高三政治一轮复习课件：经济生活第六课 投资理财的选择.ppt

20212021年高考一轮复习年高考一轮复习投资理财的选择投资理财的选择投资理财的选择储蓄存款股票债券商业保险性质：存款凭证收益：存款利息=商业银行业务：分类：主要有 和性质：，代表其对股份公司的所有权收益：或红利收入，上涨所带来的差价。性质：证书，到期偿还本金类型：，和企业债券 性质：风险保障分类：和原则：公平互利、协商一致、自愿订立经济学界通常把通货膨胀高于银行存款基准利率称为负经济学界通常把通货膨胀高于银行存款基准利率称为负经济学界通常把通货膨胀高于银行存款基准利率称为负经济学界通常把通货膨胀高于银行存款基准利率称为负利率，负利率对刺激消费、拉动经济增长具有重要影响。利率，负利率对刺激消费、拉动经济增长具有重要影响。利率，负利率对刺激消费、拉动经济增长具有重要影响。利率，负利率对刺激消费、拉动经济增长具有重要影响。甲国经济低迷，甲国经济低迷，甲国经济低迷，甲国经济低迷，2012012012018 8 8 8年年年年9 9 9 9月开始执行负利率政策，却未能月开始执行负利率政策，却未能月开始执行负利率政策，却未能月开始执行负利率政策，却未能有效刺激消费需求的回升，经济不增反降。该国实施负有效刺激消费需求的回升，经济不增反降。该国实施负有效刺激消费需求的回升，经济不增反降。该国实施负有效刺激消费需求的回升，经济不增反降。该国实施负利率政策效果不理想的原因可能是利率政策效果不理想的原因可能是利率政策效果不理想的原因可能是利率政策效果不理想的原因可能是居民投资渠道狭窄、品种较少，储蓄存款成为首选居民投资渠道狭窄、品种较少，储蓄存款成为首选居民投资渠道狭窄、品种较少，储蓄存款成为首选居民投资渠道狭窄、品种较少，储蓄存款成为首选该国社会保障体系不断健全，人们的储蓄意愿不断增该国社会保障体系不断健全，人们的储蓄意愿不断增该国社会保障体系不断健全，人们的储蓄意愿不断增该国社会保障体系不断健全，人们的储蓄意愿不断增长长长长该国供给侧经济结构不协调，单纯刺激消费需求难以该国供给侧经济结构不协调，单纯刺激消费需求难以该国供给侧经济结构不协调，单纯刺激消费需求难以该国供给侧经济结构不协调，单纯刺激消费需求难以奏效奏效奏效奏效居民存款收益减少，从根本上限制了居民消费能力的居民存款收益减少，从根本上限制了居民消费能力的居民存款收益减少，从根本上限制了居民消费能力的居民存款收益减少，从根本上限制了居民消费能力的提高提高提高提高A.B.C.D.A.B.C.D.A.B.C.D.A.B.C.D.以题引讲以题引讲在很多父母眼里，在很多父母眼里，9090后后”花钱大手大脚，是月光花钱大手大脚，是月光族，是典型的族，是典型的“少年不知愁滋味少年不知愁滋味”。然而，近期，。然而，近期，中国新经济研究院调研结果令人大呼意外，见图。中国新经济研究院调研结果令人大呼意外，见图。产生图中这一现象的原因可能是，与父母辈相比产生图中这一现象的原因可能是，与父母辈相比“9090后后”消费方式多样，在线支付增多消费方式多样，在线支付增多“9090后后”工资水平提高，收入增长较快工资水平提高，收入增长较快“9090后后”消费观念改变，投资理财意识增强消费观念改变，投资理财意识增强“9090后后”就业完全充分，社会保障水平提高就业完全充分，社会保障水平提高A.A.B.B.C.C.D.D.（1 1）含义：）含义：投资理财就是将手中的闲散资金，加以合理利用，通过购投资理财就是将手中的闲散资金，加以合理利用，通过购买某种资产，使自己的资金得到增值的行为。买某种资产，使自己的资金得到增值的行为。（2 2）类型：）类型：按投资对象可划分为按投资对象可划分为实物投资：对实物进行的投资。投资者将资金用于建造实物投资：对实物进行的投资。投资者将资金用于建造购置固定资产和流动资产，或直接用于生产经营活动，以购置固定资产和流动资产，或直接用于生产经营活动，以此获得未来收益。如：贵金属，邮票、钱币、艺术品、古此获得未来收益。如：贵金属，邮票、钱币、艺术品、古董等收藏品，房地产，实业投资等。董等收藏品，房地产，实业投资等。金融投资：也叫证券投资，投资者以获得未来收益为目金融投资：也叫证券投资，投资者以获得未来收益为目的，预先垫付一定的资金获得金融资产。如：银行储蓄，的，预先垫付一定的资金获得金融资产。如：银行储蓄，国债，金融债券，企业债券，保险，股票，基金。国债，金融债券，企业债券，保险，股票，基金。1 1、投资、投资基础知识过关：投资和融资基础知识过关：投资和融资风险与收益成正比风险与收益成正比,高风险高收益高风险高收益,低风险低收益；低风险低收益；不同的投资方式，风险不同，收益也不同。