麻栗坡县猛硐乡中心学校2020年项目支出绩效自评报告.docx

麻栗坡县猛碉乡中心学校2020年项目支出绩效自评报告一、项目基本情况(-)项目概况1 .立项背景及目的为保障义务教育学校正常运转，完成教育教学活动和其他日 常工作任务，规范和加强城乡义务教育学校公用经费管理，提高 资金使用效益才隹进义务教育均衡发展，促进教育资源公平分配。2 .项目实施内容2020年，麻栗坡县猛碉乡中心学校共实施11个项目，分别 是：营养改善计划补助金、家庭经济困难学生生活补助资金、学 前教育家庭经济困难补助资金、100人以下校点补充公用经费、 特殊教育公用经费、城乡义务教育公用经费、彩票公益金支持乡 村学校少年宫项目补助资金、体彩公益金项目专项资金(猛碉5 人制足球场建设费用)、特殊教育送教上门公用经费、建档立卡贫 困户学生州级资助教育学习生活用具补助资金、少数民族地区教 育特殊补助资金。3 .资金来源及使用情况经费比例、补助资金当年到位率、人均补助标准、九年义务教育巩固率、育巩固率、补助对象政策的知晓度、学生满意度、家长满意度）进行打分，各三级指标的分指与自评得分一一对应，自评分86.56 分，自评结果为良。100人以下农村小学校点补充公用经费补助 资金的实施对强化不足100人校点正常运转，保障正常教学秩序 的开展，保证教师培训取到重大作用。5 .特殊教育公用经费：我单位用绩效目标评价法的方式增设3 个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标），4个二级指标 （数量指标、质量指标、社会效益指标、服务对象满意度指标）, 6个三级指标（补助资金当年到位率、补助人数覆盖率、补助标 准达标率、残疾儿童入学率、补助对象政策的知晓度、群众满意 度）进行打分，各三级指标的分指与自评得分一一对应，自评分 93.51分，自评结果为优。特殊教育公用经费的实施保障了残疾儿 童的入学率。6 .义务教育公用经费：我单位用绩效目标评价法的方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标），7个二级指标 （数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、服务对象满意度指标），10个三级指标（补助 人数、补助范围占在校学生比例、教师培训费占学校年度公用经 费的比例、补助资金当年到位率、人均补助标准、九年义务教 育巩固率、补助对象政策的知晓度、义务教育免费年限、学生满 意度、家长满意度）进行打分，各三级指标的分指与自评得分一 一对应，自评分84.74分，自评结果为良。公用经费的实施在保 障教学的正常开展取到了重大成果。7 .少数民族地区教育特殊补助经费：我单位用绩效目标评价 法的方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）, 4个二级指标（数量指标、时效指标、社会效益指标、服务对象 满意度指标），5个三级指标（民族教育特色设备采购、补助资金 当年到位率、促进教育公平、贯彻落实民族教育政策、满意度） 进行打分，各三级指标的分值与自评得分一一对应启评分90分, 自评结果为优。少数民族地区教育特殊补助经费提升了民族教育 地区的教育重视程度，在解决少数民族地区办学资金困难，传统 民族优秀文化传承方面取到重大作用。8 .彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金：我单位用绩效目标评价法的方式增设增设3个一级指标（产出指标、效益 指标、满意度指标），6个二级指标（数量指标、时效指标、质量 指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标），7个三 级指标（补助人数、补助范围占在校学生比例、补助资金到位率、 补助标准、培养未成年人健康向上的精神风貌、学生满意度、家 长满意度）进行打分，各三级指标的分值与自评得分一一对应， 自评分90分，自评结果为优。乡村少年宫建设经费在构建校园文 化优良传统，促进教学多元化，开拓学生视野等方面都取得显著 成效。9 .体彩公益金项目专项资金（猛碉足球场建设费用）：我单位 用绩效目标评价法的方式增设增设3个一级指标（产出指标、效 益指标、满意度指标），4个二级指标（数量指标、质量指标、社 会效益指标、服务对象满意度指标），4个三级指标（猛碉乡5人 制足球场、建设足球场地验收合格率、对促进当地体育事业的影 响力、受益群众满意度补助）进行打分，各三级指标的分值与自 评得分一一对应，自评分90分，自评结果为优。猛胴足球场的建 设对推动全民健身活动开展，加快竞技体育和体育产业发展，全 面推动我县体育事业进步，贯彻落实足球改革的目标，推广普及足球运动，促进足球事业的发展等方面都取得显著成效。