保险学课件第九章再保险.ppt

再保险的基本概念n也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为n分出业务的保险公司：分出公司、原保险人n接受再保险业务的公司：再保险人、分入公司 n转再保险或转分保：分保接受人将其接受的业务再分给其他保险人n分保费 n分保手续费或分保佣金第九章 再保险第一节 再保险概述危险单位、自留额和分保额n危险单位n是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围危险单位的划分1、根据不同的险别和保险标的来决定 2、关键要和每次事故最大可能损失范围的估计联系起来考虑，而并不一定和保单份数相等同3、危险单位的划分并不是一成不变的4、需一定的专业知识 n自留额和分保额 1、对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配2、分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额3、经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分保额n我国保险法的有关规定n第99条：“经营财产保险业务的保险公司当年自留保费，不得超过其实有资本加公积金总和的四倍”n第100条：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。”n第101条：“保险公司对于危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理部门核准”n第102条：“保险公司应当按照保险监督管理机构的规定办理再保险。”再保险的作用n(一）能控制保险人的损失，保障保险经营的财务稳定性n(二)扩大业务经营能力，促进保险人开拓新的业务和领域n(三)易于形成巨额的联合保险基金，敢于承担巨额保险责任再保险与原保险的比较n再保险与原保险n联系n保险是再保险的基础n再保险是保险的后盾n区别n主体不同n保险标的不同n保险性质不同再保险与共同保险的比较n再保险与共同保险n共同保险是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险n联系n两者均具有分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果的功效n区别n共同保险仍然属于直接保险，是对风险的第一次分散n再保险是在原保险基础上进一步分散风险，是风险的第二次分散再保险的分类按责任限制分按责任限制分比例再保险比例再保险成数再保险成数再保险溢额再保险溢额再保险混合再保险混合再保险非比例再保险非比例再保险超额赔款再保险超额赔款再保险超额赔付率再保险超额赔付率再保险按安排方式分按安排方式分临时再保险临时再保险合同再保险合同再保险预约再保险预约再保险第二节 比例和非比例再保险n比例再保险n是以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险之称n成数再保险n溢额再保险n混合再保险n非比例再保险n是以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任，故又称损失再保险，或超过损失再保险n由于超过损失再保险是对原保险人赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过部分责任负责，故又称第二危险再保险n险位超赔再保险n事故超赔再保险n赔付率超赔再保险定义n成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式n为了限制双方的责任，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定的最高责任限额成数再保险n例如，分出公司制定某一成数分保计划，将每一风险单位的保险金额，规定自留额比例为60，分保比例为40。若分入公司接受40的分保额，则相应收取40的分保险费，并承担40的分保赔款。责任、保费和赔款的计算业务总额100%自留20%分保80%保额保费赔款保额保费赔款保额保费赔款120020400.401601.602400410800.823203.283800801601.606406.40运用范围n成数再保险的特点，决定了它的运用范围，一般来说，资金雄厚、历史悠久的保险公司较少采用，主要适用于n新创办的保险公司n新开办的性质n汽车险、航空险n保额和业务质量平均的业务n各类转分保业务n国际分保交换业务n属于同一资本系统的母公司和子公司之间及集团内部之间的分保业务n与其他分保方式混合使用特点n优点n合同双方的利益一致n手续简化，节省人力和费用n缺点n缺乏弹性，对分出公司不利n不能均衡风险责任，必须借助其他再保险方式来分散风险定义n是由保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保险人承担n溢额再保险与成数再保险的最大区别n溢额再保险的自留额，是一个确定的量，不随保险金额的大小变动n成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小而变动溢额再保险溢额再保险的三要素 n危险单位n自留额n决定原保险人承担的责任大小n线数n自留额的一定倍数，称为线数n关系到再保险人承担的责任 溢额再保险的层次 n第一溢额：应付分出公司的正常需要 n第二、三：第一的补充，以增加承保能力 n第四：满足特大业务的需要n风险的分散与转嫁、风险责任的均衡化n美国保险业通常对各层溢额合同的安排为：第溢额约3-5线；第二溢额约1-2线：第三溢额约l-2线。n 举例来说，某一分出公司的自留额为50万元，承保金额550万元，它与甲分入公司签订了一个四线的第一溢额再保险合同。那么，公司就要承担200万的溢额责任。此时，分出公司还有350万元的溢额。它可以再与乙公司签一个六线的第二溢额再保险，即250万元以后的300万元。再保险分保限额假设公司自留额为10万元，分保额为10根线。公司有三笔业务 10万，56万，256万特点与运用范围n特点：可以灵活确定自留额n比较繁琐费时n运用范围：危险性较小、利益较优且风险本身较分散的业务、业务质量不齐、保额不均衡的业务、国际分保交往混合再保险n是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险的限额，作为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额n混合分保无一定的形式，可视分出公司的需要和业务品质而定n只适用于转分保业务和海上保险业务非比例并保险n非比例再保险，亦称超额赔款分保或超赔分保，以赔款(或赔付率)为基础来讨要自留额和分保责任额。可具体分为下几种形式：险位超赔再保险n是以每一危险单位所发生的赔款来计算自负责任额和再保险责任额n假如总赔款额不超过自负责任额，全部损失由分出公司赔付；假如总赔款额超过自负责任额，超过部分由接受公司赔付n一次事故中的赔款计算n按危险单位分别计算 n有事故限额 事故超赔再保险n是以一次巨灾事故所发生赔款的总和来计算自负责任额和再保险责任额n责任计算关键在于一次事故的划分n时间条款 n分层再保险 赔付率超赔再保险n是按赔款与保费的比例来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式，即在约定的某一年度内，对于赔付率超过一定标准时，由再保险人就超过部分负责至某一赔付率或金额n正确地、恰当地规定分出公司的自留责任赔付率和接受公司的分保责任赔付率至关重要非比例再保险的特点比例再保险非比例再保险责任基础保险金额赔款金额佣金支付有无准备金提取有无再保险费按再保险人承担的保额责任比例分摊原保险人净保费收入之和乘以单独厘订的再保险费率赔款处理按期结算，帐单处理现金赔付，及时处理