不同的投资方式，风险不同，收益也不同。（4 4）投资收益与投资风险：）投资收益与投资风险：（3 3）投资目的：）投资目的：防止贬值、实现增值、保障生活防止贬值、实现增值、保障生活（5 5）投资原则：）投资原则：要注意投资的回报率，也要注意投资的风险要注意投资的回报率，也要注意投资的风险性、多元化和流动性。性、多元化和流动性。投资要根据自己的实际情况，自己的经济实投资要根据自己的实际情况，自己的经济实力，量力而行。力，量力而行。投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，投资既要考虑个人利益，也要考虑国家利益，不得违反国家的法律法规。做到利国利民，同不得违反国家的法律法规。做到利国利民，同时不违反国家法律、政策。时不违反国家法律、政策。2、融资、融资从狭义上讲，融资即是一个从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的企业的资金筹集的行为与过程，行为与过程，也就是说公司根据自身的生产经营状也就是说公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从采用一定的方式，从一定的渠道一定的渠道向公司的投资者和债权人向公司的投资者和债权人去筹集资金去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。管理活动需要的理财行为。融资（金融杠杆）融资（金融杠杆）补充知识补充知识（1 1）.金融的产生：金融是资金融通的简称，是社会再生产的重金融的产生：金融是资金融通的简称，是社会再生产的重要环节，从其产生，货币资本就与信用有着密切联系。要环节，从其产生，货币资本就与信用有着密切联系。（2 2）.杠杆：即通过借债，以较小规模的自有资金撬动大量资本、杠杆：即通过借债，以较小规模的自有资金撬动大量资本、扩大经营规模、放大投资结果。扩大经营规模、放大投资结果。杠杆率杠杆率=基础投资资金基础投资资金/实际融到后的总资金；实际融到后的总资金；杠杆率的倒数就杠杆率的倒数就是是杠杆倍数杠杆倍数。金融业是虚拟经济，金融业是虚拟经济，虚拟经济虚拟经济是市场经济高度发达的产是市场经济高度发达的产物，物，以服务于实体经济为最终目的以服务于实体经济为最终目的。杠杆是把杠杆是把“双刃剑双刃剑”，一方面有利于企业快速扩张，另一方面，一方面有利于企业快速扩张，另一方面，杠杆率过高可能带来违约风险杠杆率过高可能带来违约风险（3 3）.融资的方式融资的方式 直接融资直接融资：资金供给方与资金需求方通过股票、债券等金融工资金供给方与资金需求方通过股票、债券等金融工具直接融资，融资的场所，也称证券市场。直接融资能直接投资具直接融资，融资的场所，也称证券市场。直接融资能直接投资于企业生产经营之中，从而弥补了间接融资的不足。比如：股票、于企业生产经营之中，从而弥补了间接融资的不足。比如：股票、债券等。债券等。间接融资：间接融资：是指资金供给方，将暂时闲置资金委托给金融机构，是指资金供给方，将暂时闲置资金委托给金融机构，金融机构将资金以贷款等形式，提供给资金需求方，从中赚取利金融机构将资金以贷款等形式，提供给资金需求方，从中赚取利差。比如：银行（信用中介）。差。比如：银行（信用中介）。4.4.资本性质资本性质：资本的逐利性导致其向效益最大化的领域流动。资：资本的逐利性导致其向效益最大化的领域流动。资本流通：本流通：G-W-GG-W-G以实现资本增殖。以实现资本增殖。投资和融资，是一个问题的两个方面。对于资金的需要投资和融资，是一个问题的两个方面。对于资金的需要方而言是融资；而对于资金的提供方而言则是投资。方而言是融资；而对于资金的提供方而言则是投资。吴老师在讲吴老师在讲“投资投资”时告诉学生，时告诉学生，“投资投资”分为分为“金金融投资融投资”和和“实际投资实际投资”，前者是指一种形式的金，前者是指一种形式的金融资产转变为另一种形式的金融资产，后者是指融资产转变为另一种形式的金融资产，后者是指生产性资产的增加。下列经济活动中属于生产性资产的增加。下列经济活动中属于“实际实际投资投资”的是：的是：A A小明花费小明花费50005000元购买汽车保险元购买汽车保险 B B小明将汽车抵押给银行获得贷款小明将汽车抵押给银行获得贷款8 8万元万元C C小明运用小明运用5 5万元资金开办一家鲜花店万元资金开办一家鲜花店 D D小明利用小明利用3 3万元购买证券投资基金万元购买证券投资基金 作为一个普通的消费者，面对高居不下的作为一个普通的消费者，面对高居不下的CPICPI，除，除了要勤俭节约、合理消费外，更要形成投资理财习了要勤俭节约、合理消费外，更要形成投资理财习惯。