差旅费报销制度优秀8篇.docx

文本为Word版本，下载可任意编辑差旅费报销制度优秀8篇 在发展不断提速的社会中，越来越多地方需要用到制度，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是白话文的我为您带来的差旅费报销制度优秀8篇，希望能够帮助到大家。 公司费用报销管理制度 篇一 1、总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品 的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。 2、适用范围：本公司所有员工均属之 3、定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外） 4、 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。 4.2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发管理。 4.3：各部门： 递。 4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。 5流程图：(略) 6 。执行说明： 6.1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快 6.1.1 快递的接收 6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交给相关部门人员。 6.1.1.2 物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收， 以备查验核对。 6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通 知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门 人员应代收。 6.1.2 快递的寄发 6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必须到物流部填写邮件快递寄发登记表进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16:30 前送至物流部） 6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒接受理，对于不合格的件退回发件人。 6.1.2.3 快递公司的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低成本； 寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快递公司，以低成本完成寄件。能以普通邮寄处理的不选择快 递。 6.1.2.4 各需求人员必须在邮件快递寄发登记表上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。 6.1.2.5 填写快递单： 用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资 料（地址、收件人、联系电话、邮编等） 。 7、 寄件相关规定： 7.1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：贵重件（如票据、证件、贵重配件或 物品等） 类：普通件（如资料、文件、普通配件等） 类： ；C ；D 普通信函、贺卡等。 7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发平信） （物流部将提供各快递公司的优势特点及价格，供参考选 择） 7.1.3 普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递 公司（非顺丰快递） ，若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。 7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。 7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必须选择有 资质能出具发票的快递物流公司。 7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。 7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。 8、执行时间： 凡以往发文与本文不一致的，以本文为准邮件快递收发管理制度从下发之日起执行。 费用报销管理制度 篇二 一、费用报销票据要求 1、费用报销应提供合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。若具体的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，详细罗列具体的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得出现“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必须一致，数量、单位、单价必须匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。 8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新提供合法有效的票据。 11、发票必须真实有效，不得虚开、代开的发票或有意取得假的发票、作废发票及失效发票。 二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应根据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的情况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。 3、报销单或者付款单应按照项目填写完整、清楚，不得涂改。报销金额必须保持大小写一致，填写大写金额时应在最高位的上一位封顶（符号为“？”），其余位置（包括角、分位）陆没有数字必须填写“零”。不能用“×”、“”、“0”、“另”等符号表示。 4、费用报销所附票据（面积小于报销单）应从右到左粘贴在粘贴单（白纸也可）上，不得直接粘贴到费用报销单上，不得以印制的未报废报销单据作为粘贴单。 自制粘贴单大小与报销单一致，上面不得载有保密信息。票据四边不能超过粘贴单宽度，并且平铺粘贴，具备层次感，不得将大量票据重叠粘贴。票据较多时可以多使用几张粘贴单，每张粘贴单上单据数量要适度，并保持单据平整，厚度均匀。票据过大时应按费用报销单大小折叠好，个票据不得突出于粘贴单和费用报销单之外。 5、宽度、长度不一致的票据尽量分开粘贴，不同金额的票据分类粘贴，便于核实。 6、小型发票不得粘贴在票据的左上角（左上角2厘米范围内不得粘贴有实质内容的票据），一方便装订后查阅。 7、不符合以上要求的，公司财务部有权退回要求重新粘贴或者填报，且不论是否通过相关审批流程。 三、报销费用时间规定 1、一般性的费用报销，原则上在业务发生后1个月内到公司财务报账。 2、原则上当月的费用应在当月报销完毕，不得无故将费用延后。所有费用用在年度终了（12月31日）前报销完毕，一般不得留待在第二个年度结算。凡是以前年度的费用在第二个季度报销的，如无特殊原因公司财务部有权拒绝。 四、费用报销所需附件 1、办公费用 （1）费用报销单 （2）正规普通发票 （3）申购单 （4）如果汇总开具办公用品发票，必须附详细清单 （5）大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同，合同应交公司财务部备案 （6）验收单或入库单 2、通讯费 （1）费用报销单 （2）通讯发票 3、差旅费 （1）差旅费报销单 （2）出差的交通发票、住宿发票、通讯费发票等 （3）出差申请单 4、车辆费用 （1）费用报销单 （2）正规的油费、维修费、过路过桥费、停车费、保险费、车船税等于车辆有关的发票。 （3）车辆维修需维修申请单和车辆结算单。 5、业务招待费 （1）费用报销单 （2）正规的餐饮业或者服务业普通发票。娱乐行业发票不得作 为业务招待费报销 （3）按月结算的需附消费清单（备案） 6、其他费用报销 （1）费用报销单 （2）相关业务证明 （3）与经济业务吻合的正规票据 上述费用报销金额超过2万元（含2万元）以上的，一般应附相关合同等资料通过银行转账方式支付。 五、本规定自发行之日起执行，由公司财务部负责解释和修订 公司费用报销管理制度 篇三 1、公司费用报销管理制度 在发展不断提速的社会中，制度使用的频率越来越高，制度是要求家共同遵守的办事规程或行动准则。那么拟定制度真的很难吗？下面是我家整理的公司费用报销管理制度，欢迎家借鉴与参考，希望对家有所助。 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出差管理 1、员工因公出差，必须填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。 