国际贸易融资产品介绍.ppt

贸易融资产品介绍贸易融资产品介绍1主要内容主要内容n n国际贸易主要结算方式n n国际贸易融资产品简介2国际贸易主要的结算方式国际贸易主要的结算方式n n信用证n n托收n n汇款3信用证业务信用证业务n n定义信用证又称跟单信用证（Letter of Credit,L/C)是一种有条件有条件的银行付款承诺，它是银行（开证行）根据 买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立的在一定期限内凭规定的、符合信用证条款的单据，即期或在一个可以确定的将来日期承付一定金额的书面承诺。4信用证业务信用证业务n n信用证业务使用的国际惯例Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,2007 Revision,ICC Publication No.600 跟单信用证统一惯例（2007年修订版）简称UCP6005信用证业务流程信用证业务流程1、签订合同、签订合同2、申申请请开开证证3、开立信用证、开立信用证4、出运货物、出运货物5、交交单单6、寄单、提示付款、寄单、提示付款7、提提示示付付款款8、付付款款/承承兑兑赎赎单单9、付款、付款/承兑承兑10、付付款款6信用证分类信用证分类n n按照进出口流程来区分按照进出口流程来区分：进口信用证和出口信用证n n按照付款方式来区分按照付款方式来区分:1、议付信用证（Negotiation)2、即期付款信用证(Payment)3、延期付款信用证(DEF payment)4、承兑信用证(Acceptance)7信用证业务特点信用证业务特点n n在单证相符的情况下，开证行承担第一性付款责任n n银行处理的是单据而非货物，单据与货物分离n n信用证基于基础合同开立的，但独立于基础合同8信用证项下注意事项信用证项下注意事项n n出口商注意事项n n进口商注意事项9托收业务托收业务n n分为跟单托收和光票托收n n跟单托收按照交单方式分为：付款交单（documents against payment,D/P)承兑交单（documents against acceptance,D/A)10跟单托收业务流程跟单托收业务流程1、签订合同、签订合同2、出运货物、出运货物3、交交单单4、寄单、委托收款、寄单、委托收款5、通通知知到到单单6、付付款款/承承兑兑赎赎单单7、付款、付款/通知承兑通知承兑8、付付款款11跟单托收业务跟单托收业务n n跟单托收使用的国际惯例Uniform Rules for Collections,ICC Publication 522 托收统一规则（国际商会出版物第522号）简称 URC52212跟单托收与跟单信用证的区别跟单托收与跟单信用证的区别n n信用证信用证银行信用，银行承担第银行信用，银行承担第一性付款责任一性付款责任银行费用较高银行费用较高办理手续复杂办理手续复杂比较容易得到融资比较容易得到融资n n跟单托收跟单托收商业信用，出口商能否商业信用，出口商能否收到货款依赖于进口商收到货款依赖于进口商银行费用相对较低银行费用相对较低办理手续相对简单办理手续相对简单融资相对困难融资相对困难存在因为国家政策导致存在因为国家政策导致进口商无法付汇的风险进口商无法付汇的风险13汇款业务汇款业务n n按照汇款使用的支付工具不同，汇款可分为：1、电汇（T/T，Telegraphic Transfer）2、信汇（M/T，Mail Transfer)3、票汇（D/D，Bankers Demand Draft）14汇款业务汇款业务n n国际贸易中汇款业务的主要做法：一、预付货款(Payment in Advance)二、货到付款(赊销 Open Account)15各类结算产品比较各类结算产品比较n n收汇风险（对出口商而言）预付货款 信用证 D/P D/A 跟单托收 汇款n n银行费用信用证 跟单托收 汇款16国际贸易融资的主要产品国际贸易融资的主要产品一、出口贸易融资业务一、出口贸易融资业务n n打包贷款n n出口信用证押汇/贴现n n出口托收押汇/贴现n n福费廷n n出口发票融资17打包贷款打包贷款n n适用结算方式适用结算方式：出口信用证n n业务介绍业务介绍如果您收到国外开来的信用证，因组织该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运而产生了资金缺口，您可凭信用证正本向银行申请信用证项下打包贷款融资。