三个办法一个指引ppt课件 .ppt
加强贷款加强贷款全流程精细化全流程精细化管理管理学习领会银监会“三个办法、一个指引”“三三个个办办法法、一一个个指指引引”是是中中国国银银监监会会近近两两年年出出台台的的系系列列贷贷款款业业务务监监管管法法规规的的合合称称，具具体体包包括括20092009年年7 7月月颁颁布布的的固固定定资资产产贷贷款款管管理理暂暂行行办办法法、项项目目融融资资业业务务指指引引和和20102010年年2 2月月颁颁布布并并实实施施的的流流动动资资金金贷贷款款管管理理暂暂行行办办法法和和个个人人贷贷款款管理暂行办法。管理暂行办法。什么是什么是“三个办法、一个指引三个办法、一个指引”出台出台背景背景1 1银监会成立后倡导以风险为导向的监管理念，银监会成立后倡导以风险为导向的监管理念，致力于构建贷款风险管理的法规框架体系致力于构建贷款风险管理的法规框架体系2 2人民银行制定的贷款通则已执行人民银行制定的贷款通则已执行1414年年,许多条款已与现实情况及其他法规发生冲突许多条款已与现实情况及其他法规发生冲突3 320092009年特殊的经济金融环境导致信贷规模爆年特殊的经济金融环境导致信贷规模爆发性增长，存在风险管理不能同步，资产质发性增长，存在风险管理不能同步，资产质量恶化威胁金融安全的担忧量恶化威胁金融安全的担忧实现贷款精实现贷款精细化管理细化管理从全流程管理思路出发，促进实现贷款管理精从全流程管理思路出发，促进实现贷款管理精细化；以贷款资金向交易对象支付的细化；以贷款资金向交易对象支付的“受益人受益人原则原则”为抓手，强调贷款交易的真实性，防范为抓手，强调贷款交易的真实性，防范贷款欺诈和挪用贷款欺诈和挪用目前我国金融机构信贷管理较为粗放，有必目前我国金融机构信贷管理较为粗放，有必要进行规范。新规是国内金融机构风险管理要进行规范。新规是国内金融机构风险管理成果及国外先进经验的结合成果及国外先进经验的结合。促进贷款业促进贷款业务规范发展务规范发展通过实施新规促进金融机构加强风险管控，通过实施新规促进金融机构加强风险管控，防范信贷风险，保护存款人和金融消费者的防范信贷风险，保护存款人和金融消费者的合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济 贷款新规的意义贷款新规的意义保护存款人和保护存款人和消费者利益消费者利益三个办法、三个办法、一个指引一个指引和和贷款通则贷款通则贷贷款款通通则则由由人人民民银银行行于于19961996年年分分布布实实施施，作作为为贷贷款款业业务务的的基基本本准准则则历历经经1414年，已明显不适应当前经济环境和发展现状。年，已明显不适应当前经济环境和发展现状。如如：第第十十条条规规定定除除委委托托贷贷款款外外，贷贷款款人人发发放放贷贷款款，借借款款人人应应当当提提供供担担保保。即即原原则上不得发放信用贷款。则上不得发放信用贷款。第十一条规定自营贷款最长不得超过第十一条规定自营贷款最长不得超过1010年，票据贴现不得超过年，票据贴现不得超过6 6个月。个月。第十二条规定贷款利率按人民银行规定的利率上下限确定。第十二条规定贷款利率按人民银行规定的利率上下限确定。第二十条规定不得用贷款从事股本权益性投资。第二十条规定不得用贷款从事股本权益性投资。第三十四条不良贷款是指逾期、呆滞和呆账贷款。第三十四条不良贷款是指逾期、呆滞和呆账贷款。第第六六十十一一条条除除金金融融机机构构外外其其他他合合作作经经济济组组织织不不得得办办理理贷贷款款业业务务；企企业业之之间间不不得得办理借贷或变现借贷融资业务。办理借贷或变现借贷融资业务。贷款通则已不适应现状贷款通则已不适应现状贷贷款款通通则则共共十十二二章章，八八十十条条，其其中中总总则则、贷贷款款种种类类、罚罚则则、附附则则等等章章节节就就占占去去一一半半，体体现现全全流流程程管管理理要要求求的的仅仅有有第第六六章章贷贷款款程程序序和和第第七七章章不不良贷款监管共十三条，因此规定是较粗放的。良贷款监管共十三条，因此规定是较粗放的。而而银银监监会会的的三三个个办办法法、一一个个指指引引囊囊括括了了全全部部类类型型贷贷款款的的管管理理要要求求，流流程程管管理理内内容容丰丰富富和和细细化化了了许许多多，并并对对项项目目融融资资做做出出特特别别规规定定，其其中中全全流流程程风风险险管控的条款是多年商业银行信贷管理经验的升华。管控的条款是多年商业银行信贷管理经验的升华。贷款通则对贷款行为和贷款管理流程的规定较粗贷款通则对贷款行为和贷款管理流程的规定较粗三个办法、一个指引是对贷款通则的延伸和细化。三个办法、一个指引是对贷款通则的延伸和细化。三三个个办办法法、一一个个指指引引更更多多是是针针对对金金融融机机构构提提出出的的风风险险管管理理要要求求，而贷款通则包括贷款的一些基本性规定。而贷款通则包括贷款的一些基本性规定。央央行行条条法法司司司司长长周周学学东东近近日日对对媒媒体体公公开开表表示示修修订订后后的的贷贷款款通通则则征征求意见稿已基本成形求意见稿已基本成形,其中将民间借贷纳入监管范围。其中将民间借贷纳入监管范围。因因此此，贷贷款款通通则则不不会会被被三三个个办办法法、一一个个指指引引取取代代，短短期期内内也也不会被废止。不会被废止。三三个个办办法法、一一个个指指引引将将和和贷贷款款通通则则长长期期并并存存，新新规规有有规规定定的的执行新规；新规未归定的适用贷款通则。执行新规；新规未归定的适用贷款通则。