10 .特殊教育送教上门公用经费：我单位用绩效目标评价法的 方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标），4 个二级指标（数量指标、质量指标、社会效益指标、服务对象满 意度指标），7个三级指标（补助资金当年到位率、送教上门残 疾学生人数、补助人数覆盖率、补助标准达标率、适龄残疾儿童 接受义务教育覆盖率、补助对象政策的知晓度、群众满意度）进 行打分，各三级指标的分指与自评得分一一对应，自评分90分, 自评结果为优。特殊教育送教上门公用经费的实施保障了送教上 门残疾学生接受教育的权力。11 .建档立卡贫困户学生州级资助教育学习生活用具补助：我 单位用绩效目标评价法的方式增设3个一级指标（产出指标、效 益指标、满意度指标），6个二级指标（数量指标、质量指标、时 效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标），7个 三级指标（建档立卡贫困户子女应补助数、建档立卡学生覆盖率、 补助资金当年到位率、建档立卡贫困户子女生均资助标准、补助 对象政策的知晓度、家长满意度、学生满意度）进行打分，各三 级指标的分指与自评得分一一对应，自评分100分，自评结果为 优。建档立卡贫困户学生州级资助教育学习生活用具补助实施保 障了建档立卡贫困户学生的教育用具需求。三、主要做法及经验、存在的问题和建议（-）主要做法及经验1 .贯彻落实教育政策，紧紧围绕各项资金的用途，专款专用， 统筹全局，始终把办好人民满意的教育理念放在首位。2 .单位领导重视，对支出进行论证，按照流程，先经过三重 一大会议讨论，收集材料，后按规定进行申报、审批、支出、存 档的步骤科学实施。3 .建立绩效目标评价制度，对支出的合理性、有效性进行研 讨、结合预算编制，保证不偏离目标，保障教育正常有序开展。（二）存在的问题2020年，猛碉乡中心学校在各级党委、政府及上级主管部门 的领导下，工作取得明显成效，但是依然存在很多不足。一是内 部控制制度建立专业化程度不高，绩效评价管理有待提高；二是 预算精准性有待提高，在实际发生支出时存在微调；三是业务人 员专业水平及业务能力有待提高。（三）建议和改进措施坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，强化党 对教育事业的全面领导，全面贯彻党的教育方针,落实教育政策， 建立健全教育管理机制，把办好教育促民生放在第一位，努力提 高办学水平，促进教育资源均衡分配。一是加强单位内部制度的 建设，加强校园文化的打造，加强师资队伍、人才培养的力度； 二是规范绩效管理水平，分岗定责，分工协作，立足实际工作， 制定切合实际的跟踪评价监督机制 以目标为导向，方法出实效； 三是加强预算编制的科学性及谨慎性，提高支出的合理性、及时 性、有效性；四是提高业务人员的业务能力，提高业务人员的判 断力，对资金进行合理分配，对支出进行考究，严守底线，保障 资金安全，确保项目支出与整体支出齐头并进，双管齐下，努力 办好人民满意的教育。麻栗坡县猛碉乡中心学校属全额财政拨款事业单位，资金来 源主要是一般公共预算财政拨款，2020年，我部门项目总共收入 664.22万元，总支出443.14万元；资金支出均为保障我部门教育 事业的日常运转。4 .组织及管理情况。按照云南省城乡义务教育学校公用经费管理办法云财教 2017388号、云南省县级扶贫项目资金绩效管理操作指南（试 行）的通知（云财预2018 198号）的相关要求，我单位结合 实际情况，由总务处负责各项目的组织和实施，其他处室互相协 作，运用财政一体化，将上级拨款资金接收于零余额账户，学校 进行日常教育活动产生的费用待审核通过后方从零余额账户列支, 单位内部设食堂经费账户，主要用于对学生营养改善的核算。（二）绩效目标L总目标确保学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序；着实提高九年义务 育的权利，强化教师队伍建设、学生多元化成长、学校长远规划 发展，缩小城乡教育差距，促进教育公平。教育巩率，保障学前教育家庭困难适龄儿童、残疾学生接受教.年度目标（1 ）营养改善补助金：巩固城乡义务教育经费保障机制，对 农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营 养状况。从应享受人数、资金及时到位、补助标准、以及受助人 员的满意度和对政策的知晓率等来实现项目目标。(2 )家庭经济困难学生生活补助资金：对城乡义务教育学生 提供生活补助，帮助家庭经济困难学生就学，促进教育公平。