在货物装运后，您到该银行办理交单议付手续，收汇后再归还打包贷款。18打包贷款打包贷款n n解决问题解决问题出口企业可以通过打包贷款扩大业务规模，缓解资金周转的压力。n n办理时机办理时机企业组织该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运时。19打包贷款打包贷款n n温馨提示温馨提示温馨提示温馨提示1 1、出出口口商商需需在在融融资资银银行行评评定定信信用用等等级级,并并核核定定授授信信额额度；度；2 2、打打包包贷贷款款的的货货币币一一般般以以人人民民币币为为主主，用用于于支支付付与与出出口口货货物物相相关关的的用用途途，如如果果企企业业需需要要境境外外采采购购，银银行可以为企业发放外币贷款，但不能结汇使用；行可以为企业发放外币贷款，但不能结汇使用；3 3、一一般般情情况况下下，每每份份信信用用证证项项下下的的打打包包放放款款金金额额最最高为信用证总金额的高为信用证总金额的80%80%。4 4、办理打包贷款后，信用证正本需抵押在融资银行。、办理打包贷款后，信用证正本需抵押在融资银行。20出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现业务介绍：业务介绍：出口信用证押汇：当您在即期或远期信用证项下办理交单后，如需要资金融通，银行可以凭您提供的信用证项下全套单据作质押，在收到开证行支付的货款之前，为企业办理出口信用证押汇融资。21出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 出口信用证贴现：当您在远期信用证项下交单后，收到开证行承诺到期付款的报文，如需要资金融通，银行可以在收到开证行支付的货款之前，为您办理出口信用证贴现融资。22出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现n n解决问题解决问题1、突破评级授信的限制，提前收款，加速资金周转；即期信用证项下如果出口商提交的单据相符且开证行/保兑行等级符合融资银行规定，即使出口商未在该银行评级授信，也可申请办理信用证项下出口押汇业务；23出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现 远期信用证项下融资银行收到承兑电文且开证行/保兑行等级符合该银行规定，即可为出口商办理出口贴现业务。2、提前办理外汇结汇，锁定汇率风险；3、融资比例可达单据金额的100。24出口信用证押汇出口信用证押汇/贴现贴现n n办理时机办理时机1、出口押汇：出口企业出运货物并提交单据后。2、出口贴现：出口企业收到开证行确认到期付款的报文后。25出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现n n业务介绍业务介绍 出口托收押汇：当您在出口跟单托收项下办理交单后，如需要资金融通，银行可以凭出口跟单托收项下出口单据（包括即期单据和远期未承兑票据）作质押，在收到进口商付款之前，为您办理出口托收押汇融资。26出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现 出口托收贴现：当您在远期出口跟单托收项下办理交单且进口商已经承兑远期汇票的前提下，如需要资金融通，银行可以在收到进口商付款之前，为您办理出口托收贴现融资。27出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现n n解决问题解决问题1、提前收款，加速资金周转；2、提前办理外汇结汇，锁定汇率风险。