2022年某房地产公司关键绩效KPI指标体系教材.docx

房地产公司关键绩效指标体系一、 房地产公司关键绩效指标框架体系效率指标有效性指标过程操纵指标竞争性指标结果指标过程指标顾客需求的满足企业收益的获得财务指标内部运营指标企业根底设备行政总务治理/法律事务治理/审计监察治理人力资源治理/财务治理/采购治理公共关系学习成长指标客户指标核心过程土地获取工程治理战略与研发工程筹划客户效劳营销治理员工与组织关键才能驱动指标二、 房地产公司内部流程1. 房地产公司一般内部流程到达客户满意明确客户需求Ø 目的价值链应当反映主要业务流程-产品开发、赢得/保持客户、交货、客户效劳等 Ø 应当与主要业务流程或流程的整和相联络2. 典型房地产公司内部流程（以万科为例） 通过怎么样的内部运作流程实现财务与客户目的？三、 房地产公司战略地图四、 集团公司关键绩效指标绩效层面绩效目的关键指标财务层面Ø 注重股东，对股东负责Ø 明确我们战略能够制造的财务结果Ø 明确“财务差距”，解释所需变革的重要性Ø 构建经济形式，解释增值和报答的关键动力Ø 确定我们制造价值能够使用的运营绩效杠杆(增长/报答/消费率)1.一般股报答率 (%) 2.每股收入 ($)3.收入/全面资产 (%)4.新产品或运营收入 ($)5.收入/员工 ($)6.利润/全面资产 (%)7.新产品或运营利润 ($)8.利润/员工 ($)9.市场价值 ($)10.凈资产报答率 (%)11.增值/员工 ($)12.全面资产报答率 (%)一三.所用资本报答率 (%)14.边际利润(%)一五.缴纳金/收入、或边际缴纳金 (%)16.缴纳金/员工 ($)17.现金流 ($)一八.股东权益/全面资产、 或偿付才能 (%)19.投资报答率 (%)20.全面本钱 ($)客户层面Ø 确定市场或客户满意度目的 Ø 明确公司的客户及客户/市场细分 Ø 与财务目的联络(例如：增长和利润来源) Ø 确立每个细分市场的价值观点 Ø 明确客户满意的驱动要素以建立竞争优势 1.客户数量 2.市场份额 (%) 3.年销售额 /客户 ($)4.回头生意 ($)5.新客户数量 / 客户底数 (%)6.保持客户数量 (.)7.完成销售额/联络销售额 (%)8.满意客户指数 (%)9.客户忠诚指数 (%)10.客户关系严密程度 (指数)11.客户利润 (%)12.客户不满意见数量 (.)一三.营销支出 / 销售本钱($)14.品牌形象指数 / 品牌价值 (%)一五.客户关系平均维持时期 (.)16.平均客户规模 ($)17.客户等级 (%)一八.客户来访公司数目 (.)19.从联络客户到完成销售的平均时间 (.)20.效劳支出/客户/年 ($)内部运营层面Ø 确定促进客户价值的内部流程价值链(例如产品开发、赢得/保持客户、交货、客户效劳等) Ø 在“拓展时机”专题会议上重点提出的流程才能相结合Ø 明确必须胜于对手的方面 Ø 优先制定与内部流程最相关的一系列目的和指针1.行政治理支出 /总营业额 (%)2.流程周期 (.)3.业务流程效率 (.)4.平均投产时间 (.)5.投产时间，产品开发 (.)6.投产时间，从订货到交货 (.)7.投产时间，供货商 (.)8.投产时间，消费 (.)9.一般决策所需时间 (.)10.库存周期 (.)11.消费率提高 (%)12.自动化程度 (%)一三. 才能/雇员数 (.)14.流程质量 (指数)一五.效劳质量 (指数)16. 消费率 (%) 17.产品环境妨碍 (.)一八.行政失误本钱/治理营业额 (%)19. 按时交货 (%) 20.消费过程有害气体释放量 (.)学习与开展层面Ø 明确今后我们如何才能持续提高和制造价值 Ø 结合程序目的 - 针对各项核心程序目的，明确详细的学习与开展要求 Ø 结合“探究可能性”这一部分中所明确的才能差距 Ø 明确施行策略所必备的才能 n 技能与核心才能 n 知识资产与最正确操作方案 n 组织背景信息、气氛及文化 n 技术1.研发费用(美元)2.研发费用/总体费用(百分比)3.信息技术开发费用/信息技术费用(百分比)4.时数，研发(百分比)5.研发资源/全部资源(百分比)6.培训投资/客户(数量)7.调研投资(美元)8.新产品辅助与培训投资(美元)9.开发新市场投资(美元)10.客户直截了当沟通/年(数量) 11.待发专利(数量)12.公司专利平均年限(数量)一三.改良建议/员工(数量)14.核心才能培养费用/员工(美元)一五.员工满意指数(数量)16.营销费用/客户(美元)17.员工意见(受权指数) (数量)一八.X岁以下员工所占比例(百分比)19.非产品性费用/客户/年(美元)20.新产品与根底产品之比 (百分比)五、 核心职能部门关键绩效指标1. 总裁办指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 文件起草、核对出错率þ 领导对文件起草的满意度þ 信息系统的信息化程度þ 内部投诉处理率þ 接待事务完成的效率和质量þ BaoMi文件、印章治理出错率þ 会议组织、安排的有效性þ 综合档案治理完好性及出错率学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 员工离任率þ 员工平均受培训时间þ 部门员工素养构造比例þ 员工培训计划完成率þ 部门员工满意度þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）2. 