从 应享受人数、资金及时到位、补助标准、以及受助人员的满意度 和对政策的知晓率等来实现项目目标。(3)学前教育家庭经济困难学生生活补助资金：加大对学前 教育家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学 前教育权力；实现建档立卡贫困在园幼儿资助全覆盖。从应享受 人数、资金及时到位、补助标准、以及受助人员的满意度和对政 策的知晓率等来实现项目目标。(4) 100人以下农村小学校点补充公用经费补助资金：确保 不足100人的学校能够正常运转，不因资金短缺而影响学校正常 的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。从资金 及时到位、教师培训费占比、以及受助人员的满意度实现项目目 标。(5)特殊教育学校公用经费：确保特殊教育学校能够正常运 转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，促进残疾学 生入学率逐步提高。从资金及时到位、残疾儿童入学率、以及受 助人员的满意度和对政策的知晓度来实现项目目标。(6)城乡义务教育学校公用经费：确保城乡义务教育学校能 够正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。从 应享受人数、资金及时到位、补助标准、以及受助人员的满意度 和对政策的知晓率等来实现项目目标。(7)彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金：通过乡 村学校少年宫项目对学生进行思想道德教育、丰富多彩的文体科 技活动开展和学生社会能力的培养，将学校少年宫建设成未成年 人思想道德教育的重要阵地、课外活动的实践基地和健康成长的 精神乐园。从应享受人数、资金及时到位、补助标准、精神风貌、 兴趣爰好以及受助人员的满意度和对政策的知晓率等来实现项目 目标。(8)体彩公益金项目专项资金(猛碉5人制足球场建设费用): 加强体育场馆设施建设，推动全民健身活动开展，加快竞技体育 和体育产业发展，全面推动我县体育事业进步，贯彻落实足球改 革的目标，推广普及足球运动，促进足球事业的发展。从场地建 设验收合格率、对体育事业的促进作用及群众的满意度来实现项 目目标。(9)特殊教育送教上门公用经费：确保公用经费补助资金能 够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响送教上门残疾学 生接受教育的权力。从送教上门人数、资金及时到位、补助标准、 以及受助人员的满意度和对政策的知晓率等来实现项目目标。(10)建档立卡贫困户学生州级资助教育学习生活用具补助: 保障建档立卡贫困户学生正常入学，对学习用具提供支持，促进 教育公平。从应享受人数、资金及时到位、补助标准、以及受助 人员的满意度和对政策的知晓率等来实现项目目标。(11)少数民族地区教育特殊补助资金：加强双语教师队伍 建设，提升双语教师教学能力，提高民族地区对双语教学的重视 程度；解决民族地区学校的办学困难，推动民族优秀文化传承创 新；落实民族教育优惠政策，促进教育公平和教育均衡发展。从 民族教育设备采购、资金及时到位、以及受助人员的满意度和对 政策的知晓率等来实现项目目标。二、自评结论和绩效分析(-)评价结论2020年，猛碉乡中心学校在各级党委、政府及上级主管部门的领导下，落实各项文件要求，遵守各项规章制度，教育事业稳 步发展；围绕总目标，细化项目具体目标，严格把控各项目收支 规定，按流程申报支出，做到各项目资金落到实处，不断完善财 务管理制度，不断加强内部控制建设，不断跟踪评价，各项目支 出达到既定目标要求，自评结果为优。(二)具体绩效分析.项目决策情况围绕项目年度目标，我部门制定相应绩效目标进行组织实施, 按照绩效目标细分为一级指标、二级指标、三级指标，通过切合实际的三级指标来反应项目的实施。1 .项目管理情况(1 )财务管理。猛胴乡中心学校在上级主管部门的领导下, 结合单位实际情况，制定相关财务管理制度；从预算编制、预算 执行、跟踪测评、监督检查等方面进行了规范和要求。每学期定 期开展经费管理和使用情况的内部审查，不定期接受上级主管部 门的督查及审计部门的审计，发现问题及时整改，不断提高项目 资金使用效益。(2)项目实施情况：营养改善计划资金支出123.53万元。上年结转结余0万元， 本年收入173.85万元，本年支出123.53万元；年末结转结余50.32 万元，执行率71.06%。家庭经济困难学生生活补助资金支出216.49万元。上年结转 结余27.76万元，本年收入239.68万元，本年支出216.49万元， 年末结转结余50.95万元，执行率80.95%。