2022年烟台万华合成革集团投资管理制度.doc

机密烟台万华合成革集团投资治理制度北京新华信治理参谋2003年11月目 录第一章总则1第二章组织和职责1第三章投资原则2第四章投资决策治理3第五章投资过程治理5第六章投资结果评价和治理责任5第七章附则6投资治理制度第一章 总则第一条 为了标准集团公司和权属公司的投资行为，强化对投资活动的治理，实现投资构造最优化和综合效益最大化，依照相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。第二条 投资治理是指集团对本部及权属公司的投资行为从立项、论证、施行到回收投资整个过程的治理。第三条 投资治理遵照保护投资者权益，放开运营权的根本方针，并坚持治理和效劳相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康开展。第四条 工程治理是投资治理的主要方式，论证、审核、监控是投资治理的主要内容。第五条 本制度中除特别注明之外，“集团”是指万华集团，“集团公司”是指万华合成革集团，“权属公司”是指万华合成革集团拥有实际操纵权的对外投资企业。第六条 本制度适用于集团公司和权属公司。第二章 组织和职责第七条 集团公司设资产治理部，资产治理部是集团公司施行投资治理的职能部门，其主要职责包括：（1） 协助战略开展部制定集团公司长期战略开展规划；（2） 主持制定年度投资计划；（3） 集团公司投资工程的筹划、论证与监管；（4） 负责权属公司投资工程的审查、报批和备案。第八条 集团公司战略开展部配合资产治理部对投资工程进展相关的前期调研。第九条 集团公司审计监察部负责投资工程进展定期和不定期的审计。第十条 权属公司运营层负责受权范围以内工程的审批。第十一条 权属公司董事会负责在权属公司股东大会受权范围以内工程的审批。第十二条 集团公司总裁办公会负责集团公司投资工程受权范围内的审批和权属公司投资工程受权范围内的审核。第十三条 集团公司董事局负责集团公司投资工程的审批和权属公司投资工程的审核。第三章 投资原则第十四条 集团公司及权属公司的投资方式包括：（1） 直截了当或间接投资；（2） 资金或实物投资；（3） 资源性投资及无形资产投资。第十五条 集团公司及权属公司应制定本企业中长期投资规划和年度投资计划。权属公司的中长期投资规划和年度投资计划要分别依照权属公司战略规划审核流程和权属公司年度运营计划审核流程及相关制度确定。第十六条 投资应坚持以战略为指导，以市场为导向，以效益为中心，以集团品牌为标志，逐步构成主业突出、行业特点鲜明的产业体系。第十七条 投资应符合国家、地区产业政策，以及集团公司中长期战略开展规划。第十八条 投资应通过可行性论证，可行性论证的内容包括国家产业政策分析、行业开展情况分析、战略分析、效益分析、程序分析、技术与治理分析、法律分析、风险分析等方面的分析。集团公司投资可行性论证主要由资产治理部负责、战略开展部配合。第十九条 权属公司投资可行性论证主要由权属公司组织进展，集团公司资产治理部代表集团公司搜集相关信息并在集团公司内部审核程序中发表意见。可行性论证力求全面、真实、精确及可行。第二十条 集团公司逐步建立、完善和治理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政筹划向、市场动态、工程合作等信息的共享。第四章 投资决策治理第二十一条 集团投资治理实行审核制、审批制和备案制相结合的方式。第二十二条 实行审核制的投资工程包括：（1） 权属公司年度投资计划以外的工程；（2） 权属公司工程总投资消费运营性工程在XXXX万元以上；（3） 权属公司工程总投资非消费运营性工程在XXXX万元以上；（4） 权属公司的所有对外投资与合作工程。第二十三条 实行审批制的投资工程是指集团公司直截了当投资的工程。第二十四条 上述范围以外的权属公司投资工程实行备案制。第二十五条 投资工程审核和审批原则：（1） 符合国家产业政策以及集团的长期开展规划；（2） 经济效益良好；（3） 资金、技术、人才、原材料有保证；（4） 法律手续完善；（5） 上报材料齐全、真实、可靠；（6） 与企业投资才能相习惯。第二十六条 关于实行审核制的权属公司工程，依照权属公司投资工程审核流程，按照工程提出、审查论证、审议决策、审批施行、工程报批五个步骤进展治理。第二十七条 工程提出。权属公司在未签订任何具有法律效力的合同、协议及未进展任何实际投资之前，备齐以下材料，按照集团公文文书治理制度要求交行政治理部，由行政治理部交外派董事、资产治理部：（1） 工程可行性研究报告；（2） 权属公司投资工程的投资议案；（3） 有关合同、（协议）草案；（4） 资金来源及资产负债情况；（5） 有关合作单位的资信情况；（6） 政府的有关许可文件；（7） 工程执行人的资历及才能等；第二十八条 审查论证。