0222法律稽查.docx

法律稽查部任务绩效指标法律稽查部经理任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效 (100%)部门工作计划 完成率确保部门基本 职责的有效完 成阶段性计划是否按时完成，计划完 成率不低于%分管副 总公司及下属单 位财务审计的 按时性保证、监督公 司及下属单位 财务工作遵守 国家有关法律 法规考核周期内未按期审计监督的次数 不高于次/考核周期，或否决 性指标业务活动经济 效益审计的按 时性保证、监督业 务活动勖合 规、合法考核周期内未按期审计监督的次数 不高于次/考核周期各单位负责人 任期经济责任 审计的及时性保证公司财产 的完整性考核周期内未按期离任审计的次数 不高于次/考核周期，或否决 性指标公司投资企业 审计的按时性保证、监督公 司投资企业经 济行为合规、 合法未按期审计监督的次数不高于 次/考核周期，或否决性指标总经理或上级 审计部门交办 的审计事项的 执行力度确保完成各项 审计监督任务 有效完成，为 高层决策提供S 更多的支持考核周期内上级交办审计任务按时 完成率不低于%,或否决性指 标报送董事会及 人行审计报告 的及时性保护股东的合 法权益未能及时报送审计报告，或否决性 指标审计报告的完 备性确保审计监督 工作得以有效 开展在考核周期内，因工作疏忽由上级 领导检查发现审计报告中存有重要3 失误或不清之处不高于处公司各项内控 制度检核的规 律性保障公司各项 经营活动得以 规范化管理有效检核频次不低于次/考核 周期公司工作程序 和方法应用成 效检核的规律 性确保公司工作 有序且有效有效检核频次不低于次/考核 周期公司人事管理 成效检械的规 律性保证公司人力 资源管理有效 开展有效检核频次不低于次/考核 周期公司各项考核 周期度计划及 考核周期终考 核检核的及时 性确保公司工作 有序、有效完 成实际检核公司重要计划项数不低于 %检核工作开展 的完善性保证检核工作 有效开展考核周期内关键项漏检数不高于 处上级交办的其 他专案调查的 完成度保证业务稽核 工作的全面开 展完成率不低于%;遗漏数不高于 项/考核周期公司重大合同 起草及对外合 同审核的完备 性促进公司依法 经营，减少风 险遗漏率不高于%;出现重大过失 为否决性指标代理公司诉讼 及非诉讼事宜 的完成度维护公司的合 法权益完成率不低于%依据信托法 对业务合规性 审核的完备性确保业务合法 合规因工作疏忽导致业务合规审核出现 遗漏的次数，为否决性指标普法宣、教的普 及性增进公司员工 的法律意识和 法律知识掌握 水平普法次数不低于次/考核周期备注北大纵横管理咨询公司山西信托工程组ABpkuABpku审计专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效 (100%)审计资料准备 的充分性确保审计工作 得以有效开展因资料准备的不充分而耽误工程进 程的次数不超过次/考核周期法律稽 查部经 理审计工程实施 方案的完善性提高工作的严 谨性上级检查发现实施方案不完善的次 数不超过次审计工作规程 的执行度确保工作的程 序合规因为审计工作规程不规范造成影响 工作质量的次数不超过次/考 核周期审计通知书出 示的及时性保证审计工作 开展的有序性未按时出示率不超过%审计现场调查 的有效性确保数据的真 实、可靠未按计划进行现场调查的次数不高 于次；提供的信息、资料的遗 漏率不超过%审计结论的提 出和审定完成 有效率明确工作结果审计报告通过率不低于%审计处理决定 的及时下达率保证审计工作 过程的完整因疏忽未按时下达处理决定的次数 不超过次，或否决性指标审计复审率保证审计工作 的质量按时复审完成率不低于%审计报告和决 定的有效通知 率保证审计工作 过程的完整遗漏率不超过%审计决定的督 促执行率确保审计工作 的最终效果因未能及时有效催促致使审计效果 丧失的发生率不超过%,或否 决性指标公司投资企业 财务审计的参 与度提高公司对控 股公司、参股 公司经营状况 的了解度审计缺失率不高于%;所提出审 计意见的采纳率不低于%公司投资企业 经营管理、内控 制度审计的参 与度提高公司对控 股公司、参股 公司的经营管 理力度审计项缺失率不高于%;所提出 审计意见的采纳率不低于%采购部门采购 管理责任制度 的监督力度保证公司采购 过程的比质比 价因未能有效监督造成采购问题的发 生次数不高于次，或涉及采购 金额不高于元，或否决性指 标比价采购单 的监督力度保证比质比价 手续的完备被上级检查发现因漏检且存在问题 的比价采购单次数不超过 次3对采购部门选 择供应单位过 程的监督力度保证所选的供 应单位合乎公 司要求因未能有效监督造成所选供应单位 不合乎规定的次数不超过次对招标过程监 督力度确保招标过程 的规范招标文件审核遗漏率不高于%; 投标企业对招标过程的投诉率不高 于%,或为否决性指标;招标 过程缺勤率不高于%对采购人员采 购过程比质比 价的监督力度确保采购实现 优质优价采购价格不高于正常市场价格；有 关单据抽审率不低于%;质量投 诉率不高于%,严重事项为否2 决性指标审计过程中汇 报的及时性确保问题及时 发现，及时处 理审计报告上报时间与审计日程的同 