年终决算操作流程02.pdf

目目录录第一章第一章 导言导言.1 11.1 目的.11.2 参考资料.1第二章第二章 准备工作准备工作.1 12.1 省中心.12.2 营业网点.2第三章第三章 决算日工作决算日工作.2 23.1 年终决算日正常联机业务（营业网点）.23.2 年终决算日第一次批量（省中心）.23.3 年终决算联机业务（营业网点利润分配）.33.4 年终决算日第二次批量（省中心）.3第四章第四章 批量明细表批量明细表.4 4第五章第五章 工作流程工作流程.4 45.1 两次批量：.4第第一一章章 导导言言1.11.1目目的的 此文档用于指导业务人员在湖北省农村信用社综合业务系统顺利完成年终决算工作。1.21.2参参考考资资料料 软件需求规格说明书-综合核算 概要设计第第二二章章 准准备备工工作作2.12.1省省中中心心1.根据系统中批量明细，要定义第一次、第二次批量所使用的批量明细。2.预先检查是否有由于更改需求或程序 BUG 造成的非法数据。是否有总分不平的数据。3.检查是否有历史遗留数据。如有些核算码使用级别比本网点级别高、不允许透支核算码的账户出现红数。4.注意检查总分核对结果。5.清理历史数据。损益表数据至少保留一年。6.在通知营业网点录入科目结转对照以前要清理 cmmtran 表中的历史数据。7.清理利润分配表中的数据。8.要据年终决算要求，如果新增有新增科目、核算码，要在年终决算日前将其添加到业务系统中，如果使用固定账号的核算码，要预先开户。并且录入科目结转关系表（在 BDP 开发平台中）。要相应修改报表定义规则。9.对于不再使用的核算码，删除 pbmfix10.营业网点的科目结转对照表录入完成后，可以在测试环境预先处理，将报表再传给网点打印、核对。如果定义有问题，请及时修改。11.如果保留联机损益表交易，年终决算日不允许做此交易。避免第一次批量后，已经生成损益表，且损益账户已经结转为 0，此时生成联机损益表，则将正确的报表数据清除，生成一空报表。2.22.2营营业业网网点点1、如果使用本系统第一次做年终决算，根据具体情况将损益表、资产负债表上年数提前几个工作日录入系统。2、如果有新增科目，而且要由旧科目中部分账务转到新科目中，要提前定义科目结转对照表。3、仔细核对以上录入信息是否准确。核对提前生成的年度报表是否正确。如果有错误，提前修改。第第三三章章 决决算算日日工工作作3.13.1年年终终决决算算日日正正常常联联机机业业务务（营营业业网网点点）1、正常的对外业务、内部业务处理。2、仔细核对前一日各种报表。3、员工、网点通知中心平账。3.23.2年年终终决决算算日日第第一一次次批批量量（省省中中心心）第一次批量与正常营业日批量主要不同是损益上划、损益结转、不能处理次日账。1、备份 btpbatch 中的数据。将定义好的第一次批量明细装入 btpbatch。2、生成损益表批量一定要在损益上划前完成。3、生成损益划转前的报表。4、储蓄所、分社、非法人信用社逐级上划损益到最基层法人机构。5、将生成的报表文件备份，以备后用。6、启联机，通知法人网点开始利润分配。3.33.3年年终终决决算算联联机机业业务务（营营业业网网点点利利润润分分配配）1、根据未分配利润通过联机交易作利润分配。2、录入、并核对利润分配表数据。其中净利润、年初未分配利润本年数系统自动取数据，可供分配的利润本年数系统自动计算，并且三项数据不允许修改。3、员工、网点通知中心平账。3.43.4年年终终决决算算日日第第二二次次批批量量（省省中中心心）1、删除 btpbatch 表中数据，将定义好的第二次批量明细装入 btpbatch。2、修改 btpbext 表中的数据。3、检查录入的科目结转对照表是否正确。（预）4、开始批量。5、年底预处理、打印各种账页。6、当日、次日切换后，启用新年度的会计分录。7、科目结转；科目结转清单打印。8、继续执行批量至结束。9、将此次批量产生的报表作为当年 12 月 32 日处理，将目录改为 yyyy1232，要修改文件名称、报表目录文件内容等。