三个办法、一个指引和三个办法、一个指引和贷款通则的关系贷款通则的关系流流动动资资金金管管理理暂暂行行办办法法和和固固定定资资产产贷贷款款管管理理暂暂行行办办法法都都规规定定“本本办办法法所所称称贷贷款款是是指指贷贷款款人人向向企企（事事）业业法法人人或或国国家家规规定定可可以以作作为为借借款款人人的的其其他他组组织织发发放放的的本本外外币币贷贷款款 ”，可可见见这这两两个个办办法法是是规规范范机机构构贷贷款款的的，与与个个人人贷贷款款管管理理暂暂行行办办法法一一起起规规定定了了按按借借款款人人划划分分的的全全部部类类型型贷贷款款要要求求。而而项项目目融融资资指指引引是是对对符符合合项项目目融融资资条条件件的的固固定定资资产产贷贷款款管管理理的特别规定。的特别规定。流动资金贷款 机构贷款贷款 固定资产贷款 项目融资 个人贷款 为什么是“三个办法、一个指引”固定资产贷款是一个大的概念，而项目融资是固定资产贷款的特殊形固定资产贷款是一个大的概念，而项目融资是固定资产贷款的特殊形式，具有式，具有“法人化法人化”和和“自偿性自偿性”的特点，即项目融资的对象一般是的特点，即项目融资的对象一般是一个专门成立的项目公司或会计核算单位，运作的是一个能形成完整一个专门成立的项目公司或会计核算单位，运作的是一个能形成完整产能并产生收益，以收益为融资偿还来源的项目，一般运用于公路、产能并产生收益，以收益为融资偿还来源的项目，一般运用于公路、机场、电网、核电、水库等大型项目。而固定资产贷款则包含较广，机场、电网、核电、水库等大型项目。而固定资产贷款则包含较广，可以是基建贷款，也可以是技改贷款，甚至包括对生产线上某个部分可以是基建贷款，也可以是技改贷款，甚至包括对生产线上某个部分改造或更新、新增产能等，固定资产贷款的偿还来源不限于项目本身改造或更新、新增产能等，固定资产贷款的偿还来源不限于项目本身收益，还可包括借款人其他收入、其他渠道融资等。收益，还可包括借款人其他收入、其他渠道融资等。项目融资和固定资产贷款的关系项目融资和固定资产贷款的关系全流程管理、资金需求测算全流程管理、资金需求测算关键词关键词流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法总则总则部分的要点部分的要点n第三条第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人借款人日常生产经营周转日常生产经营周转的本外币贷款。的本外币贷款。n第六条第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款过借款人的实际需求发放流动资金贷款。n第九条第九条 流动资金贷款流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。流动资金贷款操作流程流动资金贷款操作流程受理与调查受理与调查 风险评价与审批风险评价与审批 合同签订合同签订 贷后管理贷后管理 发放和支付发放和支付*贷款申请贷款申请条件条件*借款人提借款人提交申请材料交申请材料*尽职调查尽职调查并形成报告并形成报告*风险评价风险评价和内部评级和内部评级*测算借款测算借款人资金需求人资金需求*在权限内在权限内独立审批独立审批*明确合同明确合同条款条款*要求借款要求借款人承诺人承诺*约定违约约定违约责任和对策责任和对策*专人负责支专人负责支付审核付审核*约定自主支约定自主支付或受托支付或受托支付付*支付及用途支付及用途审核审核*贷后跟踪贷后跟踪监测监测*贷款展期贷款展期管理管理*不良贷款不良贷款管理管理贷款流程贷款流程精细化管理精细化管理的新规定的新规定尽职调查内容尽职调查内容 包括但不限于：包括但不限于：n（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；管理团队的资信等情况；n（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；和重大投资计划等情况；n（三）借款人所在行业状况；（三）借款人所在行业状况；n（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；（四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；n（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；n（六）借款人关联方及关联交易等情况；（六）借款人关联方及关联交易等情况；n（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况n（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；合法收入等；n（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。测算营运资金需求，确定贷款结构测算营运资金需求，确定贷款结构 第十六条第十六条 贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。等。