步率不低于%审计报告完成 率保证完成审计 报告完成审计报告数与完成审计工程数 比拟，按时完成率不低于%董事会及人行 报送审计报告 的及时性保护股东的合 法权益否决性指标审计资料、文件 管理的完备性加强档案管理归档审计资料出现缺失、遗漏的次 数不高于次，涉及重要性资料 遗失时为否决性指标备注北大纵横管理咨询公司山西信托工程组AllpkuAllpku北大纵横管理咨询公司山西信托工程组ABpkuABpku法律事务专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效 (100%)重大决策有效 参与度为决策提供法 律保证对公司重大决策事项未及时提供法 律意见或法律论证导致决策存有法彳: 律上的偏差，为否决性指标法律稽 查部经 理公司重要规章 制度的起草、审 核有效度保证重要规章 制度、条款的 合法性、正确 性，减少风险起草、审核的规章制度中出现遗漏 项数不超过项；因遗漏造成严 重不良后果为否决性指标部门和产品适 用法律法规支 持的及时性确保公司业务 及时随法律的 更新而调整为业务部门提供的最新适用法律法规的时间与法律法规公布时间间隔7 不超过天公司品牌声誉 的法律维护度保证公司品牌 声誉不受损失因未能及时运用法律手段加以保护 或维权而造成公司品牌声誉受损失6 的次数不高于次，经济损失不高 于元，严重损失为否决性指标公司业务部门 法律时效保护 的支持度保证公司利益 免受损失因未能及时运用法律手段加以保护 而造成公司利益受损失的次数不高二 于次，经济损失不高于元， 严重损失为否决性指标公司涉外合同 的起草、审查率保证涉外合同 的合法性、正 确性，减少风 险起草、审核合同项遗漏率不超过 %;因遗漏造成严重不良后果为 否决性指标重大合同审核 的及时性保证公司日常 业务开展的时 效性按时完成的合同审核票不低于%依据信托法 对公司原有业 务的监督审核 度确保公司业务 在新法公布后 的连续性和合 法性对公司所有业务进行审核遗漏率不 高于%;审核误差不高于%落实外聘律师 的及时性保证公司诉讼 活动的正常开 展出现因外聘工作不及时而延误办案 的次数不超过次，严重为否决 性指标公司涉案诉讼 目标完旗的有 效度维护公司合法 利益对公司涉案诉讼积极采取措施调查 取证，组织案情分析维护公司的利¥ 益，案件目标完施程度不低于 %;因未能及时采取有效诉讼措 施而造成的损失不超过元或 否决性指标非诉讼业务办 理的及时性及时提供法律 服务公证、签证等非诉讼业务办理延误 次数不超过次5企业改制、联 营、分立、合并 的法律支持度保证企业经济 活动的合法性 并免受损失因未能及时提供法律支持造成公司 受损失的次数，为否决性指标知识产权法律 事务的解决率维护公司知识 产权公司知识产权案件按时结案率不低 于%员工普法教育 率提高公司员工 的基本法律知 识开展员工普法教育活动普及率不低 于%,或普法教育次数不低于 次/考核周期法律咨询服务 的满意度保证公司员工 及时得到法律 知识、经验的 支持出现员工投诉法律咨询服务的次数 不高于次法律文件、资料 整理、归档的完 整性严格档案的归 档管理法律文件、资料缺失件数不超过件法律文件、资料 整理、归档的及 时性保证法律文 件、资料的及 时保存检查发现法律文件、资料档案管理 不及时等次数不超过次备注北大纵横管理咨询公司山西信托工程组AllpkuAllpku北大纵横管理咨询公司山西信托工程组ABpkuABpku业务稽核专责任务绩效指标指标类别指标项考核目的考核内容/方法考核人任务绩效 (100%)稽核资料准备 的充分性保证检核基础 的全面性因资料准备的不充分而耽误稽核项 目进程的次数不超过/考核周 期，或资料遗漏率不超过%法律稽 查部经 理各部门内控细 那么和工作程序 文件的收集详 实度保证收集所有 必要的文件文件、资料遗漏率不高于%内控制度细那么 书面分析的规 范性和建设性确保做出准确 稽核结论的基 本前提提交建议的采纳率不低于%内控制度实际 执行分析的完 整性确保得出符合 实际情况的稽 核结论上级检查发现分析中存有重要事项 缺失的项数不高于所得实际数据 与现状峋比照 分析力度确保所得资料 经过必要的分 析和研究运用专业分析规那么的准确度不低于 %;或归纳得出的非支持性证据 不高于条内控制度稽核 结论的普遍适 用性确保所得结论 适用于大多数 情况稽核结论与建议被受检部门接纳的 程度不低于%检核意见提出 的及时性保证被检核人 或部门及时得 到检核意见， 以便问题得到 及早解决稽核结论提出时间与原计划时间的 符合度不低于%,结论送达时间 与结论提出时间的间隔不超过 天或小时人事管理问题 检核的及时性确保问题得以 有效处理、解 决未按规定及时将问题通告人力资源 部或立项检核率不高于%,严重 时为否决性指标人事管理检核 过程的规范性确保检核结果 的客观性向有关人员和部门进行实际了解的 频次不少于次，或所了解问题 的覆盖面不低于%目标责任完成 情况检核报告 完成的及时率确保检核结果 及时反应及时完成审计工程报告数/计划报 告数不低于%稽核报告质量保证稽核报告 的文字质量所撰写稽核报告中有意淡化问题、 隐瞒事实报告的比例，或逻辑性不弓 强、文字表达不恰当的报告比例不 超过%,严重为否决性指标备注