中级银行从业资格《个人理财》试题及答案72.docx

2022年中级银行从业资格个人理财试题及答案1、题干下面关于附条件的合同和附期限的合同的说法正确的有()。A.附生效条件的合同，自条件成立时生效，当事人为自己的利益不正当地 阻止条件成立的.视为条件已成立B.附解除条件的合同，自条件成立时失效，当事人为自己的利益不正当地 促成条件成立的.视为条件不成立C.附生效期限的合同，自期限届至时生效D.附终止期限的合同，白期限届满时失效。E,采用数据电文形式订立的合 同，未附加指定特定系统接受数据的.该数据电文进入收件人的任何系统的首 次时间.视为到达时间【答案】A, B, C, D, E【解析】合同法第45条规定，附生效条件的合同，自条件成立时生效。 附解除条件的合同，自条件成立时失效。当事人为自己的利益不正当地阻止条 件成立的，视为条件已成立;不正当地促成条件成立的，视为条件不成立。故A、 B选项正确。合同法第46条规定，附生效期限的合同，自期限届至时生效。 附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同法第16条规定,采用数据电 文形式订立合同，收件人指定特定系统接收数据电文的.该数据电文进入该特 定系统的时间，视为到达时闻；未指定特定系统的，该数据电文进入收件人的任 何系统的首次时间,视为到达时间。2、题干下面关于综合理财服务的说法，不正确的选项是()。A.综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种【答案】正确18、题干商业银行应按季度对个人理财业务进统计分析,并于下一季度 的()内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。A.第一个月前20日B.第一周C.第一个月D.第一个月前10日【答案】C【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十七条的规定， 商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析,并于下一季度的第一个月内, 将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。19、题干下面关于同业拆借的说法,错误的选项是()。A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷B.借人资金称为拆人，贷出资金称为拆出C.同、也拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化,常作为货币市场的基准利率【答案】C【解析】同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。20、题干信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种 金融制度，下面属于它特点的描述有O oA.信托具有资金存贷的职能B.信托具有融通资金的职能C.受托人承担无过失的损失风险D.信托财产具有独立性。E,信托管理具有连续性【答案】B, D,E【解析】信托的特点包括：（1）信托是以信任为基础的财产管理制度。（2）信托财产权利主体与利益主体相分离。（3）信托经营方式灵活、适应 性强。（4）信托财产具有独立性。（5）信托管理具有连续性。（6 ）受托 人不承担无过失的损失风险。（7）信托利益分配、损益计算遵循实绩原则。（8）信托具有融通资金的职能。21、题干陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为 10%,项目投资期限为3年,每年支付一次利息,假设该投资人将每年获得的利 息继续投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（）元。（取近似数 值）A. 13210B. 13500C. 13310D. 13000【答案】C【解析】FV=PVx (1+n) 510000*(1+10%)3=13310 元22、题干在开放经济体系下,一国出现持续国际收支顺差，导致本币 升值的情况下会选择的理财策略是()。A.增加储蓄B.减少债券配置C.减少股票配置D,增加基金配置。E,增加外汇配置【答案】A,D【解析】预期未来本币升值时，应增加储蓄、债券、股票、基金、房产配 置,减少外汇配置。23、题干高通货膨胀下的GDP增长将导致金融市场行情0。A.上升B.下跌C.不变。.都有可能【答案】B【解析】在高通货膨胀下，名义利率减去通货膨胀率得到的实际利率将远远低于名义利率,甚至是负值,所有固定利率资产都将大幅贬值,股票等资产也 会面贬值,整个金融市场行情下跌。24、题干个人理财业务是建立在()基础之上的银行业务。入.法定代理关系B.委托代理关系C.存款业务关系D.贷款业务关系【答案】B【解析】个人理财业务是建立在委托-代理关系基础之上的银行业务。25、题干消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。在消费管 理中要注意的问题包括0。A.保险消费B.孩子的消费C.住房、汽车等大额消费D.消费支出的预期。E,即期消费和远期消费【答案】ABCDE【解析】此题考查消费管理需要注意的几方面问题，以上答案都是正确的。