质量控制制度 2.pdf
评估质量控制制度评估质量控制制度为维护本公司利益和各方当事人的合法利益，对委托人和使用评估报告的关系人高度负责，规范评估操作行为,保证评估报告质量,，把评估风险降低到最低限度，做到评估结果的客观、公正、科学、合理,根据房地产估价规范和中国注册评估师独立评估原则等国家、省市的相关规定,结合本公司实际，制订本公司评估质量管理制度。一、评估质量是关系到公司信誉和发展、生存的重大问题，对此全公司执业人员必须思想上高度重视，牢固树立评估质量第一的思想。二、本制度所指评估质量包含三个方面，一是评估程序、方法的合规性，二是评估报告内容的真实性、合法性,三是评估结果的客观性、公正性。三、对评估程序的要求1、评估业务约定书、评估计划、评估证据、评估工作底稿、评估报告、评估档案等文书的格式和内容都要达到中国注册评估执业规范规定的独立评估具体准则的要求。2、评估项目的各种文书资料按规定需要签字、复核、征求委托意见的都必须严格执行和完善有关手续。3、坚持案结卷存及时（不超过 90 天内）装订归档，卷案装订要整齐、规范、分类恰当.1四、对评估报告内容、结果、外观上的的要求。对评估报告的总体要求是全面、客观、公正、准确，并有良好的包装质量（报告的封面、纸张、组成、格式等由公司统一设计）。严禁出现错别字、报告编号错误、装订错误等低级错误，不得出现描述错误、计算过程和计算公式错误、选取参数错误和报告内容缺少等质量问题.1、评估约定书的签订必须内容完整，受托内容明确,权利和义务清楚。项目负责人对评估对象现实状况的定性、定量负责.一级、二级复核人对整个评估程序、方法的合规性，评估报告内容的完整性和报告的结构、文字负责.三级复核人对评估报告总体负责。2。评估报告质量问题的定期公布制度公司将在每季度不定期对各业务部门的评估报告质量进行检查，对把关不严、出现质量问题的部门，视具体情况在本公司范围内予以公布，并给相关责任人以相应处罚；对质量管理到位、技术操作规范、审核工作严谨的部门，对相关人员将予以表彰.3、评估技术操作要求。3。1.业务受理接受委托之前，应对委估项目的评估风险进行初步预测,着重从以下几点把握：1)委托方是否对将来的评估结论提出明显不合理的要求；22)委托方提供的权证及相关资料是否存在明显的欺诈行为和虚假情况（尽管在评估报告的假设与限制条件中对资料失实的责任已作说明)；3)项目的技术难度与委托方的时间要求；4）预计应收、实收评估费与评估成本的比较；5)预计该业务可能对公司的声誉带来的不利或有利影响.特别强调，严禁以个人名义承接业务；严禁转让业务；不得随意对委托人或当事人作出任何有损公司利益和声誉的承诺.一经发现，公司将给予严肃处理，并追究有关人员的经济和法律责任。通过对评估风险初步预测，对存在较大风险的项目业务部门对可预见的评估风险要及时上报，经公司领导同意后方可接受委托，签订委托估价协议书。3.2。拟定估价作业方案主要包括拟选定的估价技术路线和估价方法、人员安排、作业步骤和时间进度安排。对技术复杂、工作量大或时间紧迫的估价项目，业务部门应及时向公司领导说明情况，申请调配人员和车辆，以保证按照协议书要求交付报告。3。3 实地勘察实地勘察是估价程序中正确认识估价对象的必要步骤。不论何种评估目的和评估项目类型，存档的估价报告必须附有房地产/土地/资产评估现场勘察表、和现场照片,并由勘察人、委托方相关人员在勘察表上签字，城市房屋拆迁估价就有被拆迁人和拆迁人的同时签字认3可.司法鉴定的有法官带勘的，由法官签字，法官不出现场的，应通知双方当事人到场，当事人签字，当事人不到现场的，应在勘察表和评估报告书上予以说明，国资、拆迁及司法评估原则上指派 2 人以上出现场，到达时间应不迟于约定时间。3.4.估价结果确定重点是当采用不同估价方法、估价结果有明显偏差时，对所选取的估价参数、基础数据、计算过程、估价方法等的核查,最终使估价结果达到客观、公正、合理。3.5 估价报告撰写各业务部门必须采用公司根据规范要求制定的统一报告格式。2、奖惩若发生质量事故的，则事故出在哪个环节上，则由相应人员为直接责任人，负责审核的为间接责任人,具体处罚措施为具体处罚措施:（1）、评估报告在未送达以前,原则上不予处罚,连续累计 3 次以上犯同一错误的，可视情节轻重处以警告、训诫、通报批评等。（2）评估报告送达后，非因委托方的原因出现错误的,在未交付金融机构、房交所、承办法官等报告书使用人之前予以修改完善的,可视情节轻重处以 35-100 元不等的罚款；在交付前述使用人之后予以修改完善的,可视情节轻重处以 100-200 元不等的罚款.（3）评估报告送达后，因委托方的原因出现错误的，不予处罚，但评估人员未尽到合理义务的,可视情节轻重处以警告、训诫。4（4）评估报告送达后,因出现重大错误导致公司的业务/信誉遭遇重大影响/危机的，可视情节轻重处以 300-500 元不等的罚款。（5）罚款的直接承受人为具体经办人员,承担罚款总额的 70，一级、二级复核人员和校对人员各承担罚款总额的5，三级复核人员承担罚款总额的 15%，若具体经办人员与复核人员出现重叠的，承受罚款总额的比例累加计算.奖励措施：根据评估部门的工作质量，以半年为考核期间，可视情况予以300500 元不等的集体奖励，年终时,若无大的质量事故，评估报告书整体质量有较大的提升，可视情况予以6001000 元不等的集体奖励。奖金分配比例参照复核和校对人员承担的处罚比例。上述奖励惩罚由总经理办公会决定,行政部发文宣布，财务部执行。本规定一经颁布，立即生效执行.5
