专项支出财务报销制度及流程1.pdf

专项支出财务报销制度及流程专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。第一条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。（一）填写购置申请:按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批。（二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。(三)结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（2)按资金支出规定审批程序审批;(3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在 5 个工作日内办理报销手续。第二条其他专项支出报销制度及流程（一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批.(三)财务报销流程1。审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。2。签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,（合同签订前由公司法律顾问的审核,合同应注明付款方式等）。3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定)；（2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字财务复核总经理审批;（3)财务部根据审批后的报销单金额付款；（4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销手续。