再将第一次批量报表恢复为 12 月 31 日。10、11、将第一次批量前备份的 btpbatch 数据恢复 btpbatch 表中。启次日联机。第第四四章章 批批量量明明细细表表组号顺序程序程序名称并发数量执行时机第第五五章章 工工作作流流程程年终决算日由于其特殊性，将进行两次批量，具体流程如下：5.15.1两两次次批批量量：12 月 31 日业务处理完毕后，中心开始第一次批量，生成损益结转前的报表，完成批量上划、结转损益，批量结束后，营业网点通过联机交易进行利润分配、录入利润分配表，中心进行第二次批量。(1)当天业务完毕，第一次批量(以下批量与 acdvch 有关，另有详细列表)(1100)bp01000 解日志至交易明细和授权清单(3001)br85001 通存通兑本代他总数(3002)br85002 通存通兑本代他明细(3003)br85003 通存通兑他代本总数(3004)br85004 通存通兑他代本明细(3100)bp85010 资金清算差额户清算方式处理(3800)bp81015 生成总账数据(4165)br01004 账务性交易明细表(4690)bp72001 股金交易明细保存到历史(4835)br81001 生成标准传票(5200)bp10010 将当日存款交易明细保存到历史表(5500)bp81019 过账(5850)bp80009 会计数据每日清理 (6770)bp00003 当日/次日账转换(执行的批量序号小于此批量)对于处理次日账的批量也要保留，但要改为“停用”，生成传票使用。2、生成损益结转前的报表(日、月、年)3、损益及损益表的处理:(1)(2)(3)(4)计算外汇买卖损益，计入人民币其他营业收入或营业支出。按网点、币别生成损益报表。汇总并打印损益表储蓄所、分社、非法人信用社将损益逐级上划到最近的法人网点。(只有人民币)(5)(6)(7)(8)有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益按账户将美元损益结汇到人民币相应的损益账户(9)(10)(11)(12)将所有的人民币损益结转到本年利润(13)将本年利润转到利润分配4、清理日志，启联机。网点进行利润分配、录入利润分配表(只能做利润分配：只有信用社及以上级别法人网点，交易 80010，科目：所有者权益类)80010 未判断科目状态5、第二次批量开始(有 4 支批量与 acdvch 有关,第一、二次批量都执行)(1100)bp01000 解日志至交易明细和授权清单(3800)bp81015 生成总账数据(4165)br01004 账务性交易明细表(4835)br81001 生成标准传票(5500)bp81019 过账(5850)bp80009 会计数据每日清理(6770)bp00003 当日/次日账转换(6771)bp82048 科目结转(6772)br82049 打印科目结转清单(7700)br60154 中间业务交易流水明细(次日账)要有损益上划、损益结转交易，批量生成传票使用。6、每日报表处理，总账汇总7、汇总利润分配表8、再次生成业务状况表日、月、年(损益结转后)9、结束当日批量业务10、科目结转处理11、次日账处理12、批量结束报表处理：1、需要修改程序：可采用添加方式向报表文件中，取代当前的写方式。2、将年终决算业务作为 12 月 32 日业务：将第一次批量产生报表备份，清空yyyy1231目录，第二次批量完成后，将第二次批量报表文件改到 yyyy1232，修改报表目录下的文件名及 branch 文件内容，再恢复第一次批量报表为 yyyy1231。(修改内容：报表文件名 brhid.yyyymmdd.brxxx；报表列表文件 branch.brhid.yyyymmdd报表列表文件内容rpt 目录下 report 文件)3、数据备份也要参照报表文件进行备份。4、将年终决算日正常业务作为 12 月 00 日业务：操作方法参照 2。