2020年度部门整体支出绩效评价.docx

2020年度部门整体支出绩效评价（二）严格财务审批和财经纪律。实行提前报告制度，每笔 支出，均严格按照制度，事前报告领导，领导同意后方可实施。 加强规范监督财务支出报销程序，增强单位监督财务力度。财务 支出严格按照先由单位负责人按规定认真审核，符合规定的报分 管副理事长签批，有效地把好财务支出关。做到每笔支出均有审 批单、消费单和正式税务发票。没有购买香烟和高档酒水，没有 以办公费、会议费、培训费等名义报销接待费，没有超范围报销 餐饮费、住宿费和市内交通费，没有从风景名胜区旅游列支任何 费用。维护财务纪律的严肃性，2020年没有自立名目违规发放 奖金、福利、津贴，没有以各种名义公款旅游或变相公款旅游情 况。没有公款出国（境）预算和出国（境）支付费用，没有超标 给付培训讲课费，没有以各种名议发放纪念品和套取会议费设立 “小金库”的情况。（三）严格公务出行管理。我中心2007年购置了东风日产小 车一台，车牌号湘EA8880,符合公务用车配备标准，由办公室 集中管理，专人驾驶。我中心严格按照车辆管理制度，严禁公车 外借，严禁公车私用，没有发生与工作无关事宜出车和私车公养 等问题。公务用车用油、保险和维修都严格执行政府采购程序进 行定点办理和维修。该车辆根据邵阳市公务用车制度改革领导 小组关于印发邵阳市市直事业单位公务用车制度改革实施意 见的通知（邵车改（2019） 1号）的要求于2019年7月16 日将该车辆封存，并于2019年10月15日按照市车改办的要求 将车辆移交至邵阳市机关事务管理局，该车辆已于2020年11月 进行了拍卖，拍卖款6600元按照相关规定存于市财政局，我单 位根据邵阳市财政局行政事业单位国有资产处置批复书（邵 财资处字2020 134号）将账面价值25. 5万元的车辆价值予以 核销。本单位的公务出行严格按照市残联批准的邵阳市残疾人 就业服务中心公车改革实施方案执行，按标准据实报销。（四）严格预算管理制度。严格按相关要求使用资金，做到专款专用，不挪用、不侵占; 完善本单位的各项内部控制制度；及时按要求对本单位的预决算 信息进行公开。五、综合评价情况及评价结论在考评过程中共发出邵阳市残疾人就业服务中心单位 履行职责情况调查问卷35份，收回35份，问卷回答“满 意”的33份，占94%, “基本满意”的2份，占6%。对照部 门整体支出绩效评价指标评分表认真仔细考评，对本部门 整体支出绩效自评评分为：94分，绩效评价结果为“优”。六、部门整体支出主要绩效1、保障本中心在职和离退休人员工资福利待遇。2、保障各专项开支经费的专项使用，不挪用，不侵占。3、保障本中心正常运行支出。4.履职效果的经济效应、社会效应效果良好，社会公众和服务对象的满意度良好。七、存在的问题评价结果的运用上有待加强；进一步优化固定资产配置，充 分发挥资产的利用价值。八、改进措施和有关建议1、加强、细化制度建设。建立更加完善、更符合工作实际 的制度、机制，保障每一项工作落实到岗到人。2、分解、落实工作职责。切实加强履职履责，让职责不留 空缺，使财政拨款经费合理、有效使用。附件1部门整体支出绩效评价指标评分表级 指标级 指 标分 值三级 指标分值评价标准备注得分投入预 算 配置18“三公 经费” 变动率3“三公经费”变动率W0,计3分；“三公经费” >0,每超过一个百 分点扣0.3分，扣完为止。“三公经费”变动率=（本年度"三 公经费”总额-上年度“三公经费”总 额）/上年度“三公经费”总额X 100虬 “三公经费”：指政府部门人员因公 出国（境）经费、公务车购置及运行 费、公务招待费产生的消费。3“三公 经费”管理3招待费用明确招待标准和招待 人数，1分;车辆维护、燃油使用 政府定点，1分。制定“三公经 费”管理办法，1分，每少一项扣 1分，扣完为止。3公务 招待费 变动率2“公务招待费”变动率W0,计2 分；“公务招待费变动率” >0, 每超过一个百分点扣0.2分，扣完 为止。公务招待费变动率=（本年度“公务 招待费”总额-上年度“公务招待费” 总额）/上年度“公务招待费”总额 X100%o3公务用 车购置 运行费 变动率2“公务用车购置运行费”变动率 0,计2分；“公务用车购置运行费 变动率” >0,每超过一个百分点 扣0.2分，扣完为止。公务用车购置运行费变动率=（本年 度”公务用车购置运行费”总额-上年 度”公务用车购置运行费”总额）/上 年度“公务用车购置运行费”总额X 100%o2商品 和服务 支出 变动率2“商品和服务支出”变动率W0, 计2分；“商品和服务支出”变动 率>0,每超过一个百分点扣0.2 分，扣完为止。“商品和服务支出"变动率=（本年 度”商品和服务支出”总额-上年度''商 品和服务支出”总额）/上年度“商品 和服务支出”总额X100%.0重点 支出 安排率2重点支出安排率290%,计2分;80% （含）-90%,计 1 分；70% （含）-80%,计0. 5分；低于70%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出/项 目总支出）X100%重点项目支出：市政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作支 出。