2023年财务报销及审批制度(暂行)_财务报销审批管理制度.docx

2023年财务报销及审批制度(暂行)_财务报销审批管理制度 财务报销及审批制度(暂行)由我整理，希望给你工作、学习、生活带来方便，猜你可能喜欢“财务报销审批管理制度”。 资金审批流程及报销制度 为完善财务管理，严格执行财务制度，做好公司的增收节支工作，有效控制各项费用的开支，结合公司的具体实际，特制定本制度。 一、资金审批管理流程： 1.资金申请以每月(删除)季度预算为准，原则上不得超出预算，如有特殊情况需报总部CEO审批。(合同写的金额是80万以内我们有自主权) 2.预算内的资本性（运营）支出，金额在50万元以下的(含50万元)，由公司财务部负责人审核，由子公司负责人审批，金额超过50万元的，由财务部负责人审核分管领导（孟总）审批。 3.预算外的资本性支出，由公司分管领导、财务负责人签署意见后，报总公司CEO审批，特殊用途支出或金额超过80万元的，提交相关说明报分管领导及总公司CEO审批。（各个负责人进行细化） 4.预算内的日常费用支出，金额在10万元以下的(含10万元)，由公司财务部负责人审批，金额超过5万元的，由总公司财务部负责人审核，分管领导审批； 5.公司需要每月一定的现金储备。 二、预算流程 费用预算：每季度把预算报给总部分管领导及财务审核，审核过的预算由总公司CEO，审批； 三、设备采购 设备采购由总公司行政部统一采购，需向行政部提供设备名称型号，如有特殊要求，需提供供货商。 四、费用报销管理： 1.费用报销审批流程：经理及以下员工报销由部门总监复核，副总裁根据部门预算审批后，提交财务部处理；副总裁及子公司CEO费用报销由财务总监复核，分管领导审批，2.可以报销的费用包括以下几类：办公费、差旅费、通信费、交通费； 3.除日常行政办公费用由部门主管负责审核外，差旅费、招待费由副总裁审核； 4.费用报销的发票必须开公司的全称:“ 新锐映像影视文化传媒（北京）有限公司 ”,不得用简称； 5.所有的报销凭证必须是真实有效的票据；发票涂改、大小写不符、发票专用章不清晰、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销； 6.所有的报销单据必须由本人按规定格式粘贴好，并由本人详细背书（在发票的背面用铅笔背书），报销单填写的费用要与发票一致； 7.报销流程：经手人=>部门主管审核=>审批（详情见审批管理）=>会计审核=>出纳付款； 8.部门主管主要审核费用的真实性和有效性； 9.会计主要审核费用的合理性（是否符合公司内控制度）、发票真实性、正确性及填写的规范性等； 10.未通过审核和审批的报销不予打款。11.费用报销填写“费用报销单”； 12.报销中应该加入客户招待费，渠道公关费。 四、差旅费报销管理： 1.员工出差部门主管申请，获准后方可出差； 2.差旅费包含住宿费和出差补助； 3.总监及以下员工住宿标准为：一级省会城市300元/天（北京、上海、广州、深圳），二级省会城市260元/天，其他地区200元/天； 4.有2人以上同行的同一城市的同性出差人员应一同安排住宿，每2人住宿报销标准为规定金额的1.5倍（如2名男性同时出差上海，则住宿标准为300元*1.5倍） 5.总监及以下员工出差补助为：一级省会城市80元/天，二级及以下城市60元/天，凭相应发票报销，超过限额按限额报销，未超限额实报实销；（出差补助包含所在出差地交通费、餐费、手机漫游费等）；补贴提高在一级省会城市150元/天，二级及以下城市100元/天。 6.住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的部分自理； 7.公司出差按路途的远近及票价等情况选乘合适的交通工具，根据目的地不同原则上应搭乘汽车、火车、轮船，由此发生的票款全额据实报销； 8.对于紧急特殊情况下经部门总监（副总裁）批准，报CEO审批同意可乘坐飞机的，准予全额报销； 9.出差返回后应于在当月及时填写“差旅费报销”，逾期45天未报销的自行承担所有费用； 10.报销流程：申请人自行打印纸质出差审批单后填写“差旅费报销单”并将外来原始凭证背书后粘贴。经手人=>部门主管审核=>审批（详情见审批管理）=>会计审核=>出纳付款； 11.差旅费报销填写“差旅费报销单”； 五、日常费用（办公费）管理： 1.日常费用包括：办公易耗品采购费、物业费、水费、电费、电话费、宽带费；取得的票据必须是税务发票，并且须做到合理、合法、真实、有效，写明发生日期和事项，大小写金额必须相符，单位盖章处要有收款单位发票专用章；若特殊情况无法提供发票的，必须索取收据，在费用报销单上用铅笔注明原因；发票及收据不得涂改。 六、其它有关规定： 1.报销时间：每月28号前提交纸质报销单据，次月5号前发放报销款。如申请的报销款 是由于申请人的原因无法及时得到支付，由申请人自行负责，如因财务原因延迟支付，由财务相关人员承担相应责任。2.各种申请单及新的报销单（差旅费报销单和费用报销单两种格式）见财务部提供的Excel 文件，每种单据均有示例； 2.本制度2023年2月1日执行； 3.未尽事宜，由总公司CEO授权财务部另行制定； 4.本制度最终解释权归财务部。 财务报销审批制度初稿 财务部报销审批制度第一章总则第一条 为加强公司资金管理，使资金得到更好的利用，根据公司实际情况，特制定本制度。第二条 费用开支主要包括：（一）行政费用开支，包括差旅费、车辆维修. 财务报销审批制度 广东省侨商农业发展有限公司财务审批及报销制度第一章 总则1、为加强财务管理、规范经营活动、理顺业务关系、提高工作效率，根据本公司的特点，制定本制度。2、所有部门的经济. 财务审核审批及报销制度 财务审核审批及报销制度第一条 为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用，降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假，徇私舞弊和不必要的流失浪. 财务管理制度,资金审批制度,报销制度 公司财务管理制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 1.负责公司财务管理工作。编. 财务审批报销管理制度 财务审批报销管理制度为规范公司费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制，特制定财务审批报销管理制度，本制度适用于公司各项报销费用的审批。一、财务审批报销实行总经理授.