公司财务部管理规定.pdf

财务部管理制度一总则第一条 为了加强货币资金管理,促进内部资金的统一平衡和运用,理顺内部结算关系,合理控制资金流向,减少资金沉淀,降低筹资成本,提高资金使用效果,结合家辉公司实际情况,特制定本制度;第二条 财务部是公司内部之间及对外经济活动的中心,在财务部的直接领导下开展工作;二财务部的职责第四条 统一办理公司各部门/子公司外部资金收入的划转业务,一切外部收入直接划入指定的外部银行收入专户,并在当日将款项转入公司公司银行帐户;第五条 统一办理公司各部门/子公司对外的付款业务;财务部根据资金来源情况经平衡后支付各部门/子公司,同时减少公司公司帐户存款;第六条 办理公司内各部门/子公司之间经济往来业务的结算;公司内部各部门/子公司之间的一切经济业务,必须通过财务部进行结算;第七条 办理公司内部拨款业务;财务部对各部门/子公司下拨的经费、工程款项等直接拔入现金或拨入各部门/子公司付款银行账户;第八条 办理公司内部借款业务;各部门/子公司根据需要在财务部核定的贷款额度范围内向财务部申请贷款,财务部审查平衡后予以办理贷款手续;第九条 办理公司财务部贷款和存款的计息业务;财务部按国家颁布的同期存贷款利率,计算各开户部门每月的存贷款利息,并于每月月底入账;三结算纪律第十二条 凡公司内部各部门/子公司之间发生的一切经济业务,一律通过财务部结算;第十三条 各部门/子公司外部收入必须转入公司公司的账户中,不得挪作他用;第十四条 各部门/子公司外部支付用款必须由财务部统一支付,各开户部门之间不得私自借款;第十五条 各子公司必须每月与财务部对账,超过两个月未对账未对账者,将按照具体情况予以通报批评;第十六条 各部门/子公司加强财务部存款,贷款的管理,掌握资金动态,不得透支,不得超过贷款定额,不得签发空头支票;