包装制品公司支票管理制度.docx

包装制品公司支票管理制度为了加强集公司支票管理，明确管理及使用范围，预防 支票遗失及使用不当给企业造成经济损失，结合公司实际制 定本制度。一、支票是由付款单位签发通知银行从其帐户中支付款 项的凭证。分为现金支票和转帐支票两种，支票起点为1000 元，支票从签发之日起有效期为10天，遇节假日顺延。二、现金支票是向银行提取现金时使用的，要在支票背 面加盖印鉴；转帐支票是用于结算起点以上同城各单位之间 的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。根据票据法 规定，现金支票不得作为转帐支票使用。三、空白支票由出纳员保管签发，但印鉴必须由其他财 务人员保管，实行票章分管。不准携带空白支票外出，如遇 特殊情况，需经总经理和财务部长批准，并登记清楚用途及 限额。四、支票签发一律记名，并在支票使用登记簿上登记。 出纳人员在签发支票时，必须用碳素墨水填写，填齐所有项 目。收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得 涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰，带密码支票要核清密码 号，如果支票签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同 存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明作废。五、签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签 发，不准签发空头、远期支票，不准出租支票或将支票转让 其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。六、若支票丢失公司应立即向开户银行办理挂失手续, 同时向总经理和财务部长报告。七、支票领用时应手续齐备。支票领用人应将“支票领 用单”各项填写清楚，并由总经理及财务部长签字审批，领用 人不准将支票弄脏、撕毁，使用时不能超出限额。八、支票自领用起五日内报帐，报帐时要发票齐全，支 票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回 财务部。九、出纳员在收取外单位支票时，要认真审核有效期, 审核支票各项内容填写是否符合银行要求。有银行密码的支 票不得遗漏密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳 员要尽快通知经办人向出票单位索换。十、本制度自公布之日起开始执行。