企业管理资料范本-财务部综合会计岗位职责.docx

一、财务部综合会计岗位职责：1、相关相关项目登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作规章制度、政策、公司的会计核算和财务 管理管控的各项规定，并正确执行；3、相关相关项目总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇 总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等 资产的盘点.;每月编需会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、相关相关项目装订、管理管控会计档案；7、承办公司领导人交办的其他工作。二、财务部出纳员岗位职责：1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理管控和银行结算 规章制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到 日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员 一人保管；5、严格署理管控空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票， 对签发空头支票相关相关项目；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。财务基础工作规范财务基础工作 规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门机构日常具体工作进行指导和解 释。三、现金管理管控规章制度1、所有现金收支由公司出纳相关相关项目。2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺 序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。3、库存现金超过3000元时必须存入银行。4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人 在右下角签名后，交缴款人、业务部门机构、出纳、会计各留存一联。5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批规章制度）。因出差或 其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理本相关项目联系相关公司正 式正式生效方法批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出 纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单 据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。四、支票管理管控1、支票的购买、填写和保存由出纳相关相关项目。2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单， 逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作口结束后。3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人 在右下角签名后，交缴款人、缴款部门机构、出纳、会计各留存一联。4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门机构经理、财务 主管（经理）、总经理（计划外部分）本相关项目联系相关公司正式正式生效方 法后出纳方可开出。5、所开出支票必须封填收款单位名称。6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或本相关项目联系相关公司 正式正式生效方法或盖章。五、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳相关相关项目保管。六、现金、银行存款的盘查1、出纳相关人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、 收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由 会计或总经理指定相关人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他 规定时间进行抽查。2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额 进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务规章制度、严格按照会计法进行计账、 算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目 清晰。2、相关相关项目编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有 关说明，每月10日前向公司领导人及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反 映财务状况，并按季度进行财务分析。3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固 定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符， 必须查明情况及时汇报。4、相关相关项目公司的资产管理管控和各项财产的登记、核对、抽查与调 拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导人交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、相关相关项目现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存 银行。2、严格遵守现金管理管控规章制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、 不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计相关人员签章的收、本相关项目联系相关公司正式正式生效方 法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章凭证，按款项的审核批准 规章制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理管控规章制度办妥有关手续, 不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保 证账款相符。6、相关相关项目保管未签发的支票，支票木及已签发的支票存根联。7、相关相关项目职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收本相关项目联系相关公司正式正 式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章凭证并将凭证 交会计登记明细账。9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行 余额调节表。10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法 人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导人交办的其他工作。三、固定资产的管理管控规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其 财务管理和计提折旧，由财务室相关相关项目。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算 资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导人批准，可 借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务规章制度审批程序进行。四、印章使用的管理管控1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同协议章等。公章由 行政管理管控部指定专人相关相关项目保管，财务专用章、法人代表章、合同协 议章由财务室专人相关相关项目保管。2、保管相关人员必须坚守职责，未经领导人批准，不得将印章带出办公室, 不得私用，不得委托他人代管。3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁 在空白介绍信上本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章。印章使用必 须做到用章登记。第十一章财务相关人员岗位职责第三十六条会计相关人员岗位职责1、严格遵守国家有关财务工作的法律、法规和各项规章制度，认真学习并严格 执行会计法。2、相关相关项目各种业务核算及账务处理。审核原始凭证，填制记账凭证。登 记总账、明细分类账，做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账簿要按月结 账。3、按时编制会计报表，按规定要求提供有关数据，为领导人决策提供依据。4、定期与出纳及相关相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门机构按照应 收账款明细表内容对各类应收款项予以核查、催收。5、按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜，提供税务 部门机构所需各类纳税资料。6、做好年度财务预决算的编制、汇总和上报工作，及时办理财政的资金拨付工 作。7、对指定保管的印章应加强管理管控，不得作为他用。8、相关相关项目会计档案的整理、归档及安全工作。9、配合好各部门机构工作。10、完成领导人布置的临时工作。第三十七条出纳员岗位职责1、相关相关项目现金、银行存款工作，登记现金、银行账，并于每月底记完账 后编制当月“银行存款调节表”和“出纳报告单”。2、出纳要随时掌握银行余额，及时向领导人反映，保证资金的支付。3、支木相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正 式正式生效方法或盖章项时必须复核票据数额的准确性和手续是否完备，对不符 合要求的票据拒绝办理。4、管理管控好空白发票、支票及有价票据，相关相关项目票据的领购、保管、 整理、缴销。5、根据办公室下发的人事通知，按时编制和发放工资、计算个人所得税、登记 个人住房公积金台账。6、办理税务和银行有关事宜。7、完成领导人交办的临时工作。第三十八条保管岗位职责1、办理物品入库本合同支付资金服务、登记和领用出库手续；2、按类别建立固定资产和耗材明细账，确保账物相符、账账相符。3、按照常备物品的用量情况，向部门机构申购人提供需求建议。4、对交还的物品，分门别类，分别上账入库。5、相关相关项目库房物品的存放安全，严防物品霉烂变质及发生火灾、失盗、 爆炸等事故，定期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序，领用科学。6、对库存物品要做到心中有数，必要时提供使用建议。7、对各部门机构、各岗位设备专人管理管控清单做备份管理管控，并就相应的 资产调整事宜对清单做增补、删减。8、每年根据固定资产账及设备专人管理管控清单对公司资产进行盘点、清理， 并就设备、资产的报损维修事宜提出建议。9、完成领导人交办的其他工作。