26、题干我国货币经纪公司可以向境内外机构提供经纪服务，以及从事 金融产品的自营业【答案】F【解析】货币经纪公司不得从事金融产品的自营业务。27、题干开办代客境外理财业务的商业银行应当是()。A.商业银行总行B.外汇指定银行C.国有商业银行D.外资商业银行【答案】B【解析】根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法，开办代 客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行。28、题干关于基金投资的风险，以下说法错误的选项是()。A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B.基金的风险取决于基金资产的运作C.基金的非系统性风险为零D.基金的资产运作无法消灭风险【答案】C【解析】基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性,这取决于基金资产 的运作。投资基金的资产运作风险也包含系统性风险和非系统性风险。尽管 基金通过组合投资可以分散风险,但基金的资产运作无法消灭风险,并且可能 由于基金管理人运作不当加剧亏损。29、题干债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债 权债务关系。()A.对B.错【答案】B【解析】债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，不 是所有权凭证。30、题干银行业金融机构在反洗钱方面应承担的义务0。A.建立内部反洗钱机制及工作流程B.及时报告大额和可疑交易C.建立客户身份资料和交易记录D.协助反洗钱调查【答案】ABCD31、单项选择下面关于股票市场说法错误的选项是()oA.股市可以使非资本的货币资金转化为生产资本B.股市为非资本的货币向资本的转化提供了必要的条件C.股票价格的多少与其所代表的资本的价值有着直接的关系D,股票的价格是由股票市场中的供求来确定的【答案】C【解析】股市使非资本的货币资金转化为生产资本,它在股票买卖者之间 架起了一座桥梁,为非资本的货币向资本的转化提供了必要的条件。股票本身 并无价值，虽然股票也像商品那样在市场上流通,但其价格的多少与其所代表 的资本的价值无关。股票的价格是由股票市场中的供求来确定的。32、题干我国的国债专指()代表中央政府发行的国家公债。A.国务院B.财政部C.中国人民银行D.国资委【答案】B33、题干现钞和现汇的管理界限虽然取消,但是在日常操作中仍执行两 种不同的汇率。()【答案】TA.避税规划B.节税规划C.偷税规划D.转嫁规划。E,逃税规划,D,E【答案】A, B,D35、题干下面关于开放式基金说法错误的选项是()oA.部分可以在交易所上市交易8.具有固定期限。.有最低规模要求D.申购费不超过申购金额的5%【答案】B【解析】开放式基金交易场所：基金管理公司或银行等代销机构网点，部 分基金可以在交易所上市交易；没有固定期限;规模不固定，但有最低规模要 求；申购费不超过申购金额的5猊赎回费不超过赎回金额的5%o36、题干目前在我国，()需要征收个人所得税。A.奖金B.津贴C.年终加薪D.保险金【答案】ABC37、题干混合类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合,可以投 资()。A.投资比例为40%的债权类资产B.投资比例为50%的权益类资产C.投资比例为60%的商品及金融衍生品类资产D.投资比例为70%的债权类资产。E,投资比例为90%的商品及金融衍生品 类资产【答案】A, B, C, D【解析】混合类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合，根据指导 意见，混合类理财产品可投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生 品类资产,且任意一类资产的投资比例不超过80%038、题干从()开始，中国人民银行开始专门行使中央银行职能。A. 1948年1月1日B. 1949年10月日C. 1984年1月1日D. 1950年8月6日【答案】C39、题干开放式基金与封闭式基金的区别包括()。A.基金信息披露不同B.基金的法律地位不同C.基金规模的可变性不同D.基金的价格决定因素不同。E,基金的投资策略不同【答案】A, C, D, E【解析】开放式基金与封闭式基金的区别主要表达在：交 易场所、基金存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、 费用、投资策略以及信息披露等。而基金按照法律地位的不同，可分为契约型 基金和公司型基金。40、题干银行人员在预测客户未来支出时,要考虑满足客户的基本生活 支此这里的“基本生活是指实现基本生存状态的生活水平。（）【答案】错误【解析】银行人员在预测客户未来支出时,要考虑满足客户的 基本生活支出，这里的“基本生活不是指实现基本生存状态的生活水平，而 是指在保证了客户的正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀后的支出指 数预测。41、题干下面关于个人理财业务与信托业务,商业银行储蓄业务的不同 点，表述错误的选项是0。A.个人理财业务中资金的运用是按照合同约定；储蓄资金的运用是按照银行需要个性化、综合化服务B.