差旅费管理制度+-+副本.pdf

差旅费管理制度 为强化公司各项管理工作,提高企业管理水平，增效节支，保证差旅费合理使用，规范差旅费开支标准，结合先进企业管理的办法，在修订完善 2008 年“差旅费开支暂行规定的基础上，重新制定公司差旅费管理办法。一、差旅费内容：1、差旅费是指出差期间因办理业务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。2、差旅费开支范围：车、船票、飞机票、住宿费、城内交通费、伙食补助和公杂费。二、差旅费报销原则：1、出差人员是指经公司总经理批准，离开本地一天以上进行各项公务活动的员工。2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经总经理批准.凡未经事先批准的，一律不予报销。3、员工出差途中，因工作需要临时增出差行程到新的出差地点,经出差人审请，由出差签批人书面或邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。4、区域销售经理出差，须提前书面申请公司负责人，申请内容包括:出差地点、人数、天数、预计费用、出差的目的、目标等；报销差旅费时须有出差工作书面小结，报公司办公室存档；出差期间发生的交际应酬费，必须事前请示公司负责人特批。三、差旅费预支 1、公司人员出差预支差旅费，必须按“借款条”内容认真填写借款事由、预计费用,经部门负责人批准签字后,按规定借支。2、预支差旅费实行“前账不清,后账不借的规定，由财务根据员工已批准的出差申请单进行审核。预支差旅费人员如不能及时偿还，公司财务将由支款人及签批负责人工资中扣除。支款人员必须在回到公司三天以内到财务进行结算.区域销售经理因工作不能按时报账的，必须在三日内通过邮件或书面报公司财务部门备案。如超过三天，财务按日加收支款额度 0。5%的滞纳金。凡账面有欠款的，报销金额低于账面欠款余额的财务一律做转账处理.3、预支差旅费除有总经理、副总经理签字外,还必须经财务总监审核签字方可支款。四、差旅费开支标准（一)、交通工具 1、火车硬座，轮船三等仓，公共汽车。2、乘坐火车 8 小时以上可乘坐普通硬卧.3、如遇特殊情况改乘其他交通工具的,需经公司负责人批准同意.（二)、住宿费补助 1、在凤城市内的出差食宿补贴，按具体情况处理。2、出差县级市以上（含县级市)的城区每天补贴 80 元。3、参加会议按会议标准执行，不再实行额外补贴.4、在生产基地人员每天补贴 40 元.5 出差两天以上,最后一天按半天计算补贴。五、差旅费单据审核、报销 1、出差人员按顺序整理好出差单据，粘贴单据合计票价，并在每张原始发票上(含车船票）签字或盖章，然后根据住宿标准填写生活补助单,并附有“出差人申批表”2、出差人员天数的确定依据是,看车船票日期，和各收费站收费票据日期及住宿费日期.3、总经理根据差旅费管理制度进行签批，然后由财务总监审核签字.4、审核原始单据的标准,应做到内容完整、真实，符合公司财务制度要求，对不符合规定的单据，经办人必须予以纠正。六、其它规定 1、差旅费拖欠挪用的，不准转为个人借款,转为个人借款的,谁批准，谁承担延期滞纳金.2、出差人员携带现金造成损失的，由个人负责.3、此次修订的差旅费管理制度从 2012 年 8 月 1 日起执行。