步骤：步骤：1 1、估算借款人营运资金量：、估算借款人营运资金量：营运资金量上年度销售收入营运资金量上年度销售收入（1 1上年度销售利润率）上年度销售利润率）（1 1预计销售收入年增长率）预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数营运资金周转次数 2 2、估算新增流动资金贷款额度：、估算新增流动资金贷款额度：新增流动资金贷款额度新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金流动资金贷款其他渠道提供的营运资金 自主支付自主支付是指贷款人根据借款是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账资金发放至借款人账户后，由借款人自主户后，由借款人自主支付给符合合同约定支付给符合合同约定用途的借款人交易对用途的借款人交易对象象 贷款资金支付贷款资金支付受托支付受托支付是指贷款人根据借款是指贷款人根据借款人的提款申请和支付人的提款申请和支付委托，将贷款通过借委托，将贷款通过借款人账户支付给符合款人账户支付给符合约定用途的借款人交约定用途的借款人交易对象易对象：（新客户、信用一般、（新客户、信用一般、支付对象明确且单笔支付对象明确且单笔支付金额支付金额）贷后管理内容贷后管理内容 *定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。因素。*要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。*动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。*评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。*参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。等活动，维护贷款人债权。*贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。管理。*贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。*对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。继续向债务人追索或进行市场化处置。实贷实付、受托支付实贷实付、受托支付关键词关键词固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款的定义和范围固定资产贷款的定义和范围n第三条第三条 本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。n其中的其中的“固定资产投资固定资产投资”沿用了国家统计部门的口径，沿用了国家统计部门的口径，包括包括基本建设投资、更新改造投资、房地产开发投资基本建设投资、更新改造投资、房地产开发投资以及其他固定资产投资以及其他固定资产投资四大类四大类 流程管理的特殊要求流程管理的特殊要求1借款人为新设项目法人借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大好的信用状况，无重大不良记录；国家对拟投不良记录；国家对拟投资项目有投资主体资格资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符和经营资质要求的，符合其要求；项目符合国合其要求；项目符合国家的产业、土地、环保家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项履行了固定资产投资项目的合法管理程序；符目的合法管理程序；符合国家有关投资项目资合国家有关投资项目资本金制度的规定；本金制度的规定；2贷款人应建立完善的固贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制定资产贷款风险评价制度，设置定量或定性的度，设置定量或定性的指标和标准，从借款人、指标和标准，从借款人、项目发起人、项目合规项目发起人、项目合规性、项目技术和财务可性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来项目融资方案、还款来源可靠性、担保、保险源可靠性、担保、保险等角度进行贷款风险评等角度进行贷款风险评价。价。3单笔金额超过项目总投单笔金额超过项目总投资资5%或超过或超过500万元人万元人民币的贷款资金支付，民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付应采用贷款人受托支付方式。方式。固定资产贷款发放和支固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。并与贷款配套使用。受理调查阶段受理调查阶段受理调查阶段受理调查阶段4项目实际投资超过原定金项目实际投资超过原定金额，贷款人决定追加贷款额，贷款人决定追加贷款的，应要求项目发起人配的，应要求项目发起人配套追加不低于项目资本金套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保。比例的投资和相应担保。贷款人应对抵（质）押物贷款人应对抵（质）押物价值和担保人担保能力建价值和担保人担保能力建立贷后动态监测和重估制立贷后动态监测和重估制度。合同约定专门还款准度。