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方 向和方式,进行投资和资产管理C.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定 方式承担D.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划【答案】D【解析】商业银行个人理财业务管理暂行办法第10条规定,商业银行 在 合理财服务活中，可以向特定目标客户群销售理财计划。3、题干一张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1000元 的债券，假设债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1060元，且投 资者在赎回时获得当年的利息收入,则提前赎回收益率为0。A. 6. 3%B. 11.6%C. 22. 1%D. 20%【答案】C【解析】提前赎回收益率=（资本利得+利息收入）/期初价格，因而提前赎 回收益率=(1060 950+100)/950=22. 1%OB.个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的； 储蓄的风险是商业银行独立承担的C.个人理财'忆务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人D.个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独 立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的【答案】C【解析】信托法第43条规定：受益人是在信托中享有信托受益权的 人。委托人可以是受益人.也可以是同一信托的唯一受益人。受托人可以是受 益人,但不得是同一信托的唯一受益人。42、题干买卖双方签订的在确定的将来时间按确定的价格购买或者 出售某项资产的非标准化协议是O oA.金融远期协议B.金融期货协议C.金融期权协议D.金融互换协议【答案】A【解析】金融远期合约是双方约定在未来的某一确定时间,按确定的价格 买卖一定数量某种金融工具的非标准化合约。注意这里的“非标准化。43、题干根据商业银行个人理财业务管理暂行办法的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告,应至少包括以下哪些内容？（）A.当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据B.相关风险监测与控制情况C.当期理财计划的收益分配和终止情况D.涉及法律诉讼情况。E,当期推出的理财计划的内部法律审查意见【答案】A, B, C, D, E【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十八条规定，商 业银行对个人理财业务的季度统计分析报告,应至少包括以下内容：当期开 展的所有个人理财'业务简介及相关统计数据;当期推出的理财计划简介，理 财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式（包括会计核算和税务处理 方式等）、销售预测及当期销售和投资情况;相关风险监测与控制情况;当 期理财计划的收益分配和终止情况;涉及的法律诉讼情况;其他重大事项。44、题干理财策略在（）情形下应增加股票配置。A.预期未来利率水平上升B.预期未来利率水平下降C.预期未来本币贬值D.预期未来通货紧缩。E,预期未来经济增长较快【答案】B,E【解析】个人理财策略在以下情况下应增加股票配置：预期未来经济增长 比较快，预期未来温和通货膨胀,预期未来本币升值，预期未来利率水平下降。45、题干民事活动最重要的原则是（）oA.平等、自愿原则B.对当事人具有约束力的原则C.公平、诚实信用原则D.维护社会效益的原则【答案】C【解析】公平、诚实信用原则是民事活动中最重要的原则。46、题干商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下面 关于理财产品的销售起点，说法正确的选项是O OA.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元（或等值外币）以 上C.保本浮动收益理财计划的起点金额,人民币应在3万元以上D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元（或等值外 币）以上【答案】B【解析】根据综合理财服务的风险管理第三十四条:保证收益理财计划 的起点金额，人民币应在5万元以上,外币应在5000美元（或等值外币）以上; 其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点 金额,并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。47、题干目前,各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（）。A.证券投资基金B.衍生金融工具C.结构性存款I).