下列投资理财方式中，属于投资者暂时让渡资惯。下列投资理财方式中，属于投资者暂时让渡资金获得收益的有金获得收益的有购买房产购买房产 存款储蓄存款储蓄购买商业保险购买商业保险 购买政府债券购买政府债券A.B.A.B.C.D.C.D.老吴在年底对年初购买的投资产品进行了梳理：老吴在年底对年初购买的投资产品进行了梳理：5050元买入甲公司的股票已按元买入甲公司的股票已按5454元卖出；乙公司股元卖出；乙公司股票价格仍为票价格仍为2020元，按照每股元，按照每股1.21.2元进行了现金分元进行了现金分红；丙公司股票价格也没变，按照每红；丙公司股票价格也没变，按照每2020股送一股股送一股进行了股票分红；某银行理财产品的年收益率为进行了股票分红；某银行理财产品的年收益率为6%6%。上述投资产品中，年收益率最高的是。上述投资产品中，年收益率最高的是A.A.甲公司股票甲公司股票 B.B.乙公司股票乙公司股票 C.C.丙公司的股票丙公司的股票 D.D.银行理财产品银行理财产品1 1、储蓄存款、储蓄存款含义：含义：实质：实质：是指是指居民个人居民个人将属于将属于其所有的人民币或者外币其所有的人民币或者外币存存入入储蓄机构储蓄机构，储蓄机构开具凭证，个人依据凭证可以支取，储蓄机构开具凭证，个人依据凭证可以支取存款的存款的本金和利息本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。息的活动。储蓄实质上是一种投资方式储蓄实质上是一种投资方式活期储蓄和定期储蓄活期储蓄和定期储蓄(3)类型：类型：基础知识过关：储蓄存款基础知识过关：储蓄存款（4 4）储蓄收益：）储蓄收益：利息利息利息：利息：A.A.含义：含义：是是人们从储蓄存款中得到的人们从储蓄存款中得到的唯一收益唯一收益，是是银行因为使用储户存款而支付的银行因为使用储户存款而支付的报酬报酬，是是存款本金存款本金的的增值部分增值部分。B.B.计算公式：计算公式：存款利息存款利息=本金本金 利息率利息率 存款期限。存款期限。A A、含义：、含义：是利息率的简称是利息率的简称,是一定期限内利息与本金是一定期限内利息与本金的比率。的比率。B B、表示方法：、表示方法：年利率、月利率和日利率。（年利率年利率、月利率和日利率。（年利率通常用百分数表示；月利率通常用千分数表示；日利通常用百分数表示；月利率通常用千分数表示；日利率用万分数表示）。率用万分数表示）。C C、换算关系：、换算关系：年利率年利率=月利率月利率 12=12=日利率日利率 360360利率利率、储蓄存款实际收益与利率：、储蓄存款实际收益与利率：在其他条件不变的情况下，利率的上调或下在其他条件不变的情况下，利率的上调或下降直接影响到储蓄存款的利息额。降直接影响到储蓄存款的利息额。但储蓄存但储蓄存款实际收益如何要取决于同期的物价涨幅。款实际收益如何要取决于同期的物价涨幅。利率上调但同期物价涨幅高于利率上调幅度，利率上调但同期物价涨幅高于利率上调幅度，存款的实际收益并不增加；利率下调但如果存款的实际收益并不增加；利率下调但如果下调后的利率高于同期物价涨幅，存款的实下调后的利率高于同期物价涨幅，存款的实际收益仍然存在并且有可能增加。际收益仍然存在并且有可能增加。实际收益实际收益=本金本金*（名义利率一通货膨胀率）（名义利率一通货膨胀率）我国的利率市场化改革：我国的利率市场化改革：所谓利率市场化就是银行的存款和贷款利率由市所谓利率市场化就是银行的存款和贷款利率由市场供求关系决定，在资金紧张时，银行可能会通场供求关系决定，在资金紧张时，银行可能会通过提高存款利率来吸引资金，而在资金宽松时，过提高存款利率来吸引资金，而在资金宽松时，银行可能会压低利率。银行可能会压低利率。现行的利率市场化是商业银行在央行制定的存贷现行的利率市场化是商业银行在央行制定的存贷款基准利率的基础上上下浮动。款基准利率的基础上上下浮动。2 2019019年，央行正式推行年，央行正式推行LPRLPR利率改革，第一步就利率改革，第一步就是发布房贷新政，房贷利率告别打折时代，以是发布房贷新政，房贷利率告别打折时代，以LPRLPR为定价基准，从为定价基准，从1010月月8 8日开始实施。其中日开始实施。