财务岗位职责.pdf

财务岗位职责为了规范项目部财务管理，充分发挥财务部的管理及提高经济效益的作用，根据总公司财务管理制度细则的规定，结合项目部实际情况，制定本财务管理办法。第一条 会计的职责1、按照总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、报帐，做到手续完备,帐目清楚.按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报公司。2、积极配合项目经理做好工程款的催要进度，准确核算工程中应负担的各项税费,以及监督各施工队的记工工作。3、按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果，及时提出合理化建议。4、项目部财务帐禁止公开，只有上级主管可以查账,财务人员不得泄露项目部机密。5、每月编制资金收支情况表,即分类汇总各项收入、支出、结余，交项目经理审核签字，每月 5 日前传至公司财务部邮箱。6、完成项目部领导交给的其他任务。第二条、财务日常工作办法 1、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销。2、项目部每项开支都应开具该行业的正规发票,生活费票据除外,票据要求日期准确、字迹清晰、金额准确无误，并盖有销货单位公章或财务章。3、大额购买材料、办公用品等，须填写申购单，经项目经理批准后方可购买，领用时会计做好领用记录。4、各项票据由经办人及证明人签字，经财务会计审核后，项目经理签字报销。5、项目部部购买固定资产、大型周转材料，必须向公司经营部打正式的申请报告，经公司审批同意后，项目部才能购买，材料设备发票必须由项目经理签字报帐。6、请事假回家路费及出租车车票，不予报销。7、费用报销的程序是：报销人收集原始单据证明人签字会计初步审核同意项目经理签字同意会计制凭证会计付款或会计制凭证冲帐.8、不按有关规定执行报销程序的，一律不给予报销。9、报销金额，不能有任何人为涂改，涂改后的报销凭证，不能报销。第三条、业务招待费1、业务招待费仅限于招待与本项目有关的单位及个人.2、业务招待费必须取得正式发票，并在发票后注明时间、经办人及证明人。3、业务招待费原则上由项目负责人报销，其他人员一般情况不得报销业务招待费，若特殊情况需提前告知项目负责人,报销程序按财务日常工作办法执行。5、项目部各部门的业务招待费，应本着节约的原则合理开支。6、项目部的车辆,每月报销一次车辆使用费，跨月费用，不再报销，修车费用，必须附有加盖公章的“修理清单”作为附件。