浮动利率债券【答案】C【解析】结构性存款是结构性外汇产品的一种,这类产品将固定收益产品 与外汇期权交易相结合,赋予交易双方一定的选择权,将产品本金及报酬与信 用、汇率和利率的价格波动相连，以达到保值和获得高收益的目的。48、题干增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅()。A.正相关B.负相关C.无关D.以上都不对【答案】C,【解析】增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅无关。49、题干根据民法通则的规定，下面委托代理权可以终止的情况是 OoA.代理人丧失民事行为能力B.代理人串通第三人损害代理人的利益C.代理人做出超越代理权的行为，经被代理人追认1) .代理人不履行代理职责而给代理人造成损害【答案】A【解析】依据民法通则第六十九条的规定,有下面情形之 一的，委托代理权终止：代理期间届满或者代理事务完成；被代理人取消 委托或者代理人辞去委托；代理人死亡；代理人丧失民事行为能力； 作为被代理人或者代理人的法人终止。50、题干商业银行应当对客户风险承受能力进行评估,确定客户风险 承受能力评级，由低到高至少包括()级,并可根据实际情况进一步细分。A. 3B. 5C. 4D. 6【答案】B【解析】根据商业银行理财产品销售管理办法第二十七条的规定，商业 银行应当对客户风险承受能力进行评估,确定客户风险承受能力评级，由低到 高至少包括五级，并可根据实际情况进一步细分。51、题干假设当前欧元兑美元的汇率是1： 1. 4528,投资者预计欧元 兑美元汇率将下降。他可以向银行购买一个与外汇期权挂钩的结构性存款,即 存入10000欧元,存期为6个月，并同时向银行买入一个同期限的美元看涨期 权,执行价格为当前价格,则下面说法正确的有()。A.投资者的成本即向银行购买期权的期权费B.到期日银行拥有向投资者以每欧元兑1.4528美元的价格购买10000美 元的权利C.到期日银行拥有向投资者以每欧元兑1.4528美元的价格出售10000美 元的权利D.到期日投资者拥有向银行以每欧元兑1.4528美元的价格购买10000欧 元的权利。E,到期日投资者拥有向银行以每欧元兑1.4528美元的价格出售 10000欧元的权利【答案】A,E【解析】期权费，是指期权买方为获取期权合约所赋予的权利而向期权卖 方支付的费用。投资者所承担的费用即向银行购买期权的期权费;看涨期权赋 予期权的买方在预先规定的时间以执行价格从期权卖方手中买入一定数量金 融工具的权利,而购买方行权时,银行有出售相关金融工具的义务。52、题干家庭在投资前应留有的现金储备包括（）。A.家庭基本生活支出储备金B.家庭意外支出储备金C.家庭短期债务储备金I）.家庭短期必须支出。E,家庭大额长期闲置资金【答案】ABCD【解析】家庭在投资前应留有的现金储备包括：一是家庭基本生活支出储备金;二是意外支出或不时之需储备金;三是家庭短期债务储备金；四是家庭 短期必须支出。53、单项选择某客户在2007年3月1日存入10000. 98元,定期整存 整取六个月。假定年利率为3. 00猊到期日为2007年9月1日，他从银行取回 的全部金额是多少（利息税按20%计算）（）oA. 10120.99 元B. 10120.98 元C. 10150 元D. 10120 元【答案】B【解析】计息金额10000元（存入的零头0.98元不计利息），利息金额： 10000 x 3. 00%x6/12=150 （元），税后利息：150x （1-20%） =120 （元），取回 金额:本金+利息= 10000. 98+120= 10120. 98 （元）。54、题干银行卡的功能包括（）oA.支付结算B.汇兑转账C.储蓄功能D.循环信贷。E,信用证【答案】A, B, C, D【解析】银行卡的功能有：支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人 信用、综合服务。分析：银行卡是由商业银行(或者发卡机构)发行的具有支 付结算、汇兑转账,储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。55、题干短期政府债券二级市场的参与者包括()oA.中央银行B.其他国家的政府C.商业银行D.保险公司。E,个人投资者【答案】A, B, C, D, E56、题干按金融交易是否存在固定场所,金融市场分为()oA.有形市场B.证券交易所C.场外交易市场D.无形市场。E, 一级市场【答案】A,D【解析】按金融交易是否存在固定场所，金融市场分为有形市场、无形市 场。典型的有形市场是交易所,无形市场是在证券交易所外进行金融资产交易 的统称。57、题干证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券,从而可以充分分散基金所持有的证券组合的()0A.利率风险B.违约风险C.非系统风险D.系统风险【答案】C【解析】非系统性风险也称微观风险,是由于证券本身因素引起的收益的 不确定性,可通过增加资产组合中资产的数目而最终消除，即可分散。58、题干农村信用社改革试点的大幕最先在()拉开。A.安徽省B.江苏省C.河南省D.上海市【答案】B【解析】2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开。59、题干保证收益理财计划的起点金额，人民币应在()以上,外币应在 ()美元以上。