集团公司资产治理部在收到工程报批的全部材料后，应组织战略开展部等有关部门审查工程根本情况，比拟选择不同的投资方案，对工程的疑点、隐患提出质询，评价工程执行人的资历及才能，提出工程建议，并出示专业意见报分管副总裁。第二十九条 审议决策。分管副总裁出示意见后报总裁，经总裁办公会审议，总裁出示意见。投资金额在XXXX万元以下（不含XXXX万元）的工程，总裁办公会直截了当构成决议。投资金额在XXXX万元以上（含XXXX万元）的工程，报集团董事局审议决策构成决议。第三十条 审批施行按以下权限进展：（1） 总裁办公会构成的XXXX万元以下工程的决议和集团董事局审议构成的XXXX万元以下（不含XXXX万元）工程的决议，经资产治理部传到达外派董事，由外派董事在权属公司董事会上表决，审批通过后由权属公司详细施行。（2） 董事局构成的XXXX万元以上（含XXXX万元）工程的决议由董事局主席在权属公司股东大会上表决，审批通过后由权属公司详细施行。第三十一条 工程报批。需上报审批或备案的工程，其工程计划、国债工程申请、工程建议书、可行性研究报告、初步设计、引进设备免税确认、国产设备抵免所得税确认等，由负责工程的部门上报政府有关部门审查、审批或备案，权属公司应积极配合。工程环境妨碍评价、职业平安卫生评价由集团公司平安保卫部统一上报政府有关部门审批，集团公司应积极配合。第三十二条 关于实行审批制的集团公司工程，依照集团公司投资工程审批流程，按照方案论证、审议决策、审批施行、工程报批四个步骤进展治理。第三十三条 方案论证。资产治理部投资治理人员通过方案论证后提出投资方案，报分管副总裁。第三十四条 审议决策。分管副总裁出示意见后报总裁，经总裁办公会审议，总裁出示意见。投资金额在XXX万元以下（不含XXXX万元）的工程，直截了当构成决议。投资金额在XXXX万元以上（含XXXX万元）的工程，报董事局审议决策构成决议。第三十五条 审批施行。通过的投资工程由资产治理部详细施行，否决的工程由资产治理部将工程材料纳入工程库备案治理。第三十六条 工程报批。需上报审批或备案的投资工程，由资产治理部统一上报政府有关部门审查、审批或备案，其他相关部门积极配合。第三十七条 关于实行备案制的工程，由权属公司在工程施行后XX个工作日内向集团公司资产治理部提交备案材料存档，包括可行性分析报告、合同、章程等。第五章 投资过程治理第三十八条 集团内的工程投资治理实行投资、运营和监管相结合的原则。投资单位对投资工程按照工程治理方式指定工程负责人，做到责、权、利相对等，确保工程按计划施行。第三十九条 工程负责人应定期将工程进展情况向主管领导做出书面汇报。第四十条 权属公司的工程汇报材料，包括建立进度、工程质量、投资操纵、平安、投达产情况等，应按月送达集团公司资产治理部备案。第四十一条 集团公司资产治理部对权属公司的严重投资工程进展跟踪检查，协助处理各种实际咨询题，协调各方面的关系。第四十二条 集团公司审计监察部视情况，定期或不定期对集团公司职能部门和权属公司进展投资工程专项检查和审计，对违背本制度进展投资的行为和投资治理混乱的单位和责任人，提出处理意见或建议，报经集团公司领导批准后执行。第六章 投资结果评价和治理责任第四十三条 集团公司资产治理部依照工程可行性研究报告对投资结果进展评价。第四十四条 集团公司外派董事应按照集团公司的审核决议，对投资工程决策表态，不得个人自行表态。第四十五条 集团公司外派董事对投资工程存在咨询题成心隐瞒不报的，一经发觉，集团公司将追查该董事的行政责任，造成严重损失的，要追查法律责任。第四十六条 对投资工程因治理不善或用人不当致使企业资产流失、企业严峻亏损或造成其它严峻后果的，要追查相关责任人的责任。第四十七条 对投资工程因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追查相关责任人的责任。第四十八条 对投资工程的主管领导、负责人、监视人或其它工作人员违背本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私作弊造成严峻损失的要追查相关人员的行政及法律责任。第七章 附则第四十九条 本制度由集团公司资产治理部起草和修订，解释权归资产治理部。第五十条 本规定如有与相关法律、法规、规定相抵触的，应以相关法律、法规、规定为准。第五十一条 本制度自董事局主席审批后发布施行。