项目总支出：部门（单位）年度 预算安排的项目支出总额。2非税收入管理2实行收支两条线，1分；未发生截留、坐支或转移，1分。 以上每发现一次违规现象扣1分， 扣完为止。2非税 收入 完成率2非税收入完成率100%, 2分，每少 一个百分点，扣0. 1分，扣完为止。非税收入完成率=（2020年度非税实际 收入完成数/2020年度非税收入预算 数）X100%,有减免因素的，以非税 局确定的为准。2过程过程预 算 执 行8预算 完成率2完成率1,计2分， 完成率=1,计1分， 完成率1,不得分。预算完成率=（预算完成数/预算数） X100%o预算完成数：部门（单位） 本年度实际完成的预算数；预算数： 财政部门批复的本年度部门（单位） 预算数。2资金 结余2结余超过10% （不含），2分；结 余在0T0% （含）的，1分；本年 超支不得分。本项结余不含未完工项目资金的结转 数。0“三公 经费” 控制率2以100%为标准。三公经费控制率 100%,计2分；每超过一个百分 点扣0.2分，扣完为止。单位没有 制定“三公”经费预算，该项不得 分。“三公经费”控制率二（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排数） X 100%。2政府 采购2编制政府采购年度预算并上报 的，0.5分；追加并编制政府采 购预算的，0.5分；政府采购执 行率=100乐 计1分；每少一个百 分点扣0. 1分，扣完为止。政府采购执行率二（实际实行政府采购 金额/应实行政府采购金额）X100%。 应实行政府采金额以湘财购 201227号文件为标准。2预 算 管 理28管理 制度 健全性6已制定资金管理办法、内部财务 管理制度、会计核算制度等管理制 度，1分；建立健全单位内部控制制度，1 分；会计人员、机构按规定设置，1 分；会计基础工作健全，1分；会计档案符合规定要求，1分； 项目管理规范（包括项目立项、 申报、招投标、制度建立、按时完 工等），1分，每发现少一项扣0.2 分，扣完为止。6内控制 度情况4内部控制制度完全执行，4分，执 行过程中，某个环节（节点）执行 不到位的，每个环节（节点）扣1 分，扣完为止。4过程资金 使用 合规性14支出符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关专项资金 管理办法的规定；资金（开支）拨付有完整的审批 程序和手续；支出符合部门预算批复的用途； 资金使用无截留、挤占、挪用、 虚列支出、随意借用、大额现金支 付等情况。重大财务事项经由集体研究决 策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效；无超范围、超预算开支；无超标准发放津补贴、奖金，无 用公款支付应由个人支付的款项。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣2分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的规定，用 以反映和考核部门（单位）预算资金 的规范运行情况。14预决算 信息公 开性和 完善性4按规定内容公开预决算信息，1 分；按规定时限公开预决算信 息，1分；基础数据信息和会计 信息资料真实、完整，1分；基 础数据信息和汇集信息资料准确， 1分。预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信息。4资 产 管 理20管理 制度 健全性2已制定资产管理制度，1分； 相关资产管理制度得到有效执 行，1分。部门（单位）为加强资产管理，规范 资产管理行为而制定的管理制度是否 健全完整、用以反映和考核部门（单 位）资产管理制度对完成主要职责或 促进社会发展的保障情况2资产 管理 安全性16资产保存完整；资产配置合 理；资产处置规范；资产账务管理合规，帐实帐卡、 账账、账表（决算报表等）相符； 资产有偿使用及处置收入及时 足额上缴；清查盘点：每年至少 清查盘点一次；产权明晰，权证 齐全；按标准购置固定资产。 以上情况每出现一例不符合要求 的扣2分；未按时报送2018年 行政事业单位资产报表的，每延迟 一天，扣1分，扣完为止。部门（单位）的资产是否保存完整， 使用合规、配置合理、处置规范、收 入及时足额上缴，用以反映和考核部 门（单位）资产安全运行情况。16固定 资产 利用率2固定资产利用率，100%,2分，每低 于一个百分点扣0. 2分，扣完为 止。固定资产利用率=（实际在用固定资产 总额/所有固定资产总额）X100%2绩 效 管 理17目标管理8本单位所有专项、项目资金均实 行目标管理的，各2分，每少一个 专项、项目的，扣1分，扣完为止； 编制并报送2020年度部门整体 支出绩效目标的，2分；在规定 时间内报送、公开以上目标的，2 分，否则不得分。