A. 30000;3000B. 50000;3000C. 30000;5000I). 50000： 5000【答案】D【解析】确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划 的起点金额，人民币应在5万元以上,外币应在5千美元以上。60、题干建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下面关于 内部控制制度的说法正确的有()。A.个人理财业务的主要风险管理方式，风险测算方法与标准需要分析审核 和报告B.商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行 监督审核C.个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理,可以由第三方托管 的，应交由第三方托管D.因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提 供给第三方。E,商业银行接受客户委托进行个人理财业务,应与客户签订合同【答案】A, B,E【解析】商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及 工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。商业银行应当保存完备的个人 理财业务服务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经 客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关斐料和服务与交易记 录。61、判断金融衍生产品的主要功能是风险管理，所以其自身的风险是较低的。()4、题干下面关于投资型保险的产品表述,正确的选项是()A.投资保费的投资风险由客户和保险人共同承担B.投资保费的收益归客户和保险人共同所有C.保单持有人无法获得分红D.保费中的投资保费由保险人的投资专家运作【答案】D【解析】投资型保险产品投资保费的投资收益归客户所有。ABC均不正 确，应选D。5、题干客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面属于定量信息 的是()。A.投资偏好B.现有和预见的经济状况C.养老金规划D.理财决策模式【答案】C【解析】A、B、D项均属于定性信息。6、题干商业银行和信托公司开展融资类银信理财合作业务，应遵守以下()原则。【答案】错误【解析】金融衍生产品开发之初的目的虽是风险管理，但由于其交易规则 的改变，其自身的风险非常高。62、题干下面关于外汇市场的说法,错误的选项是()。A.外汇市场具有促进国际金融市场的交易活动,调节外汇余缺的功能B.银行与客户之间外汇交易中，银行可以从中获得差价收益C.在外汇市场上,外汇的买卖方式是公开的报价和竞价D.如果某种外汇兑换本币汇率高于预期值，中央银行就会从商业银行购入 该种外币，推动该汇率上升【答案】D【解析】如果中央银行认为该外币汇率高,应该向商业银行出售该种货币， 促使汇率下降。应选项D错误。63、单项选择下面理财目标中属于短期目标的是()。A.子女教育储蓄B.按揭买房C.退休D.休假【答案】D64、多项选择国际上财富传承的工具有多种，关于它们各自的优劣势的说法错误的有()。A.遗嘱简单且为大众熟悉认可，但易失去家族事务的私密性和引发遗产纠 纷B.税收递延养老金只要符合监管要求,可免于缴税,期限无限制C.基金会不能用于家族代际间传承财富，缺乏流动性和灵活性D.联名账户获取的净利润可规避遗产税和赠与税。E,人寿保险不缴纳遗 产税,不需要公证和支付遗嘱执行费用【答案】BD【解析】B项，税收递延养老金的节税效果有限，“只要符合监管要求，可免 于缴税，期限无限制是基金会的优势;D项，联名账户不能节税，”获取的净 利润可规避遗产税和赠与税是跨辈分贷款的优势。65、题干中小商业银行包括0。A.股份制商业银行B.住房储蓄银行C.城市商业银行D.农业合作银行E,中国邮政储蓄银行【答案】AC【解析】中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。66、题干商业银行理财产品的委托金额递增单位一定小于委托起始金额。0【答案】错误【解析】-一般来说,商业银行理财产品规定的递增金额会小于 起点金额，但也有部分理财产品计划规定投资者需以起点金额的整数倍购买产 品,这等于使递增金额与起点金额相等。67、题干有四个投资方案：甲方案年贷款利率6.11%;乙方案年贷款利 率6%,每季度复利一次;丙方案年贷款利率6%,每月复利一次;丁方案年贷款利 率6%,每半年复利一次。则四个方案中有效年利率最低的是（）。A.甲B.乙C.丙D. T【答案】D【解析】有效年利率EAR=（l+r/m）mT,甲方案为6. 11%,乙方案为（1+6%/4） 4-1=6. 14%,丙方案为（1+696/12） 12-1=6. 17%, 丁方案为（1+6%/2） 2-1=6. 09%, 则丁甲乙丙。68、题干王先生到银行存入1000元,假设年利率是5%, 5年后单利终 值是（）元。（答案取近似数值）A. 1210B. 1296C. 1250D. 1300【答案】c【解析】FV= 1000x5%x5+1000= 1250(t£) o69、题干由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，命令其在确 定的将来日期支付一定金额给收款人的汇票是()。