项目公司资金管理实施细则.pdf

项目公司资金管理实施细则第一条 为加强资金计划管理，提高资金使用率，确保资金 安全，特制定项目公司资金管理实施细则。第二条项目预算管理项目公司技术部与工程部负责项目经济指标的核对，与设计部门进行对接；项目公司成本部和工程部负责与集团成本部沟通确定目标成本，并负责目标成本的投资及资金分解；营销部负责项目总计销售预测，并负责销售计划及资金流分解，负责营销活动策划 及营销相关费用预测及相应的资金分解；综合部负责项目各项日常费用预测及资金分解；财务部负责税金及财务费用预算及资金分解；第二十六条的基础上进行编制；（一）项目的财年预算管理，包括损益预算和现金流量预算；（二）财务部预算模版填报，形成损益预测表报置业集团总裁签批；（三）如在财年中期发生新项目，未包含在财年资金预算范围之内，项目部应结合计划部的成本预测和项目进度排期在项目启动前需提供该项目的成本预测的同时做资金流的预测；附：1 1、项目测算表样；2 2、置业集团全面预算表样;年度预算管理：公司年度预算应在项目预算第二十七条月度资金计划管理（一）项目公司各月的资金计划必须在年度资金预算范围之 内，严禁超年度资金预算填报月度资金计划；（二）项目公司各月资金流出都要进行计划管理，非计划内 的资金严禁支付，特殊情况必须支付的，需由置业集团财务和置 业集团总裁同意后进行调剂或新增；（三）资金计划填报业务分类及要求:填报部所属业务分类门提要要求时间要求人力费用、办公费用IT 请购、低值易耗品请购固定资产请购行政部部门负责人签字后每月 17直接报财务汇总差旅父通费、业务招待费广告宣传费、销售代理费前期费用规划设计费各部门业务部前期部总工办日前报电子版，18部门负责人签字后直接报财务部汇总日前报纸办签字版工程副总签批后报工程款项目部财务部（六）每月 17 日，各部门将资金计划上报项目公司财务部，由财务部进行审核、汇总；每月 1818 日，置业集团财务部将资金计划提报项目公司总经理审批，并召开资金计划协调会；每月2020日 将经过最终确定的 资金计划上报置业集团财务部；每月 2323 日，目部将经总裁签批后的工程付款资金计划报财 务。每月 2525 日，置业集团财务部将本单位资金计划报送中东集 团计划财务部。（七）每月置业集团财务部按中东集团批复的资金计划对各 项资金支付进行控制；（八）各部门必须严肃对待资金计划，上报计划有依据，降 低资金计划执行偏差。（九）财务定期对各部门资金计划执行情况进行评价，推进 项目公司的资金计划管理工作。（十）罚责：（1 1）未按规定上报月资金计划的部门、计划外资金使用明细 将在集团办公网公告。（2 2）相关财务人员未按规定对票据进行审核者，按照财务人 员绩效考核规定办理。（3 3）对于超越权限审批资金计划或报销的相关责任人，给予 500-1000500-1000元罚款及相应行政处罚，直至除名。（4 4）未经审批，擅自改变广告费、工程改造、工资计划、能源费等项目资金使用计划的，对相关责任人给予款及相应行政处罚。(5)对于未按审批流程进行审批的其他情况，视其情节轻 重给予100-500100-500 元罚款，造成损失的需追缴或赔偿。500-1000500-1000 元罚附：1、置业集团月度资金计划表样；