n n办理时机办理时机出口押汇：出口商出运货物并提交单据后。出口贴现：出口商收到进口商确认到期付款的通知后。28出口托收押汇出口托收押汇/贴现贴现n n温馨提示温馨提示出口商须在融资银行评定信用等级,并核定授信额度。29福费廷（福费廷（Forfaiting)业务介绍业务介绍又称票据包买，出口商在远期信用证项下交单后，收到开证行承诺到期付款的报文，如需要资金融通，出口商银行可以在收到开证行支付的货款之前，为企业提供无无追追索索权权的福费廷融资。办理时机办理时机出口商在远期信用证项下收到开证行/保兑行确认到期付款的报文后。30福费廷（福费廷（Forfaiting)n n解决问题解决问题解决问题解决问题1 1、无无追追索索权权（买买断断行行从从出出口口商商处处买买断断远远期期票票据据后后，如到期无法兑现，也无权向出口商追索）如到期无法兑现，也无权向出口商追索）2 2、可可买买断断的的期期限限较较长长（一一般般为为几几个个月月至至5 5年年），可可剔剔除除远远期期收收汇汇所所可可能能带带来来的的政政治治、商商业业、利利率率及及汇率风险；汇率风险；3 3、出出口口企企业业可可提提前前收收汇汇，提提前前核核销销，提提前前退退税税，改改善企业现金流转；善企业现金流转；4 4、以现金收入取代应收账款，修饰资产负债表，改、以现金收入取代应收账款，修饰资产负债表，改善资金流动情况。善资金流动情况。31福费廷（福费廷（Forfaiting)n n温馨提示温馨提示1、福费廷业务的贴现利率视开证行或保兑行的资信情况而定；2、出口企业尚未交单时，也可就福费廷业务向银行询价，询价时须提供开证行英文名称全称、融资期限、单据币种、信用证的类型、开证行所在国及出运日期等信息；3、办理该项业务时，出口商在银行无需评级授信，福费廷业务不占企业授信额度。32出口信用证押汇与福费廷的区别出口信用证押汇与福费廷的区别n n出口信用证押汇出口信用证押汇(贴现贴现)银行有追索权银行有追索权占用企业授信额度占用企业授信额度(除除单据相符或单据已由开单据相符或单据已由开证行承兑）证行承兑）银行不出具收汇水单银行不出具收汇水单不能提前办理退税、核不能提前办理退税、核销销四种付款方式的信用证四种付款方式的信用证均可办理均可办理n n福费廷福费廷银行无追索权银行无追索权不占企业授信不占企业授信企业可拿到收汇水单企业可拿到收汇水单可提前办理退税、核可提前办理退税、核销销一般适用于远期承兑一般适用于远期承兑信用证（在信用证（在UCP600UCP600下，下，延期付款信用证亦可延期付款信用证亦可办理）办理）33出口发票融资出口发票融资n n适用结算方式：O/An n业务介绍业务介绍出口商和进口商约定以赊销的方式进行结算，备货出运后，如需融资，可将商业发票以及其他商业单据提交银行，银行据此为出口商提供出口发票融资。34出口发票融资出口发票融资n n解决问题解决问题1、提前收款，加速资金周转；2、提前办理外汇结汇，锁定汇率风险。n n办理时机办理时机出口商出运货物后。35出口发票融资出口发票融资n n温馨提示温馨提示1、出口公司需在融资银行评定信用等级，并核有授信额度；2、融资银行将按出口公司对外索偿金额的一定比例给予相应的短期融资。36二、进口贸易融资业务二、进口贸易融资业务n n进口押汇n n进口代付n n买方远期信用证n n保理37进口押汇进口押汇n n适用结算方式：信用证、托收、O/An n业务介绍业务介绍当进口公司在进口信用证、进口代收、货到付款项下需要对外付汇时，为解决资金周转问题，银行为企业提供进口押汇融资，以及时对外付汇。38进口押汇进口押汇n n解决的问题解决的问题 进口押汇业务具有手续简便、还款期限灵活、与信用证占用同一个授信额度等优点。可以满足进口企业的资金周转需求，及时对外履行付款义务，提升企业在国际市场上的知名度和影响力。39进口押汇进口押汇n n办理时机办理时机 当您办理进口信用证、进口代收、货到付款项下付款业务，需要银行代您先行对外支付时。