A.银行汇票B.银行承兑汇栗C.商业汇票D.远期汇票【答案】B【解析】以银行为付款人的汇票是银行承兑汇票。70、题干下面金融交易中,属于货币市场交易的项目是()。A.你从银行获得了三年期贷款购买一辆小汽车B.你在银行购买了 9800元的短期国库券C.普通股价格上涨,为此你买入100股这个公司的股票D.你获得了 一笔收入，买入15000元证券投资基金【答案】B【解析】货币市场又称短期资金市场,是指专门融通短期资金和交易期限 在一年以内（包括一年）的有价证券市场。选项B,短期国库券交易期限在一 年以内，属于货币市场交易的项目；选项A,属于商品市场交易的项目；选项 C、D均属于资本市场交易的项目。71、题干理财产品（计划）的名称应（）oA.恰当反映产品属性B.避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓C.避免针对特定目标客户群体的特点D.避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言。E,避免使用易引发争议的模糊 性语言【答案】A, B, D, E【解析】理财产品（计划）的名称应恰当反映产品属性;避免使用带有诱 惑性、误导性和承诺性的称谓;避免使用蕴涵潜在风险的模糊性语言;避免使 用易引发争议的模糊性语言。72、题干国债具有的风险包括（）oA.价格风险B.违约风险C.再投资风险D.提前偿付风险。E,赎回风险【答案】A, B, C, D, E【解析】国债的风险包括：价格风险，也叫利率风险;再投资风险; 违约风险;赎回风险;提前偿付风险;通货膨胀风险。73、题干Excel软件已经成为各大银行、证券等金融机构投资理财部 门工作中常用的计算工具。()【答案】对【解析】Excel财务功能包括利率函数、终值现值函数、年金函数、内部 报酬率函数等,它集查表法与财务计算器法的优势于一体,能够迅速又准确地 计算出相关财务结果，同时也能够方便地将各个工作表格计算出来的数字相互 链接方便最终结果的计算。它已经成为各大银行、证券等金融机构投资理财 部门工作中常用的计算工具。74、题干按照交易方式，金融衍生品可以分为()。A.远期B.期货C.信托D.期权。E,互换【答案】ABDE【解析】按照交易方式划分,金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互 换。75、题干用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况的财 务报表是0。A.现金流量表B.未来资产负债报表C.资产负债表D.未来现金流量报表【答案】A【解析】现金流量表是指反映企业在一定会计期间现金和现金 等价物流入和流出的报表。76、题干下面关于个人财务报表的表述,错误的选项是()。A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列 入现金流量表B.现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支出情况C.资产负债表显示了客户全部资产状况,是进行财务规划和投资组合的基 础D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况【答案】D【解析】资产负债表是反映企业在某一特定口期全部资产、负债和所有者 权益情况的会计报表,是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。77、题干某客户往往选择国债、存款、货币与债券基金等低风险、低 收益的产品，那么该客户的风险偏好类型是()。A.进取型B.稳健型C.平衡型D.保守型【答案】D【解析】保守型客户的投资对象是国债、存款、保本型理财产品、货币 与债券基金等低风险、低收益的产品与投资工具。78、题干关于市场有效性理论，下面表述错误的选项是()。A.市场有效性假定意味着只要市场达到弱有效,技术分析将毫无可取之处B.如果相信市场有效,投资者将采取被动投资策略C.股价的随机变化说明了市场是无效的D.如果市场是半强型有效,那么基本面分析将是徒劳的【答案】C【解析】股价的随机变化并不能说明市场是无效的，金融市场并 非不按经济规律运作，恰恰相反,这正是符合经济规律的作用而形成的一个有 效率的市场。故C选项表述错误。79、题干开放式基金与封闭式基金的区别包括()。A.基金信息披露不同B.基金的法律地位不同C.基金规模的可变性不同D.基金的价格决定因素不同。E,基金的投资策略不同【答案】A, C, D, E【解析】开放式基金与封闭式基金的区别主要表达在：交易场所、基金 存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、费用、投资策 略以及信息披露等。而基金按照法律地位的不同，可分为契约型基金和公司型 基金。80、题干属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是()。A.资产负债表B.损益表C.现金流量表D.利润表【答案】AA.对信托公司融资类银信理财合作业务实行余额比例管理B.融资类业务余额占银信理财合作业务余额的比例不得高于30%C.融资类业务余额占银信理财合作业务余额的比例不得高于20%D.