学前教育家庭经济困难学生生活补助资金支出了 5.22万元。 上年结转结余0万元，本年收入5.63万元，本年支出5.22万元， 结转结余0.41万元，执行率92.72%。100人以下校点补充经费支出4.29万元。上年结转结余3.95 万元，本年收入3.76万元，本年支出4.29万元，年末结转结余3.42万元，执行率55.64%。特殊教育学校公用经费支出1.38万元。上年结转结余3.25万 元，本年收入6.00万元，本年支出1.38万元，归集上缴1.87万 元年末结转结余6.00万元，执行率35.14%。城乡义务教育公用经费支出82.63万元。上年结转结余62.58 万元，本年收入184.11万元，年内收到以前年度累计盈余结转0.93 万元，本年支出82.63万元，归集上缴10.56万元，年末结转结余 154.43万元，执行率37.40%。彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金支出0万元。 上年结转结余3.09万元，本年收入3.00万元，本年支出0万元, 年末结转结余6.09万元，执行率0%；项目已经实施，资金未支 付。体彩公益金项目专项资金（猛碉5人制足球场建设费用）支 出0万元。上年结转结余0万元，本年收入20.00万元，本年支 出0万元，年末结转20.00万元，执行率0%。项目已经实施结束， 验收合格，资金未支付。特殊教育送教上门公用经费支出0万元，上年结转0万元， 本年收入3.59万元，本年支出0万元，年末结转结余3.59万元， 执行率0%。项目已经实施结束，资金未支付。建档立卡贫困户学生州级资助学习生活用具专项资金支出 9.60万元，上年结转结余0万元，本年收入9.60万元，本年支出9.60万元，年末结转结余0万元，执行率100%。少数民族地区教育特殊补助资金支出0万元，上年结转结余 0万元，本年收入15.00万元，本年支出0万元，执行率0%。项 目已经实施，资金未支付。（三）项目效果情况通过项目实施，我部门进行自评，所组织实施的项目在保障教育正常开展，丰富教育模式，促进教育资源分配，巩固教育发 展成果等方面都取得了阶段性成效。1 .营养改善计划补助资金：我单位用绩效目标评价法的方式 增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标），6个二 级指标（数量指标、质量指标、成本指标、时效指标、社会效益 指标、服务对象满意度指标），8个三级指标（补助人数、建档立 卡学生覆盖率、补助资金当年到位率、人均补助标准、九年义 务教育巩固率、补助对象政策的知晓度、学生满意度、家长满意 度）进行打分，各三级指标的分值与自评得分一一对应，自评分 97.11分，自评结果为优。营养改善计划补助资金的实施确实巩了城乡义务教育经费保障机制，切实对城乡义务教育学生提供营 养膳食补助，确实改善农村义务教育学生营养状况，增强农村义 务教育学生体质。2 .家庭经济困难学生生活补助资金：我单位用绩效目标评价 法的方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）,5个二级指标（质量指标、成本指标、时效指标、社会效益指标、 服务对象满意度指标），7个三级指标（建档立卡学生覆盖率、补 助资金当年到位率、人均补助标准、九年义务教育巩固率、补 助对象政策的知晓度、学生满意度、家长满意度）进行打分，各 三级指标的分值与自评得分一一对应，自评分98.10分，自评结 果为优。家庭经济困难学生生活费的实施切实帮助家庭困难学生 顺利就学，提升义务教育巩固率。3 .学前教育家庭经济困难学生补助金：我单位用绩效目标评 价法的方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指 标），7个二级指标（数量指标、质量指标、成本指标、时效指标、 可持续效益指标、社会效益指标、服务对象满意度指标），8个三 级指标（建档立卡贫困幼儿资助比例、资助人数占在园幼儿人数 比例、补助资金当年到位率、人均补助标准、学前教育资助年 限、补助对象政策的知晓度、受助幼儿满意度、家长满意度）进 行打分，各三级指标的分指与自评得分一一对应，自评分99.27 分，自评结果为优。学前教育家庭经济困难学生补助金的实施保 障了家庭经济困难儿童接受学前教育权力。4 .100人以下农村小学校点补充公用经费补助资金:我单位用 绩效目标评价法的方式增设3个一级指标（产出指标、效益指标、 满意度指标），6个二级指标（数量指标、质量指标、成本指标、 时效指标、社会效益指标、服务对象满意度指标），9个三级指标 （补助人数、补助范围占在校学生比例、教师培训费占学校公用