战略规划中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率过程性绩效指标客户类指标þ 与外部对口部门机构关系的良好性þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 充分及时掌握相关监管政策、法规的变化þ 房地产市场开展动态预测精确性þ 年度规划和年度建立方案有效性þ 公司用款需求计划和用款方案的有效性þ 汇总审核资本性支出计划的及时、精确性þ 公司融资需求计划和用款方案的有效性þ 部门所辖范围内的大型工程前期工作有效性þ 部门职责范围内业监视指导的有效性þ 公司经济技术数据分析成效þ 公司经济技术数据统计精确率学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 部门员工满意度þ 员工平均受培训时间þ 部门员工素养构造比例þ 员工培训计划完成率þ 员工离任率þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）3. 计划财务中心1） 部门定位：通过建立完善的财务系统制度、流程，及时精确地反映集团公司的运营情况，降低企业财务风险，为企业的运营决策提供依照；通过合理的资金调配，提高资金的使用效率。 2） 核心职责：² 负责制订、完善各项财务治理、资金治理制度和流程，批准后贯彻施行；² 负责财务预、决算方案、全面预算治理方案的编制与监视执行；² 执行税法规定，搜集、研究相关的财税法规、政策，充分利用税收优惠政策；² 负责拟定融资计划、资金使用计划并组织施行；² 负责资金的调配工作，提高资金的使用效率，降低资金使用本钱；² 按照会计制度进展会计核算，按时编制财务会计报告和其它相关报表； ² 负责对公司的资金运用、现金流情况、财务本钱等进展财务分析， 为公司决策提供依照；² 对公司财务风险进展有效监控；² 负责指导工程公司对口部门的工作。3） 部门职能划分：一级职能二级职能会计核算þ 拟订并依照集团公司会计核算制度，制定相应的施行细则和施行方法并检查、指导子公司加以贯彻执行；þ 负责集团公司总部各项费用的日常审核及总部日常发生经济业务的帐务处理； þ 核对各项往来帐目，及时发觉咨询题；þ 汇总、合并集团公司的财务报表，为集团公司领导提供各种财务数据；þ 定期、不定期对集团公司的运营情况、财务情况进展分析，向集团公司治理层提供分析报告； þ 负责各类会计材料的保管和定期归档工作；税务治理þ 标准集团公司纳税申报制度，治理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况；þ 负责集团公司整体税收筹划工作的制定和贯彻执行 ；þ 负责集团公司税务事宜办理；预决算治理þ 建立和完善财务预、决算治理方法；þ 组织编制集团公司的财务预算方案，对财务预算工作进展分析、监视和指导；þ 组织集团公司年度财务决算；合同治理þ 建立和完善合同治理制度；þ 审核限上各类合同经济条款；þ 监视合同执行情况；资产治理þ 负责完善资产治理制度，加强资产治理，按季度推进资产盘点及帐务核对，保证资产平安和完好；þ 负责资产台账治理；风险操纵þ 建立和完善风险操纵治理方法；þ 分析公司财务现状，及时发觉风险咨询题并提出处理方案；þ 负责应收款项治理，催促有关部门及时催缴欠款；þ 定期组织对工程公司的财务审计。融资治理þ 负责研究国家融资政策信息，为决策提供依照；þ 负责拟定集团公司的融资计划，组织施行并定期进展考核；þ 负责组织集团公司土地开发贷款、银行按揭工作的推进和落实 ；þ 负责拓展公司的渠道和融资方式；þ 负责建立融资信息系统，保障融资工作有序进展；资金治理þ 负责集团资金集中治理体系的建立，制定、完善集团公司的资金内控治理制度，并监视施行；þ 负责编制公司年度资金计划；þ 负责集团公司每周现金预算的编制，组织监视各工程公司严格按现金预算执行； þ 负责公司定期的资金分析；þ 负责集团及各工程公司的资金调拨；þ 负责监控集团及各工程公司资金占压情况，并对相关咨询题进展分析通报；þ 负责集团公司对各工程货币资金的核查工作。指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 资金周转期þ 公司本钱中心费用预算执行率þ 部门本钱中心费用预算执行率过程性绩效指标客户类指标þ 与外部机构关系的良好性þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 会计报表的延迟日数þ 财务报表的精确、合规性þ 年度财务预算制定调整质量þ 公司各机构对财务效劳的满意度þ 预算内资金保证率þ 申报纳税合规性þ 会计文档的完好性和时效性学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 部门员工满意度þ 员工平均受培训时间þ 部门员工素养构造比例þ 员工培训计划完成率þ 员工离任率þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）4. 