信托公司信托产品均不得设计为开放式。E,信托公司信托产品均设计 为开放式【答案】A, B, D【解析】根据关于规范银信理财合作业务有关事项的通知规定,商业银 行和信托公司开展融资类银信理财合作业务，应遵守以下原则:自本通知发 布之13起,对信托公司融资类银信理财合作业务实行余额比例管理，即融资类 业务余额占银信理财合作业务余额的比例不得高于30%o上述比例已超标的 信托公司应立即停止开展该项业务,直至达到规定比例要求。信托公司信托 产品均不得设计为开放式。上述融资类银信理财合作业务包括但不限于信托 贷款、受让信贷或票据资产、附加回购或回购选择权的投资、股票质押融资 等类资产证券化业务。7、题干子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定性分析，通 过储蓄和投资积累教育专项资金,金融产品的选择和资产配置等内容。（）【答案】B【解析】子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析，通过 储蓄和投资积累教育专项资金,金融产品的选择和资产配置等内容。8、题干（）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负 债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。【解析】资产负债表反映某一时点上个人/家庭/企业的财务状况；损益表 和利润表都是反映个人/家庭/企业在某一特定期间经营成果的报表;现金流量 表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。81、题干目前市场上最常见的新型人寿保险包括()A.分红寿险B.投资连结保险C.万能寿险D.两全寿险。E,生存保险【答案】A, B, C,【解析】目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和 万能寿险82、题干张女士分期购买一辆汽车,每年年末支付10000元,分5次付 清,假设年利率为5%,则该项分期付款相当于现在一次性支付()元。(按复利计算,答案取近似数值)A. 55265B. 43259C. 43295D. 55256【答案】C【解析】根据年金现值的公式,该项分期付款的83、题干避税规划的主要特征有()。A.非违法性8.有规则性C.经营的调整性D.前期规划性。E,后期无风险性【答案】A, B,D【解析】避税规划的主要特征有：非违法性、有规划性、前期规划性和后 期低风险性。节税规划的主要特征有：合法性、有规划性、经营的调整性和 后期无风险性。84、题干用现金偿还债务与用现金购买房产,这两个行为反映在资产负 债表上造成的变化相同的是()。A.总资产不变B.净资产不变C.资产负债率不变D.资产负债表中的项目都不变【答案】B【解析】净资产=资产一负债。用现金偿还债务是资产减少，负债减小，净 资产不变。用现金购买房产是资产项内部消减,资产仍不变,负债不变,净资产不变。因而选B。85、题干个人理财业务中客户委托商业银行理财,实质就是商业银行代 理客户理财,客户和商业银行之间是()关系。A.法定代理B.指定代理C.委托代理D.存款合同【答案】C【解析】个人理财业务中客户委托商业银行理财,实质就是商业 银行代理客户理财,客户和商业银行之间是委托代理关系。应选Co86、题干金融市场按交割时间分类，可以划分为0。A.货币市场与资本市场B. 一级市场与二级市场C.现货市场与期货市场1).股票市场与债券市场【答案】C【解析】期货市场是交易双方达成协议后，不立即交割,而是在未来的一定 时间内进行交割的场所。金融市场按交割时间，分为现货市场与期货市场；按 交易标的物的不同，分为货币市场、资本市场等;按金融工具发行和流通特征，分为一级、二级市场等。D项也是按照交易标的物 的不同划分的。87、题干根据货币的时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上， 期数减1,系数加1的计算结果,应当等于()。A.递延年金现值系数B.期末年佥现值系数C.期初年金现值系数D.永续年金现值系数【答案】C【解析】期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍,即 PVBEG=PVEND(l+r)。化简之后即为在期末年金现值系数的基础上,期数减1, 系数加lo88、题干在20世纪60年代之前,商业银行的风险管理处于资产管理 阶段,强调()。A.资产的高收益B.保持资产的流动性C.资产的低风险D.贷款的产业方向【答案】B89、题干商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具 备的资格不包括()。A.掌握所推介产品的特性B.具备相应的学历水平和工作经验C.具备相关监管部门要求的行业资格1).具备国家理财规划师资格【答案】D【解析】根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第54条的规定，商 业银行个人理财业务人员应满足的资格要求不包括具备国家理财规划师资格。90、题干商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现 情况及相关材料,相关客户有权查询但是无权要求商业银行向其提供上述信息。()