其中LPRLPR利率成为目前最火的金融名词利率成为目前最火的金融名词.1 1、法定基准利率、法定基准利率我们日常生活中常常听到的降息、加息，都是以我们日常生活中常常听到的降息、加息，都是以这个基准利率为调整标准，法定基准利率，还分这个基准利率为调整标准，法定基准利率，还分为存款基准利率跟贷款基准利率。存贷款基准利为存款基准利率跟贷款基准利率。存贷款基准利率是央行制定的，给商业银行的贷款指导性利率，率是央行制定的，给商业银行的贷款指导性利率，并非实际的贷款利率，而实际贷款利率，会高于并非实际的贷款利率，而实际贷款利率，会高于或低于法定基准利率。或低于法定基准利率。2 2、LPRLPR利率利率LPRLPR的计算方法由的计算方法由1818家银行共同报价产生，计算家银行共同报价产生，计算方法为去掉一个最高价和一个最低价，最后算术方法为去掉一个最高价和一个最低价，最后算术平均得出，每月平均得出，每月2020日重新报价计算，可以简单解日重新报价计算，可以简单解读为，这是一个市场化利率的意思。读为，这是一个市场化利率的意思。所以，这个所以，这个LPRLPR利率取决于一个市场供需关系利率取决于一个市场供需关系的平衡过程，并不是说利息一定会降，相反，市的平衡过程，并不是说利息一定会降，相反，市场化定价，这个利率既有可能降低，也有可能提场化定价，这个利率既有可能降低，也有可能提高。高。20 202020年年4 4月月2020日贷款市场报价利率日贷款市场报价利率(LPR)(LPR)为：为：1 1年期年期LPRLPR为为3.853.85%，5 5年期以上年期以上LPRLPR为为4.4.6 65%5%。以上。以上LPRLPR在下一次发布在下一次发布LPRLPR之前有效。之前有效。利率提高、存款利率提高、存款准备金率提高准备金率提高存款增加存款增加贷款减少贷款减少流通中的流通中的货币量减少货币量减少消消费费和和投投资资减减少少，内需减少内需减少遏制通货膨胀遏制通货膨胀利率降低、存款利率降低、存款准备金率降低准备金率降低存款减少存款减少贷款增加贷款增加流通中的流通中的货币量增加货币量增加消消费费和和投投资资增增加加，内需扩大内需扩大刺激经济增长刺激经济增长小结：小结：我国的货币政策我国的货币政策（1 1）存贷款基准利率、存款准备金率存贷款基准利率、存款准备金率是国家货币政策的重要工具是国家货币政策的重要工具（2 2）货币政策的作用机制）货币政策的作用机制【知识拓展】【知识拓展】存款准备存款准备金金，是指金融机构为保，是指金融机构为保证客户提取存款和资金证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中清算需要而准备的在中央银行的存款。中央银央银行的存款。中央银行要求的存款准备金占行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是其存款总额的比例就是存款准备金率。存款准存款准备金率。存款准备金的比例通常是由备金的比例通常是由中中央银行决定央银行决定的，被称为的，被称为存款准备金率。存款准备金率。正回购是一方以一定规模债券作抵押融入资金，正回购是一方以一定规模债券作抵押融入资金，并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为。也是并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为。也是央行经常使用的公开市场操作手段之一，央行利用央行经常使用的公开市场操作手段之一，央行利用正回购操作可以达到正回购操作可以达到从市场回笼资金从市场回笼资金的效果。的效果。逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，逆回购为交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流央行向市场上投放流动性动性的操作。的操作。（5）储蓄存款的风险储蓄存款的风险通货膨胀的风险通货膨胀的风险定期存款提前支取的利息损失定期存款提前支取的利息损失银行破产倒闭的风险银行破产倒闭的风险存款保险制度存款保险制度存款保险制度，是指银行作为投保机构向存款保险存款保险制度，是指银行作为投保机构向存款保险基金管理机构交纳保费，形成存款保险基金，当基金管理机构交纳保费，形成存款保险基金，当银行发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险银行发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序。存款保险制度其实就是给老用，稳定金融秩序。