合同约定专门还款准备金账户的，贷款人要对备金账户的，贷款人要对固定资产投资项目或借款固定资产投资项目或借款人收入现金流进入该账户人收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平的比例和账户内的资金平均存量提出要求均存量提出要求风险评价阶段风险评价阶段风险评价阶段风险评价阶段发放支付阶段发放支付阶段发放支付阶段发放支付阶段贷后管理阶段贷后管理阶段贷后管理阶段贷后管理阶段明确用途、面谈面签、受托支付明确用途、面谈面签、受托支付关键词关键词个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法法规要点法规要点n第三条第三条 本办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个本办法所称个人贷款，是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人人消费、生产经营消费、生产经营等用途的本外币贷款。等用途的本外币贷款。n第七条第七条 个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放不得发放无指定用途的个人贷款无指定用途的个人贷款。n第十七条第十七条 贷款人应建立并严格执行贷款贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度面谈制度。通过电子银行渠道发放低。通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的，贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。风险质押贷款的，贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。n第三十条第三十条 个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付,但本办法第三十三条规定的情形除外。但本办法第三十三条规定的情形除外。n第三十三条第三十三条 有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：支付方式：n（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元不超过三十万元人民币的；人民币的；n（二）借款人交易对象（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算不具备条件有效使用非现金结算方式的；方式的；n（三）贷款资金（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；人民币的；n（四）法律法规规定的其他情形的。（四）法律法规规定的其他情形的。进程长、风险多、风控措施要求高进程长、风险多、风控措施要求高关键词关键词项目融资业务指引项目融资业务指引项目融资的定义项目融资的定义n第三条第三条 本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：n（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；已建项目的再融资；n（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；经营或融资的既有企事业法人；n（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。项目融资面临的风险项目融资面临的风险n第六条第六条 贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险，包评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险，包括括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。风险和其他相关风险。落实第二还款落实第二还款来源来源设定抵质押担保，可将发起人持有的项目公司股权设设定抵质押担保，可将发起人持有的项目公司股权设定质押。定质押。成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施控制保险赔款权益请求权人，或采取其他措施控制保险赔款权益 合理确定贷款金额、期限、利率，不同阶段可以采合理确定贷款金额、期限、利率，不同阶段可以采用不同利率用不同利率贷款结构设计贷款结构设计要求借款人签订总承包合同、投保商业保险、建立要求借款人签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函、使用金融完工保证金、提供完工担保和履约保函、使用金融衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等衍生工具或者发起人提供资金缺口担保等风险控制措施风险控制措施多种方式控制建多种方式控制建设期经营风险设期经营风险拓宽资金来源拓宽资金来源渠道渠道提供财务顾问服务，设计综合金融服务方案，组合提供财务顾问服务，设计综合金融服务方案，组合运用融资工具，拓宽项目资金来源，分散风险运用融资工具，拓宽项目资金来源，分散风险 实施支付管理实施支付管理和控制和控制贷款发放前，应确认项目资本金足额到位，并与贷贷款发放前，应确认项目资本金足额到位，并与贷款配套使用；根据项目进度对贷款资金的支付实施款配套使用；根据项目进度对贷款资金的支付实施管理和控制管理和控制谢谢谢谢观看观看！2010年3月