2、员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付） 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金管理 1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的。个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法： （1）差旅费报销单 A、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。 B、粘贴注意事项：将各类车标按面额的小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 公司财务费用报销管理制度 篇四 一、目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，统一各部门的报销程序，提高财务管理水平，合理控制费用支出，根据相关法律法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、 费用说明 凡涉及公司日常物资(包括零星材料、设备配件、固定资产、 低值易耗品、 本制度适用公司全体员工。 四、职责 公司财务部负责本制度的制定和审核。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 （一）员工因公借款：借款人员凭审批后的借款条按批准额度办理借款，办理完毕5个工作日内办理销帐手续。 （二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 （四)借款销账规定：(1）借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 （五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。 第五条 借款流程 （一)借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改）、标注支票或现金。 （二）审批流程：主管部门经理审核签字财务总监复核总经理审批董事长审批 （三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分 日常费用报销制度及流程 第六条 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。 第七条 费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。 （二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改），简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。 （三）费用报销的审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或入库单部门经理签字财务部门复核总经理审批董事长审批到出纳处报销。 （四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第八条 差旅费报销制度 （一）借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款管理规定办理接款手续，出纳按规定支付所借款项。 （二）返回报销：出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批，原则上前款未清者不予办理新的借支。 第九条 交通费报销制度 （一)费用标准；(1）员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经办公室车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车车费应保存相应车票报销。 （二）审批及报销流程参照日常费用报销制度及流程办理。 第十条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程 （一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。 （二）报销流程 1、购置申请；公司办公室每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际采购时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。 2、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 3、费用归集：财务部按月根据办公室提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。 第十一条 业务招待费及其他报销制度 （一）费用标准：根据实际需要据实支付。为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理及董事长的同意。 （二）报销流程：由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 第四部分 工薪福利支出制度 第十二条 工资支付流程：每月25日由财务部将本月经公司总经理、董事长审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款等信息）转交财务部，财务部根据审批后的工资标准予以发放。 第五部分 工程款及营销费用及其他专项费用报销制度 第十三条 工程款的支付规定 所有工程款项按合同及协议规定支付，工程款须在付款申请中填写本次付款金额、合同总金额及累积已付款金额等内容；工程尾款支出，用款申请单后需附经工程部、施工单位、监理单位签字盖章的竣工验收报告；已结算的工程款支出，需附结算审核报告与图纸外的工程量结款补签工程合同或协议，按相关合同费用程序支付款项。 第十四条 营销费用的支付规定 广告费支出及大型营销道具制作支出，需在用款申请中填写本次付款金额、合同总金额及累积已付款金额，同时在用款申请中说明付款节点及付款比例；营销活动费用支出，需附有费用支出明细清单；营销物料制作、购置支出，需附有物品购置清单及验收手续；凡能套取建安定额的营销道具制作支出（如销售展台的搭建等）需附有预算部审核认定的费用清单，设计费用的支出等类似费用应按相关合同费用支付程序支付。 第十五条 工程款及营销费用支付所需要的手续 工程类及营销费用支付，合作方必须提供项目所属地地税局提供的工程发票，对确实无法提供发票的，先提供收款收据，同时按税局规定的税率扣除代扣代缴税额，按照余额办理工程款项支付。 第十六条 款项支付的流程 根据规定填写用款申请并提供所需手续部门经理签字财务部门复核总经理审批董事长审批到出纳处结算。 第十七条 款项金额较大的需提前一天通知财务部以便备款。 第六部分 报销时间的具体规定 第十八条 公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。 第十九条 借支及其他业务的不受以上时间限制，可随时办理 第七部分 财务管理制度 第二十条 原始凭证的审核 各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。 原始凭证应具备的内容： 1、凭证名称； 2、填制凭证的日期； 3、填制凭证单位的名称或填制人的姓名； 4、经办人的签名或盖章； 5、接受凭证的单位名称； 6、经济业务的名称； 7、数量、单价和金额； 8、发票、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法和实施细则规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人的签名或盖章；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。 第二十一条 对原始凭证的技术性要求 1、凡填有大小写金额的原始凭证，大写于小写必须相符。 2、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。 3、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。 4、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。 5、预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。 6、属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章。 7、自制原始凭证应设计科学、格式规范、计算清楚。如计提折旧、职工福利基金等，要列名称、计提基数、提取率、提取额等。分配工资及费用时，要列分配标准、分配率、分配额。 8、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或从新补正。 第二十二条 记账凭证的内容及填制要求 1、凭证日期：一般应按实际受理经济业务的日期填列。 2、凭证编号：应按月编制自然数列顺序。 3、凭证第 19 页 共 19 页