公司资金预算管理办法.pdf

公司资金预算管理办法第一章总则第一条 为加强 XX 公司(以下简称矿)资金管理和成本控制，使我矿资金管理符合现代企业管理要求，现结合我矿实际情况制定年度资金计划、月度资金预算管理办法。通过年度资金计划、月度资金预算的编制及执行，发挥资金计划与预算的指导性作用，提高资金的使用效率。第二条 适用范围本办法适用于矿属各部室月度资金预算填报、审定、执行及考核。第三条 管理原则确保矿资金合理、高效使用，降低资金成本。第二章职责分工第四条 矿经营管理部作为资金预算管理职能部门，履行如下职责：（一）贯彻执行矿资金管理办法。（二）负责汇总编制各部室上报的矿年度资金计划、月度资金算，并负责传递人事财务部。（三）负责矿预算资金的执行情况的考核。第五条 机电管理部负责设备采购，设备维修（大中小修）及材料、水电费、供电线路及设施维修、矿区取暖费、特种设备检测费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第六条 经营管理部负责土建、安装、绿化的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第七条 生产技术部负责采剥、爆破、科技月度资金预算的编制及上报。第八条 安全环保部负责环保及安全设施费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第九条 综合办公室负责七项费用（办公费、业务招待费、差旅费、行政用车费、会议费、出国经费、宣传费）、工会活动经费的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第十条 人事财务部负责劳动保护用品、工资、社保、职教、职业健康、福利费、税金的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报，同时负责经营管理部汇总的月度资金预算计划的上报和资金申请。第十一条 生产指挥中心负责网络、通信费用的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第十二条 后勤管理部负责车辆、保安、保洁、餐饮、招待所及食材等后勤零星的年度资金计划、月度资金预算的编制及上报。第三章 资金预算管理第十三条 矿属各职能部门按照年度资金计划和月度工作内容编制月度资金预算，于每月 24 日之前将次月资金预算报经营管理部。月度资金预算需制表人、部门负责人、分管领导签字方可上报。经营管理部汇总编制矿整体资金预算及说明，每月 25号召开月度资金计划会，对各部门上报的资金预算进行会审，参加人员为矿领导班子及各部门负责人，经审核修改后的资金预算，经矿主管领导签字确认后，由矿经营管理部传递人事财务部，人事财务部上报*公司财务部，同时对支付金额超过 50万元的大额资金明细单独制表上报*公司财务部。第十四条 按照*公司资金预算管控要求，月度资金预算上报后，原则上不再补充调整，如遇特殊情况，确需调整资金预算的，需由部门申请，分管领导审批，单位负责人批准，向*公司提出资金申请。第四章监督与考核第十五条 为降低资金使用成本，保证资金预算执行的严肃性，经营管理部对各部门资金预算实施管控，并按月对资金预算执行情况进行考核。考核标准：月度资金预算执行率为 90%，因资金不到位或集团公司对大额资金支付申请表未批复不予考核。第十六条 各部门按时上报月度资金预算，逾期未上报资金预算的，人事财务部不予办理资金支付。第十七条 迟报、不报资金预算的，对部门负责人、分管领导每次考核 300 元，对部门报表责任人每次考核 100 元。第十八条 各部门月度资金预算执行率低于 90%的，考核责任部门负责人、分管领导 100 元，考核责任人 50 元。第十九条 各部门对超出月度资金预算的资金支付以及月度内发生补报资金预算的，对责任部门负责人、分管领导每次考核200 元，考核责任人 100 元。第二十条 月度预算执行分析预算执行分析是一项很有效的监控措施，精益昂管理部应当认真落实预算执行金额，编写预算执行分析说明，分析说明必须按项目逐一说明完成或未完成的原因。同时建立异常预算资金预警制度，对预算实行动态监控、定期和不定期检查预算的执行情况。第五章附则第二十一条本办法由经营管理部负责解释。第二十二条本办法自印发之日起施行，原矿发 XX号文XX 公司资金预算管理办法（试行）同时废止。11