存款保险制度其实就是给老百姓的钱上了一把百姓的钱上了一把“保险锁保险锁”，增加了安全屏障。，增加了安全屏障。20152015年年5 5月月1 1日起，存款保险制度在中国正式实施，日起，存款保险制度在中国正式实施，各家银行向保险机构统一缴纳保险费，一旦银行各家银行向保险机构统一缴纳保险费，一旦银行出现危机，保险机构将对存款人提供最高出现危机，保险机构将对存款人提供最高5050万元万元的赔付额。的赔付额。材料：材料：20192019年年8 8月月1 1日，央行发布的日，央行发布的20192019年消费者金融素养调年消费者金融素养调查简要报告查简要报告引发社会关注。去年中国人均持有信用卡和借贷引发社会关注。去年中国人均持有信用卡和借贷合一卡增长近两成；今年一季度，信用卡逾期半年未偿信贷总合一卡增长近两成；今年一季度，信用卡逾期半年未偿信贷总额达额达797.43797.43亿元，是亿元，是9 9年前的近年前的近1010倍。倍。在近十多年当中，我国居民储蓄率一度超过了在近十多年当中，我国居民储蓄率一度超过了50%50%，由此可，由此可见在那段时间我国居民对于储蓄的认可度非常高或者说还有不见在那段时间我国居民对于储蓄的认可度非常高或者说还有不少钱可以用来储蓄。但根据近几年的数据来看，大家储蓄的意少钱可以用来储蓄。但根据近几年的数据来看，大家储蓄的意愿好像降低了。愿好像降低了。20122012年至年至20182018年这年这6 6年时间里面，我国居民储年时间里面，我国居民储蓄已经下降了蓄已经下降了478478个基点，平均一年减少约个基点，平均一年减少约8080个基点个基点!20192019我国居民储蓄意愿继续下降，中国人不爱存钱了吗我国居民储蓄意愿继续下降，中国人不爱存钱了吗?探究探究1 1：为什么近几年来：为什么近几年来居民储蓄意愿下降了？居民储蓄意愿下降了？居民储居民储蓄意愿下降对经济会产生哪些积极影响？蓄意愿下降对经济会产生哪些积极影响？我国社会保障体系不断完善、投资渠道丰富多样；居民有可能我国社会保障体系不断完善、投资渠道丰富多样；居民有可能增加消费和其他投资，对改善居民近期生活质量、推动消费、扩增加消费和其他投资，对改善居民近期生活质量、推动消费、扩大内需有积极影响。大内需有积极影响。20152015年年5 5月，我国存款保险制度正式实施。按照存月，我国存款保险制度正式实施。按照存款保险制度规定，成员银行缴纳保费形成保险基款保险制度规定，成员银行缴纳保费形成保险基金，当成员银行破产清算时，使用银行保险基金金，当成员银行破产清算时，使用银行保险基金按规定对存款人进行偿付。这一制度对银行业发按规定对存款人进行偿付。这一制度对银行业发展的积极意义在于展的积极意义在于防范金融风险，稳定金融秩序防范金融风险，稳定金融秩序增强银行信用，推动银行公平竞争增强银行信用，推动银行公平竞争促进利率市场化，增加银行收益促进利率市场化，增加银行收益降低银行经营风险，提高其竞争力降低银行经营风险，提高其竞争力A.B.C.D.A.B.C.D.1.1.（20192019全国卷全国卷）存款准备金是商业银行为保证）存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金结算需要而按规定向中央银行缴存客户提取存款和资金结算需要而按规定向中央银行缴存的部分存款。存款准备金占商业银行吸纳存款总额的比的部分存款。存款准备金占商业银行吸纳存款总额的比率就是存款准备金率。率就是存款准备金率。20182018年以来，中国人民银行先后年以来，中国人民银行先后6 6次降低存款准备金率。降低存款准备金率是为了次降低存款准备金率。降低存款准备金率是为了加快货币流通速度，稳定物价水平加快货币流通速度，稳定物价水平扩大投资及社会支出，刺激经济增长扩大投资及社会支出，刺激经济增长满足客户资金结算需求，防范挤兑风险满足客户资金结算需求，防范挤兑风险增加信贷资金供应，提高商业银行信贷能力增加信贷资金供应，提高商业银行信贷能力A A B B C C D D C汇丰人寿保险有限公司发布的亚洲调查报告称，汇丰人寿保险有限公司发布的亚洲调查报告称，中国是居民储蓄最高的国家，中国内地居民将每中国是居民储蓄最高的国家，中国内地居民将每月收入的月收入的45%45%用于用于“储蓄储蓄”。居民选择银行存款的。居民选择银行存款的最主要原因是最主要原因是 A A.银行存款灵活方便，收益稳健，没有风险银行存款灵活方便，收益稳健，没有风险B B.银行的信用较高，存款较安全，风险较低银行的信用较高，存款较安全，风险较低C C.