商业银行经营管理期末计算题2.pdf

1、某商业银行的总资本规模为 100 万元人民币,总资产为 1470 万元人民币,其中现金 70 万元,短期政府债券 280 万元，国内银行存款 80 万元(风险权数为20%），家庭住宅抵押贷款75 万元(风险权数为 50%）,企业贷款 965 万元(风险权数为 100%)，用来支持政府发行债券的备用信用证 150 万元(风险权数为 20），试计算该银行的资本充足率。2、现有一家银行需要增加 2000 万元的资本，假定该银行有上市普通股 800万股，每股面值 1 元。银行约有总 20 亿元，股本 1 亿元。如果银行产生 2 亿元的收入,费用开支大约占 85%。方案有（1)出售普通股 80 万股，每股 25 元,可得资金 2000 万元；（2）以每股 10 元价格出售收益为 10%的优先股，可获得资金 2000 万元；（3）发行 2000 万元利率为 8%的 10 年期资本债券.哪种方案对股东最有利？来自普通股的新增资本(25 元/股)收益减:经营费用净收益减：利息支出税前净收益减：税收（25%税率）税后净收益减：优先股红利普通股净收益除以：股份数每股收益200 000 000170 000 00030 000 000030 000 0007 500 00022 500 000022 500 0008 800 0002。56 元来自 10优先股的资本200 000 000170 000 00030 000 000030 000 0007 500 00022 500 0002 000 00020 500 0008 000 0002。56 元来自 8%附属债券的资本200 000 000170 000 00030 000 0001 600 00028 400 0007 100 00021 300 000021 300 0008 000 0002。66 元3、某客户申请 500 万元的信用额度，实际使用 400 万元,利率 20（合同）。顾客对其未使用部分支付 1承诺费。银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20和未使用额的 5的存款作为补偿余额。中央银行法定存款准备金率为 10%。试估算贷款的税前收益率？4、一家商业银行对某一企业以8的年利率发放一笔 20 万的贷款，借款人使用的贷款资金成本为 6%，银行全部产权资产占贷款比重为 7,贷款管理费总共为400 元，假定借款人所使用的贷款资金净额等于未归还的贷款余额（20 万）,银行的所得税率为 33,则该笔贷款的税前预期收益率和预期税后收益率为?5、假设银行持有一种债券,其久期是 4 年,当前市场价值是 1000 美元，类似债券的当前市场利率约为 10,不过最近预测显示利率可能会上升到 11%。如果该预测最终表明是正确的,试问这种债券市场价值变动的百分比是多少？6、假设银行的资产持续期为 3 年，负债持续期为 2 年，总负债为 1 亿美元，总资产为 1。2 亿美元,利率起初是 10，后来上涨到 12%。问银行净值变化情况？7、某商业银行最新公布的 2010 年资产负债表和损益表如下所示（单位：亿元）。总盈利资产为 61913 亿元，总生息负债为 56869 亿元,员工总数 249278 人。根据上述资料，请回答下列问题：（1)如果该银行的总营业支出、总营业收入和税收都上升 10,表中的其他项目都保持不变，ROA、ROE 如何变动？(2）ROE 受哪些因素影响？它和 ROA 存在怎样的关系？资产负债表项目金额项目存款拆入资金其他负债负债总计股本盈余未分配利润金额517341977109076461825381608793现金及其他银行存款10975拆出资金证券投资净贷款固定资产无形资产商誉其他资产资产总计3857164623189788912319533569557权益资本总计4939负债和权益资69557本总计损益表项目金额项目二、营业支出营业费用其他业务支出金额14211283138一、营业收入2283利息收入利息支出28691240利息净收入手续费收入非利息支出1629437299三、税前净营业利润862减：所得税四、净营业利润加:营业外收入减:营业外支出五、净利润2126501211651非利息净收入138投资收益344其他业务收入172