂行条例和银行结算制度。 2、有关规定，办理现金收付业务和银行结算业务，保管好库存现金及现金、银行账薄。 3、严格遵守银行核定的库存现金限额，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。 4、每天仔细登记现金、银行存款日记账。做到日清月结，并与库存现金及总账核对相符。 5、每月与银行对账，按时编制“银行存款余额调整表”，使账面余额与银行对账单余额相符，刚好查询处理未达账款。 6、随时驾驭银行存款余额，不准签发空白支票，不准将银行账户借给任何单位或个人办理结算套取现金。 7、保管好出纳印签章、空白支票、保险柜钥匙，做好现金、银行凭证的保管、传递及交接工作。 8、完成领导交给的其他工作。 单位财务部工作职责基本状况篇3 (一)目的 统一规范财务管理，维护国有资产的保值增值，维护的投资者和债权人的合法权益。增加集团运作的效率性和平安性，提高公司经济效益。财务管理人员在经营管理中应遵循的规范说明。 (二)制度的适用范围 从组织结构上看，企业集团是围绕核心企业组成的，由核心企业、紧密层企业、关联层企业和松散层企业构成的具有层次结构的企业群体，当中每一类型的企业都可能对企业集团产生重大的影响。因此，对企业因此财务制度适用的范围并不肯定就单纯只有全部的二级公司和完全控股公司，广义的讲，应是在集团影响力所到范围内的全部分公司、子公司、参股控股公司。 因此在制定制度时，制度本身规定的范围虽然是指狭义的范围，即集团总部及全部二级分子公司和控股公司。但在制度运用和实施时应考虑广义的范围。 (三)设计原则 1、与国家的法律法规一样的原则 2、事权与财权相统一的原则。原则上财务人员不应干涉经营管理人员 3、集团内部的管理原则 (四)制度的修改 本制度会因公司内部和外部环境的改变须要通过修订、补充加以完善。这须要全体财务人员的主动参加和支持。对本制度中各项条文的修改、更正、补充或删除，应由公司财务部予以考虑，并经董事会批准后，发放修订补充的通知。 财务组织结构及相应的权责 (一)设计原则。 1、事权与财权相统一的原则 2、财权与监控权分别的原则 3、分子公司重要财权岗位轮换原则 4、总公司财权制约 (二)财务管理组织结构设计 集团的财务管理结构采纳财务总监委派制。由集团董事会设立财务管理委员会负责集团总部及下属分子公司、控股公司财务总监的人选，委派、参评、奖惩等管理职责，所委派财务总监的人事、工资待遇由集团总部负责。财务管理委员会由集团总部高层管理人员及董事会成员组成，干脆对集团董事会负责。 在集团总部及各分子公司、控股公司内部，采纳财务总监负责制，由财务总监负责设立财务会计部门，进行会计核算，执行财务预算管理，参加各分子公司、控股公司重要经济活动的预料和决策。 (三)财务委员会权责 1、设计和制定公司内部财务管理制度 2、选择、委派、考核下属分子公司和控股公司财务总监 3、审核通过下属分子和控股公司年度预算、预算调整和决算 4、通过重大财务决策 (四)财务总监权责 1、设立本公司会计核算机构 2、负责本公司内部的会计核算、财务管理和会计监督工作 3、制定、执行、限制本公司预算，年终制定决算 4、参加本公司重大经济活动的分析和决策 5、向本公司管理层提出管理上的建议 6、向集团财务委员会汇报日常工作 单位财务部工作职责基本状况篇4 依据公司发展及管理状况，现将公司有关财务管理制度及规定进行明确，公司总经理、财务人员及各部门人员请遵照执行。 一、关于财务人员 公司财务人员聘请，人事管理、辞退;日常工作的支配、检查由公司总经理或财务负责人负责。 二、工作职责及行为规范、财务纪律 1.财务人员必需娴熟驾驭、运用国家有关政策、法规、制度、规定及会计核算方法，维护企业利益。对各类经济活动、经济业务进行全面、严格核算和监督。 2.财务人员要克尽职守，严谨工作，严格执行财务制度和会计法规，严格按财务工作程序、规定时间及岗位职责完成本职工作。 3.财务人员要正确、完整、刚好的编制会计凭证、登记会计账簿，当天发生的各项经济业务必需在当天处理完毕，并登记各类账簿，做到账账相符，账表相符，账实相符。 4.财务人员要严格遵守财务纪律，对公司外部及公司其他部门人员不得谈论公司经营和财务状况，不得谈论财务管理状况，不得谈论与自己本职工作无关的经济业务及账务状况。 5.财务人员有权拒绝支付或报销不合理、用途不清、不符合财务手续、违反财务规定及财务纪律的任何费用。 6.任何人不得以任何理由挪用或向私人借用公款，财务人员必需坚决予以拒绝。 7.财务各项收款、退款必需填写收入日报表，财务收款日报表中的全部项目必需填写完整，不得有空格、空项。 8.违反财务纪律的，一经发觉除由责任人担当或赔付全部款项外，并视情节赐予处分、罚款、开除等处理。 9.财务人员对公司的财产有爱护、保全、记录、核算的职责和义务。 三、财务印鉴的运用和保管 1.财务专用章和发票专用章由财务保管、盖章。财务专用章只限用于银行支票、财务报表。这二项以外如运用财务专用章须经总经理批准。发票专用章只限用于公司开出的发票。 2.