银行存款是有效的规避风险的投资方式银行存款是有效的规避风险的投资方式D D.银行存款以中央政府的信誉担保，风险小银行存款以中央政府的信誉担保，风险小小程序是种不需要下载安装即可使用的应用，它小程序是种不需要下载安装即可使用的应用，它实现了应用实现了应用“触手可及触手可及”的梦想的梦想,它体现了它体现了“用完用完即走即走”的理念。的理念。“广发基智理财广发基智理财”、“南方基金南方基金微理财微理财”等各种理财小程序产生有利于等各种理财小程序产生有利于拓宽商业银行的业务范围拓宽商业银行的业务范围提高金融服务效率与水平提高金融服务效率与水平提供有效的理财辅助手段提供有效的理财辅助手段避免理财存在的潜在风险避免理财存在的潜在风险A A.B B.C C.D D.以题引讲以题引讲1 1、银行含义：、银行含义：银行是依法成立的经营货币信贷业务的银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。金融机构。基础知识过关：我国的商业银行基础知识过关：我国的商业银行33认识中国人民银行认识中国人民银行u我国的中央银行我国的中央银行u制制定定和和实实施施货货币币政政策策的国家机关的国家机关u我国政府的组成部分我国政府的组成部分认识中国人民银行认识中国人民银行u依法制定和执行货币依法制定和执行货币政策政策u发行人民币，管理人民币发行人民币，管理人民币流通流通u经理经理国库国库u防范和化解系统性金融风险，维护国家金融防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定稳定u确确定定人人民民币币汇汇率率政政策策；维维护护合合理理的的人人民民币币汇汇率率水水平平；实实施施外外汇汇管管理理；持持有有、管管理理和和经经营营国国家家外外汇汇储储备备和和黄金黄金储备储备A A、存款业务（基础业务）存款业务（基础业务）是商业银行以一定的利是商业银行以一定的利率和期限，率和期限，向社会吸收资金，向社会吸收资金，并且按规定还本付息并且按规定还本付息的业务。的业务。存款的本质是银行对存款客户的负债存款的本质是银行对存款客户的负债 存款存款包括包括活期存款活期存款、定期存款定期存款，只有，只有活期活期存款存款的存款人才有权签发的存款人才有权签发支票支票。2、商业银行的业务、商业银行的业务 贷款是指商业银行以一定的利率和期限贷款是指商业银行以一定的利率和期限向借向借款人提供货币资金款人提供货币资金，并要求偿还本金和，并要求偿还本金和利息利息的行的行为。这是银行利润的为。这是银行利润的主要主要来源。（来源。（不是唯一来源不是唯一来源）B B、贷款业务（主体业务）、贷款业务（主体业务）发放贷款的发放贷款的原则原则：真实性、谨慎性、安全性。真实性、谨慎性、安全性。现金结算现金结算和和转帐结算转帐结算。银行办理中间业务收取一定的服务费用，银行办理中间业务收取一定的服务费用，服务服务费费是商业银行利润的是商业银行利润的重要重要来源来源结算结算形式形式：商业银行还商业银行还提供债劵买卖及兑付、代理买卖提供债劵买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。等其他服务。C C、结算业务、结算业务是商业银行为社会经济活动是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。中发生的货币收支提供手段与工具的服务。中中间间业业务务梳理：梳理：商业银行的存款、贷款业务商业银行的存款、贷款业务存存款款人人商业商业银行银行贷贷款款人人请在箭头处填写：存款、贷款、还款、还贷请在箭头处填写：存款、贷款、还款、还贷请在方框中填写：债权人、债务人请在方框中填写：债权人、债务人存款存款贷款贷款还贷还贷还款还款3940延伸：延伸：中央银行、商业银行与存贷方中央银行、商业银行与存贷方银行利润银行利润银行利润银行利润存贷基准利率存贷基准利率存贷基准利率存贷基准利率存款准备金率存款准备金率存款准备金率存款准备金率存款存款存款存款债权人债权人债权人债权人存款利率存款利率存款利率存款利率利息收入利息收入利息收入利息收入贷款贷款贷款贷款债务人债务人债务人债务人贷款利率贷款利率贷款利率贷款利率利息支出利息支出利息支出利息支出影响市场存贷行为影响市场存贷行为影响市场存贷行为影响市场存贷行为调节商行可贷资金调节商行可贷资金调节商行可贷资金调节商行可贷资金间接间接间接间接融资融资融资融资商业银行的作用商业银行的作用作用作用为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带产顺利进行的纽带（蓄水池）（蓄水池）。