40进口押汇进口押汇n n温馨提示温馨提示1、非全套物权单据项下或空运单据等非物权单据项下办理进口押汇业务，企业须提交进口货物报关单正本或复印件；2、融资币种可以是单据币种，也可以为人民币；3、进口押汇是短期融资，期限一般不超过120天。41进口代付进口代付n n适用结算方式：信用证、托收、O/An n业务介绍业务介绍 在您在进口信用证、进口代收、货到付款项下需要对外付汇时，为解决您的资金周转需要，您的银行可委托其他银行替您代为偿付，待到融资到期日，您将款项、利息及相关银行费用一并归还银行。42进口代付进口代付n n解决的问题解决的问题1、为您解决短期资金融通需求；2、期限灵活。由于在您付汇前即时办理，期限由您灵活掌握；3、成本较进口押汇低廉。由于使用非自有资金对客户融资，银行一般对进口代付实行优惠利率，降低您的融资成本。43买方远期信用证（假远期信用证）买方远期信用证（假远期信用证）n n业务介绍业务介绍 开证行根据您的指示，开立一份远期远期信用证给出口商，开证行在信用证中承诺只要出口商提交符合规定的单据，银行将即期即期支付货款给出口商。对于出口商而言，是即期收款，而对于作为进口商的您来说则是远期付款。44买方远期信用证（假远期信用证）买方远期信用证（假远期信用证）n n解决的问题解决的问题1、为您解决短期资金融通需求。您可以即期优势价格获取货物，而远期支付相应的货款，加速资金周转；2、手续简便。在正常开证资料基础上另与开证签订买方远期信用证协议即可。45买方远期信用证（假远期信用证）买方远期信用证（假远期信用证）n n办理时机办理时机 当您按照合同约定需要将信用证开到出口商手中时。46买方远期信用证（假远期信用证）买方远期信用证（假远期信用证）n n温馨提示温馨提示开立买方远期信用证，贵公司将以承担较多银行费用为代价为出口商收款提供额外即期付款保证；如何确定信用证为假远期信用证？Usance drafts to be negotiated at sight basis,discount interest and acceptance commission are for account of applicant47买方远期与即期付款信用证的比较买方远期与即期付款信用证的比较n n买方远期买方远期L/CL/C（假远期）（假远期）相同点：出口商即期收相同点：出口商即期收到票面金额到票面金额不同点：不同点：1 1、信用证要求远期汇票、信用证要求远期汇票2 2、进口商远期付款、进口商远期付款3 3、进口商承担融资利息、进口商承担融资利息和费用和费用4 4、信用证上有特别条款、信用证上有特别条款n n即期付款即期付款L/CL/C相同点：出口商即期收相同点：出口商即期收到票面金额到票面金额不同点：不同点：1 1、信用证要求即期汇票、信用证要求即期汇票2 2、进口商即期付款、进口商即期付款3 3、进口商不需承担融资、进口商不需承担融资利息和费用利息和费用48保理（保理（Factoring)n n适应结算方式：O/A，D/An n业务介绍 保付代理(Factoring)业务是在以赊销(O/A)为支付方式的贸易中，保理商(Factor)向出口商提供的一种集融资、结算、财务管理、信用担保为一体的综合性的贸易支付方式，简称保理业务。49双保理业务流程简介（确定额度阶段）双保理业务流程简介（确定额度阶段）1 1、提提出出保保理理需需求求2 2、征询保理额度、征询保理额度3 3、进进行行调调查查，核核定定额额度度4 4、确定额度、确定额度/报价报价5 5、签签订订协协议议等等手手续续6 6、签订协议、谈妥细节、签订协议、谈妥细节50双保理业务流程简介（正常出货阶段）双保理业务流程简介（正常出货阶段）2 2、提提交交单单据据5 5、进进行行应应收收帐帐款款管管理理4 4、告知出货细节、告知出货细节5 5、融融资资1 1、出运货物、出运货物3 3、寄单、寄单6 6、到到期期付付款款7 7、付款、付款51各银行及金融机构会根据自身情况，在上述融资方式的基础上，推出不同的融资产品。虽然名称各不相同，但实质是一样的。各种产品对企业的信用等级要求和经营状况的要求也各不相同。52