企业管理资料范本-差旅费报销管理制度.docx

差旅费报销管理管控规章制度第一章总则 第一条为了加强差旅费的报销行为规范，明确差旅费报销标准，加强管理管控控 制，提高差旅费报销效率，本着合理、节约的原则，结合实际情况，特制定本规章 制度。第二条本规章制度所称“出差，指企业员工因工作需要离开工作常驻地到外地办事, 视为出差。出差期间所发生的城市间交通费、市内交通费、住宿费按规定凭票报 销，同时发放伙食补贴，不享受月度通讯补贴的企业员工发放通讯补贴。凭票报 销”，指凭合法的发票，发票合法与否由财务部鉴定。第三条 企业员工因工作需要离开办公地但未离开工作地所在城市办事，视为公出。 企业员工因公出中午未能在食堂就餐的，发放误餐补贴。标准为特殊地区20元/ 人/天，其他地区15元/人/天。第四条企业员工出差、公出应按企业员工考勤及假期管理管控规章制度，报 相关领导人审批后出差，各级领导人应从严控制出差人数和规定时间。严禁无实质 内容、无明确公务目的的差旅、公出活动；严禁以任何名义和正式正式生效变相旅 游；严禁异地部门机构间无实质内容的学习交流和考察调研。第五条差旅费标准按照分地区、分工作性质、分级别的原则制定，并根据经济发 展水平、市场物价及消费水平变动情况适时调整。第二章差旅费报销标准第六条单次往返不超过30天的出差视为短期出差。企业员工短期出差，其差旅费 开支由城市间交通费、市内交通费、住宿费、伙食补贴及通讯补贴（仅限未享受月 度通讯补贴相关人员）。第七条交通费一、城市间交通费是指企业员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、长途 客车和飞机等交通工具发生的费用，在规定标准范围内凭票实报实销。1、城市间交通工具的使用标准上限见表1:表1:往返交通工具的使用标准上限交通工具IIIIII相关人员高级管理管控相 中层管理管控相关人员其他企业员工关人员飞机经济舱经济舱火车动车/高铁一等座、软 动车/高铁二等座、火车硬卧、座、软卧硬卧硬座轮船二等舱三等舱四等舱（1）公司企业员工出差可以乘坐火车，连续乘火车12小时以下，必须乘坐硬座, 超过12小时（含）的可乘坐硬卧。（2）桑德恒亿各位成员，凡出差坐高铁不超过8小时的，一律坐高铁，超过8小 时的可酌情选择飞机。（3）公司高级管理管控相关人员按规定可以乘坐动车/高铁一等座、软座软卧， 而实际选择降低标准出行的，不予以补贴差额。（4）在以下情况时，按规定不能乘坐飞机经济舱的企业员工可申请乘坐：处理紧急事务；飞机票低于火车票价或相等；乘坐飞机发生差旅费用总额比选用规定交通工具所发生差旅费用总额更低或相 等；企业员工选择交通工具超标时，须获得主管副总、总经理、董事长批准。2、市内交通费市内交通费指出差过程中乘坐出租车、地铁、公交车等公用交通工具费用，实行限 额报销，只报不补。报销上限标准见表2:表2：交通费报销上限标准标准标准IIIIIIV相关人员高级管理管控相关 人员中层管理管控相关 人员各部门机构主 管其他企业员 工特殊地区80元/日50元/日25元/日20元/ 日一般地区60元/日40元/日20元/日15元/ 日注：特殊地区指北京、上海、广州、深圳等，其他城市均为一般地区。第8条住宿费 住宿费是指企业员工因公出差期间入住宾馆酒店发生的房费。住宿费按地区、相关 人员限额报销，只报不补，报销上限标准见表3：表3：住宿费报销上限标准（单位：元/人/天）标准IIIIII相关人员高级管理管控相关人员中层管理管控相关人员其他企业员工特殊地区300200150省会城市260180130地级市240150110县级市200120901、同性别二人出差必须合住，报销时不得分开报销住宿费。2、目的地有公司的子公司或办事处的，不予报销住宿费，企业员工出差的目的地 是自己家庭所在城市的，不予报销住宿费。第九条伙食补助伙食补助是指对企业员工因公出差期间给予的伙食补贴。1、伙食补助标准为：特殊地区每人每天55元，其它地区每人每天50元。2、出差期间参与招待活动的，按每餐20元扣减伙食补助。3、12:00以前出差的，出差当日按照1日核算伙食补助；12:00以后出差的，出 差当日按半日核算伙食补助；12:00以前返回的，返回当日按半日核算伙食补助； 12:00以后返回的，返回当日按1日核算伙食补助。第10条通讯补贴按公司规定不享受月度通讯补贴的企业员工，出差期间按照5元/人/天标准发放 通讯补贴。第3章 差旅费报销管理管控第11条 出差或公出相关人员必须在出差结束后10个工作日内，按规定办理报销 手续。第12条 出差相关人员应当严格按规定开支差旅费，未按规定开支差旅费且无理 由说明、未获得批准的，超支部分由个人自理。差旅费报销时须提供各报销相关项 目对应的正式票据，各项费用分开列明。第13条 差旅费报销时，必须附上出差任务审批单；出差任务审批单上 应详细说明出差任务完成情况，报直接上级复核。无出差任务审批单或出差任 务完成情况不详细、未经直接上级复核的出差任务审批单，财务部有权拒绝报 销相应的差旅费。第14条财务部应当严格按规定审核差旅费开支，批准人和出差相关人员应当对 发生差旅费的真实性相关相关项目。第15条 因公务原因发生退票且发生费用的，因工作需要改变行程的，报销时需 在出差任务审批单中关键备注说明，经批准后予以报销。第四章其它第十六条出差规定时间按照24小时为一天计算，超过12小时又不足24小时且 有住宿发票的按照一天计算；不足12小时或超过12小时但未住宿的，按一天计 算报销伙食费和交通费。第十七条出差期间，如遇公休或节假日，按照出差报销住宿费及补助，不再另外 享受加班费待遇。第十八条财务部门机构相关相关项目差旅费的统计核算工作，统计核算以部门机 构为单位，以便于将统计结果作为绩效考核依据。第十九条以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活动，所获得的纪念品, 应于差旅费报销之前，如实向上一级主管领导人报告。价值在300元以下（含） 的纪念品可由出差企业员工自留；价值在300元以上的纪念品，交综合管理管控 部统一收存备展。第二十条以本企业名义参加各种会议或受邀请参加合作方活动，所获取的全部有 价值的技术或商业资料，应于差旅费报销之前，如数交报上一级主管领导人本合同 支付资金服务，并由其上一级领导人根据资料的使用价值分别移送有关部门机构（或公司）存留使用，不得擅自处理或私自留存。第二十一条本规章制度自下发之日起施行。第二十二条本规章制度由公司综合管理管控部相关相关项目解释或修订。