能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和政府作出正确的经济决策提供必要的依据和政府作出正确的经济决策提供必要的依据（晴（晴雨表，气象站）雨表，气象站）。通过银行，可以对国民经济各部门和企业的生通过银行，可以对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，产经营活动进行监督和管理，以优化产业结构，提高国民经济效益提高国民经济效益（监督器）。（监督器）。判断以下观点是否正确判断以下观点是否正确:(1)(1)银行均可办理吸收存款、发放贷款等业务银行均可办理吸收存款、发放贷款等业务;(2)(2)存款没有风险存款没有风险;(3)(3)存款利率增加存款利率增加,意味着居民的生活水平提高意味着居民的生活水平提高;(4)(4)在通货膨胀的情况下，商业银行可自行调整利率在通货膨胀的情况下，商业银行可自行调整利率;商业银行商业银行:企业法人企业法人;中国人民银行中国人民银行:管理金融事管理金融事业的业的国家机关国家机关，负责制定，负责制定货币政策的国家机关货币政策的国家机关;1.通通货货膨膨胀胀，特特别别是是当当利利率率低低于物价上涨时出现于物价上涨时出现贬值贬值；2.定定期期存存款款提提前前支支取取而而损损失失利利息。息。3.破产倒闭破产倒闭取决于利率与物价的比较取决于利率与物价的比较.利率是国家利率是国家宏观调控宏观调控的重要杠杆之一，是调节货币的重要杠杆之一，是调节货币供应量的重要工具。供应量的重要工具。热点探究：债转股 2017 2017年中央经济工作会议指出，年中央经济工作会议指出，20162016年以年以“三三去一降一补去一降一补”五大任务为抓手，推动供给侧改革取五大任务为抓手，推动供给侧改革取得初步成效，得初步成效，20172017年要继续深化供给侧结构性改革。年要继续深化供给侧结构性改革。2017 2017年年政府工作报告政府工作报告指出，我国非金融企指出，我国非金融企业杠杆率较高，这与储蓄率高、以信贷为主的融资业杠杆率较高，这与储蓄率高、以信贷为主的融资结构有关。要在控制总杠杆率的前提下，把降低企结构有关。要在控制总杠杆率的前提下，把降低企业杠杆率作为重中之重。支持市场化法治化债转股，业杠杆率作为重中之重。支持市场化法治化债转股，发展多层次资本市场，加大股权融资力度，逐步将发展多层次资本市场，加大股权融资力度，逐步将企业负债降到合理水平。企业负债降到合理水平。所谓债转股，是指国家组建金融资产管理公司，所谓债转股，是指国家组建金融资产管理公司，收购银行的不良资产，把原来银行与企业间的债收购银行的不良资产，把原来银行与企业间的债权、债务关系，转变为金融资产管理公司与企业权、债务关系，转变为金融资产管理公司与企业间的股权、产权关系。间的股权、产权关系。债权转为股权后，原来的还本付息就转变为按股债权转为股权后，原来的还本付息就转变为按股分红。国家金融资产管理公司实际上成为企业阶分红。国家金融资产管理公司实际上成为企业阶段性持股的股东，依法行使股东权利，参与公司段性持股的股东，依法行使股东权利，参与公司重大事务决策，但不参与企业的正常生产经营活重大事务决策，但不参与企业的正常生产经营活动，在企业经济状况好转以后，通过资产重组、动，在企业经济状况好转以后，通过资产重组、上市、转让或企业回购形式回收这笔资金。上市、转让或企业回购形式回收这笔资金。中央关于市场化银行债权转股权的指导意见中央关于市场化银行债权转股权的指导意见指出，通过将银行对企业的债权转为对象企业股指出，通过将银行对企业的债权转为对象企业股权的方式，支持有较好发展前景但遇到暂时困难权的方式，支持有较好发展前景但遇到暂时困难的优质企业渡过难关，有必要采取市场化债转股的优质企业渡过难关，有必要采取市场化债转股等综合措施提升企业持续健康发展能力。实施市等综合措施提升企业持续健康发展能力。实施市场化银行债转股目的在于场化银行债转股目的在于降低企业融资比率，防范企业债务风险降低企业融资比率，防范企业债务风险加快多层次资本市场建设，优化融资结构加快多层次资本市场建设，优化融资结构僵尸企业兼并重组，实现优胜劣汰僵尸企业兼并重组，实现优胜劣汰推动企业股权多元化，完善现代企业制度推动企业股权多元化，完善现代企业制度A.B.C.D.A A2012016 6年第一季度我国一年期存款利率为年第一季度我国一年期存款利率为3%3%，而消费，而消费价格指数为价格指数为5%5%，同期居民储蓄仍然大幅增长。