财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印时必需是保管人亲自盖章或在保管人监督下运用。 四、岗位职责 1.我公司采纳的记账方法是借贷记账法。 2.出纳人员依据审核无误的原始凭证编制记账凭证，登记现金、银行日记账。 3.财务人员依据记账凭证编制有关的财务报表。 4.财务人员的岗位职责： 1)负责公司日常财务详细制度的起草、修改，负责对公司各项财务制度执行状况的监督、检查。 2)对各类经济活动所发生的收入、支出进行监督，对各项支出的正确性、合理性进行审核、签字。 3)对报表的正确性负责。 4)对公司财务工作流程、帐务处理方式方法等诸多方面保守隐私。 5)负责办理现金、支票的收、支及对现金、支票的保管。 6)负责登记现金、填制支出凭证和编制相关会计凭证，当日发生的经济业务须在当日编制凭证并进行分类登记(按工程项目、综合工程、后勤三大类登记)，现金日记账及现金必需日清月结，帐实相符。 7)负责办理物品的入库审核，月末与行政管理账目人员共同盘点出表。 8)负责原始凭证的审核，对不符合公司规定的原始凭证一律不予办理报销和结账手续。 9)由财务保管、购买及签发支票，新购支票一律登记，签发支票时必需在支票登记簿上登记日期、用途、金额、经手人。 10)不得签发空头支票和远期支票，签发支票日期应填写签发当日日期，金额大小写及用途填写齐全。 11)已签发的支票遗失，出纳应马上向银行挂失。由于运用中遗失支票而发生款项损失时，由运用支票人担当全部经济损失。 12)作废的支票，由出纳进行归档保存。 五、固定资产、易耗品及办公用品管理方法 1.各项财产购入时必需取得完整、合法的凭证，即时建立、登录财产物品的会计账目，具体登记品名、型号、单价、金额、购置日期等。对实物进行编号登记，领用或运用人或责任人签字负责。 2.固定资产由财务建“固定资产明细账”进行核算，实物由行政部负责监管，并于每季度末对在用固定资产进行盘点。 3.易耗品和办公用品由财务建二级账目核算，由行政部建三级账目对实物进行监管，双方相互核对，月报盘存。 4.办公用耗材应尽量削减库存，以一个月用量为基本选购数量。购买时由行政部办理入库，财务人员监督，凭入库单报销。 六、收款及退款的规定 (一)收款 1.各项经济、业务收入的款项须根据类别进行归类登记，在收款日表上登记日期、款项、金额、部门、开据的收据号及双方经手人等内容一并填写齐全，收入任何款项均须开据公司统一收据。 2.当日所收款项原则上不得过夜，应于当天17：00之前交到财务入账，如当天未能返回公司，应于其次天上午11:00之前交到财务入账。当天未能返回公司的所收款项由当事人负责保管并担当保管责任。 (二)退款 1.工程退款须于客户亲自办理，特别状况可写托付书指定托付人办理。但超过5000元的款项不允许代办退款。 2.退款的办理须由项目负责人填写退款申请单并由部门主管/经理和总经理签字确认后方可到财务办理。 七、借款、申请、报销相关费用的规定及流程 (一)借款 1.部门借款时需填写借款单，借款人、部门主管/经理签字后，由总经理批准并签字。借款单必需注明用途、金额。出纳审核用途、金额及各项签字正确后付款。 2.凡借款款项必需在一周内马上销账或下次借款前必需将上次借款销账。如财务发觉逾期不予销账的状况有权对当事人提出质疑并报批对其进行相应惩罚。 3.填写借款单时，必需严格根据规定填写，如未按规定填写或填写内容不完整，财务有权不予付款。 4.流程：填写借款单部门主管/经理签字总经理签字财务审核领款。 (二)申请 1.各部门在申请购置设备、办公用品损耗等相关物品时必需填写相应的申请单经部门主管/经理签字确认后，报总经理助理/总经理批准并签字后方可购买。 2.提交申请单时应注明所在部门、工程项目(无法介定是哪个工程项目的，请注明“综合”)、物品名称、规格、数量、用途及预估金额。 3.财务申请款项须注明申请内容、用途及金额经总经理助理/总经理签字确认。 4.流程：填写申请单部门主管/经理签字总经理助理/总经理签字购买。 (三)报销 1.报销人员在报销时需将原始凭证复印，并同时填写费用报销单，注明合同编号、项目名称/地址(无法介定是哪个工程项目的，请注明“综合”)，报销内容明细及金额。 2.费用报销单须经手人、部门主管/经理、总经理助理/总经理(按以上依次)签字后，经出纳审核各项内容及各项签字正确、齐全后予以报销。 3.费用报销单大小写金额、名称、项目均不得涂改，凭证金额必需与原始发票金额一样。实际支出小于票面金额的由部门主管/经理在发票复印件上签字注明。实际支出大于票面金额的退回重新开具发票。 4.填写费用报销单时，必需严格根据规定填写，如未按规定填写或填写内容不完整，财务有权不予报销。 5.一次性购买数量较多的物品或材料，发票填写不下的可附明细单。 6.凭证要求：抬头、名称、型号、项目、金额、数量、日期、大小写、印章齐全、正确的税务部门发售的统一发票，凡有一项不符不予办理报销手续。固定面额的发票，必需注明日期、实际发生金额， 7.支票付款由经手人填写支票领用单，经手人在支票领用单及支票票根签字后，报总经理，总经理在凭证上签字后，出纳审核无误后方能付款。 8.