8绩效 评价 管理7开展2019年度专项资金绩效自 评的，2分，每少一个专项资金的 自评扣1分，扣完为止；开展 2019年度已完工项目绩效自评 的，2分，每少一个项目扣1分， 扣完为止；开展2019年度部门 整体支出绩效自评的，1分；在 规定时间内报送、公开以上自评报 告材料的，2分。7评价 结果 运用2根据2019年度财政重点绩效评价 和单位自评情况，向财政报送整改 结果并整改到位的，2分，否则不 得分。2产出职 责 履 行5重点 工作 完成率2该项得分;重点工作完成率X2重点工作为市政府确定的为民办实事 和部门重点工程与重点工作。2工作 质量3以绩效考核评估结果为标准，优 秀，计3分；良好，2分；合格， 1分；不合格，0分。2效果履 职 效 益4经济效益2此三项指标可根据部门实际并结合2020年度部门整体支出绩效目标设立 情况有选择的进行评价。2社会效益生态效益社会公 众或服 务对象 满意度290% （含）以上计2分；80% （含）-90%,计）分；70% （含） -80%,计0.5分；低于70%,计0 分°社会公众或服务对象是指部门（单位） 履行职责而影响到的部门，群体或个 人，一般采取社会调查的方式（不少于 30 份）。2合计94邵阳市残疾人就业服务中心2020年部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）部门基本情况邵阳市残疾人就业服务中心为邵阳市残疾人联合会直属的 全额拨款的正科级事业单位。单位的宗旨和业务范围是：为残疾 人提供服务，促进残疾人就业，受市政府委托，承担全市依法按 比例安排残疾人就业的具体工作，组织残疾人职业培训，开展残 疾人求职登记，就业指导，盲人按摩管理等工作。本机构为全额拨款事业编制10名，其中调剂编制5名。七 级管理岗位2人，其中主任1名，八级管理岗位2人，其中副主 任1名，专业技术岗位中级1人。现实有人数14名，其中在职 10名，退休4名。（-）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及 范围等。本部门2020年收入数是882. 9万元，其中一般公共预算财 政拨款收入125. 35万元，其他收入（即从残疾人就业保障金中 列支）757.55万元。一般公共预算财政拨款收入的使用方向范 围主要是人员支出108.71万元，公用经费支出16.64万元；其 他收入（即从残疾人就业保障金中列支）757.55万元主要使用 方向范围包括残保金的征管经费164.36万元、三区分成448万 元、残疾人职业技能培训50万元、残疾人就业困难救助10万元、 超比例奖励50. 172万元、残疾人就业服务中心事业运行经费30 万元。二、部门整体支出管理及使用情况（一）预算执行情况1、总收入情况2020年总收入882.90万元，其中一般公共预算拨款收入 125. 35万元，其他收入757. 55万元。2、总支出情况2020年支出合计895.66万元，其中：基本支出168. 19万元，项目支出727. 46万元。（二）基本支出2020年基本支出168. 19万元。其中：工资福利支出127. 99 万元，商品和服务支出752.43万元，对个人和家庭补助14. 86万 元。“三公经费”总额2. 01万元，较2019年下降78.7%；公务 招待费率下降34%；公务用车购置运行费较2019年下降79. 25%； 政府采购项目主要有残疾人职业技能培训50万元，采用单一来 源的方式进行采购，另办公用品等开支根据相关的政策规定从 2020年9月1日起均在电子卖场中采购。本单位无重点项目、 非税收入。（三）专项支出从残疾人就业保障金中列支757. 55万元。主要使用方向 范围包括残保金的征管经费164. 36万元、三区分成448万元、 残疾人职业技能培训50万元、残疾人就业困难救助10万元、 超比例奖励50. 172万元、残疾人就业服务中心事业运行经费 30万元。三、资产管理情况为加强对固定资产的管理，制定了相应的固定资产管理办法，从固定资产的购置、管理、核算、使用、保管、清算等，都 严格按照规定流程进行处置。财务室为固定资产实物管理部门，负责制订本部门固定资产 的配备及使用标准；负责固定资产采购、验收、保管、维修保养 工作；负责固定资产实物登记统计工作；负责对固定资产进行定 期盘点、清理核对工作；负责对固定资产调拨、报废、残值处理 等有关管理工作。负责固定资产的核算，固定资产经费计划的安 排；负责办理固定资产采购结算工作；负责对固定资产增减变动 及时进行账务处理；负责对固定资产总帐及明细分类帐核算；负 责固定资产盘点工作，做到帐实相符。各责任人将自己管理和使用的固定资产要保证安全、完整。 由于管理使用不妥，造成损失或者遗失（包括失窃）的，将按情 节轻重给予一定的经济赔偿，情节严重的，给予必要的行政处分。四、绩效评价工作情况绩效考评工作由本单位负责人负责。主要方法如下：（一）健全财务制度。结合单位实际，执行市残联制定的财 务管理制度邵阳市残联公务用车配备使用管理办法邵阳 市残疾人联合会公务接待制度等一系列规章制度。同时，对财 务人员进行岗位细化，做到专人专责。加强对财务管理的领导， 配备了专职财会人员2人。