信息资源中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率þ 信息技术费用预算执行率þ 信息化工程审减支出百分比过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定质量þ 有预算落实的未完成的毛病、效劳恳求及开发恳求数þ 全程参与的信息系统施行þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 公司信息系统软硬件、耗材的采购申请及时处理率þ 信息系统严重毛病数þ 信息系统毛病排除率学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 员工离任率þ 员工培训计划完成率þ 员工平均受培训时间þ 部门员工满意度þ 部门员工素养构造比例þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）5. 人力资源中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率(预算中：人力本钱招聘费用培训费用薪资福利奖金离任补偿金保险等)过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 员工绩效考核数据精确率þ 员工绩效考核按时完成率þ 薪酬核算错误率þ 人力资源部编制的人力资源年报表出错次数学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 部门员工满意度þ 岗位培训满意度þ 外部招聘率þ 员工离任率þ 员工内部调动比率þ 公司员工素养构造比例þ 部门员工素养构造比例þ 公司员工平均受培训时间þ 部门员工平均受培训时间þ 公司/部门员工培训计划完成率þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例6. 研究开展中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率ü 研发费用ü 研发费用/总体费用(百分比)ü 信息技术开发费用/信息技术费用(百分比)ü 调研投资ü 开发新市场投资ü 新产品辅助与培训投资þ 新产品获利率（基于产品改良）ü 本钱降低ü 销售量上升þ 行业同质化产品市场占有率ü 销售排名过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 根底研究（确保长期处于竞争优势）ü 研究报告提交的及时率ü 专项报告行业指导价值（外部专家评价，社会认同度）þ 应用研究（能否制造出新的、有用性的功能，处理技术难题）ü 新技术、新工艺应用比率ü 预期收益实现率þ 产品开发）应用成熟技术开发出新产品）ü 新产品比例ü 独家产品比例ü 新产品上市速度 上市速度提早天数 开发周期缩短天数ü 新产品计划进度ü 新产品设计质量ü (收支平衡时间）学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 部门员工满意度þ 员工平均受培训时间þ 专职工程师才能评估合格率þ 部门员工素养构造比例þ 员工培训计划完成率þ 员工离任率þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）7. 工程治理中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 本钱中心费用预算执行率þ 工程工程概算执行率þ 工程审减支出百分比过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度内部流程类指标þ 本部门负责预算制定调整质量þ 工程资金需求计划精确度þ 投资计划完成率þ 工程工程设计审查按时完成率þ 招标申请精确率和及时性þ 合同签订的及时性和精确性þ 工程标准工期完成百分比þ 工程达标交付率þ 工程阶段质量合格率þ 施工组织设计指导的有效性þ 质量平安报监率þ 严重平安事故ü 治理破绽导致人身死亡事故数ü 设备缺陷导致严重事故数þ 工程质量投诉率þ 工程完工后提交相关材料进展竣工结算审计的平均天数þ 工程文件归档治理出错率þ 完成主设备及主要材料订货清单有效性þ 技术进步(=工程建立新技术/工艺/材料应用性及有效性)学习与开展类指标þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率þ 部门员工满意度þ 员工平均受培训时间þ 部门员工素养构造比例þ 员工培训计划完成率þ 员工离任率þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例（）8. 营销治理中心指标类型指标层面核心指标结果性绩效指标财务类指标þ 费用预算执行率ü 总体费用操纵达成率ü 总体费用降低额þ 销售目的达成率ü 营销收入额ü 单位销售收入增加额þ 销售毛利率þ 市场占有率ü 当期销售排名过程性绩效指标客户类指标þ 部门协作满意度þ 计划外需求及时处理率þ 客户效劳满意度þ 销控官治理满意度þ 业务提升/改良治理满意度þ 销售帐务治理满意度þ 接听时间þ 销售现场检查ü 咨询题及时处理率ü 事后处理咨询题占总咨询题比率þ 应收帐款回收率þ 销售人员上岗培训比率þ 媒体曝光数ü 负面ü 正面内部流程类指标þ 市场数据搜集及时精确率þ 营销统计报表出错率þ 本部门负责预算制定调整质量þ 本部门员工绩效考核数据精确率þ 本部门员工绩效考核按时完成率学习与开展类指标þ 员工培训计划完成率þ 员工离任率þ 部门员工满意度þ 员工平均受培训时间þ 部门员工素养构造比例þ 执行基于风险的薪酬计划的员工比例六、 工程公司关键绩效指标