找总经理助理/总经理审批报销时，凡是事先申请借款单的，须带借款单一同交总经理助理/总经理审批。 9.打车、用餐费用报销规定及标准： (1)外出公干： 1)打车：原则上外出公干不得打车，如遇特别状况必需打车，需经部门主管/经理批准，否则不予报销。 2)午餐：三人或三人以上因公须要同往一处办公，中午无法返回公司用餐的，公司赐予15元/人标准补助报销。(注：少于3人，不予报销;超出标准部分不予报销;未超出标准按实际金额报销) (2)加班： 1)晚餐：因工作须要，需加班的，经部门主管/经理确认后，公司赐予10元/人标准补助报销。(注：超出标准部分不予报销;未超出标准按实际金额报销) 2)打车：因工作须要，需加班超过21：30的，经部门主管/经理确认后，可报销打车回家费用。 (注：打车及用餐费用报销时，必需在报销单上注明用餐时间、人员、缘由;及打车时间，缘由，目的地，否则不予报销。) 10.全部报销费用必需在两个工作日内报账，过期不予报销。如有特别状况，不能刚好报销，需填写延时报销说明经总经理签字确认后方可报销。 11.流程： 复印原始凭证填写费用报销单将凭证复印件粘贴在费用报销单后部门主管/经理签字总经理助理/总经理签字财务审核(凭证原件、复印件、费用报销单填写规范)领款。 单位财务部工作职责基本状况篇5 一、库存现金管理 1、公司财务部库存现金限制在核定限额内(限额_元)，不得超限额存放现金。 2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的平安。现金遇有短款，财务人员应刚好查明缘由，报告总经理，并要追究责任人的责任。 3、不准用“白条”入帐。 4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额_元以上)时，需由两名人员乘坐_前往。 6、现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。 7、现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8、现金出纳员必需随时接受开户银行和公司领导的检查监督。 二、银行存款管理 1、公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和协助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2、公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。 3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。 4、银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予运用。 5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要刚好入帐。 6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应刚好将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调整明细表。 7、空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。 三、往来帐款的管理 1、应收帐款的管理： (1)进行业务收款之前，财务人员应依据将发生业务的数量，打算好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量; (2)出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账; (3)会计人员当天依据原始会计凭证编制会计记账凭证; (4)每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项; (5)项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户; (6)会计人员于每月月终登记会计账簿。 2、应付帐款的管理：公司各部门因选购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。 四、内部牵制 1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。 2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。 五、附则 1、本制度由总经理办公室修订、说明，经总经理审批后执行。 2、总经理办公室及财务部对本制度共同拥有说明权。 _有限公司 时间： 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第27页 共27页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页