对居，同期居民储蓄仍然大幅增长。对居民储蓄增长的合理解释是民储蓄增长的合理解释是人们要应对未来住房、养老等支出人们要应对未来住房、养老等支出居民的消费趋于饱和居民的消费趋于饱和储蓄对利率的变化有弹性储蓄对利率的变化有弹性股票、债券等有价证券投资风险大股票、债券等有价证券投资风险大A.B.A.B.C.D.C.D.在小说哈利在小说哈利波特与魔法石中，巨人海格在波特与魔法石中，巨人海格在送哈利去魔法学校之前，带他到银行取哈利父母送哈利去魔法学校之前，带他到银行取哈利父母存放在保管库的遗产。当小妖精拉环打开库门时，存放在保管库的遗产。当小妖精拉环打开库门时，哈利睁大双眼，难以置信这些金加隆、银西可和哈利睁大双眼，难以置信这些金加隆、银西可和青铜特（魔法货币）是他的。故事中青铜特（魔法货币）是他的。故事中A.A.哈利取代父母与银行形成了债权债务关系哈利取代父母与银行形成了债权债务关系B.B.银行充当了哈利父母与哈利之间的信用中介银行充当了哈利父母与哈利之间的信用中介C.C.保管库里的货币属于哈利父母在银行的存款保管库里的货币属于哈利父母在银行的存款D.D.哈利父母租用保管库所付费用是银行收入来源哈利父母租用保管库所付费用是银行收入来源 （2020202020202020年全国卷三）年全国卷三）年全国卷三）年全国卷三）“银税互动银税互动银税互动银税互动”是指税务、银保监部是指税务、银保监部是指税务、银保监部是指税务、银保监部门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融门和金融机构合作，帮助中小企业将纳税信用转化为融资信用，为其贷款提供便利，实现资信用，为其贷款提供便利，实现资信用，为其贷款提供便利，实现资信用，为其贷款提供便利，实现“以税促信、以信申以税促信、以信申以税促信、以信申以税促信、以信申贷贷贷贷”的目标。银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、的目标。银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、的目标。银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、的目标。银行根据企业纳税信用等级确定免抵押、免担保的信用融资额度。到免担保的信用融资额度。到免担保的信用融资额度。到免担保的信用融资额度。到2020202020202020年年年年4 4 4 4月末，月末，月末，月末，“银税互动银税互动银税互动银税互动”贷款余额贷款余额贷款余额贷款余额5732573257325732亿元，同比增长亿元，同比增长亿元，同比增长亿元，同比增长74%74%74%74%；贷款户数；贷款户数；贷款户数；贷款户数75757575万户，万户，万户，万户，同比增长同比增长同比增长同比增长114%114%114%114%。“银税互动银税互动银税互动银税互动”的积极作用是的积极作用是的积极作用是的积极作用是放宽融资条件，纾解企业资金困难放宽融资条件，纾解企业资金困难提高存贷利差，增加银行利润提高存贷利差，增加银行利润鼓励诚信纳税，降低企业融资成本鼓励诚信纳税，降低企业融资成本有效控制信贷风险，改善银企关系有效控制信贷风险，改善银企关系A.B.C.D.A.B.C.D.B20182018年年1111月月1616日深交所宣布，因某企业违法生产、日深交所宣布，因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制。销售狂犬病疫苗，对其正式启动强制退市机制。该企业成为退市规则修订后首家因危害公共健康该企业成为退市规则修订后首家因危害公共健康安全而退市的上市公司。材料表明安全而退市的上市公司。材料表明任何企业都必须诚信合法经营任何企业都必须诚信合法经营政府主要以经济手段调控股票市场政府主要以经济手段调控股票市场市场调节具有盲目性和滞后性市场调节具有盲目性和滞后性股票投资是一种高风险的投资方式股票投资是一种高风险的投资方式A A.B B.C C.D D.以题引讲以题引讲501.1.含义、性质含义、性质 股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。份凭证。A.A.对于公司：股票是一种筹集资金的形式对于公司：股票是一种筹集资金的形式 B.B.对于股东：股票是一种对于股东：股票是一种入股凭证入股凭证，体现股东对股份有，体现股东对股份有限公司的所有权限