2022年3黑龙江辰能集团公司投资管理制度.doc

黑龙江辰能集团公司投资治理制度一、总则第一条按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进投资决策的科学化和民主化，依照黑龙江辰能集团章程制定本制度。第二条投资治理旨在通过标准集团公司的投资行为，建立有效的投资风险防备机制，强化对投资活动的治理，将投资决策建立在科学的根底之上，努力实现投资构造最优化和综合效益最大化。第三条投资治理是指集团公司对本部及全资子公司、控股子公司、参股公司、事业部的投资行为从立项、论证、施行到回收投资整个过程施行的治理。第四条投资治理遵照保护投资者权益，放开运营权的根本方针，并坚持治理和效劳相结合、过程介入和信息共享相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康开展。第五条 工程治理是投资治理的主要方式，论证、审核、监控是投资治理的主要内容。第六条 战略决策委员会是集团公司的特别设机构，其组成人员由公司董事会聘任，战略决策委员会在董事会受权范围内对集团公司投资工程具有一票否决权。第七条集团公司设投资治理部，投资治理部是集团公司施行投资治理的职能部门，其主要职责是：参与制定集团公司长期产业开展规划；主持制定年度投资计划；集团公司本部投资工程的筹划、论证与监管；负责子公司和事业部的投资工程的审查、登记和监管。二、投资第八条 依照企业会计准则，投资是指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。投资分为短期投资和长期投资。长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。例如：对外借款、股权、债券、商业票据、期货、委托理财、基金等。第九条集团公司及子公司、参股公司、事业部应各自制定产业开展中长期战略规划和年度投资计划。子公司、事业部年度投资计划应按照相关治理流程制定（年度投资计划流程），并报集团公司运营治理部转呈投资治理部备案。第十条投资应坚持以战略为主旨，以市场为导向，以效益为中心，以集团品牌为标志，逐步构成主业突出、行业特点鲜明的产业体系。第十一条 投资应符合国家、地区产业政策，以及集团公司中长期战略开展规划。第十二条 投资应通过可行性论证，可行性论证的内容包括国家产业政策分析、行业开展情况分析、战略与效益分析、程序分析、技术与治理分析、法律分析、风险分析及其它方面的分析。集团公司本部投资可行性论证主要由投资治理部负责，子公司及事业部投资可行性论证主要由投资单位组织进展，集团公司投资治理部关键过程介入，代表集团公司搜集相关信息并在集团公司内部审核程序中发表意见。可行性论证力求全面、真实、精确及可行。第十三条 非投资类子公司对外投资总规模不得超过其净资产的50%。第十四条 集团公司逐步建立、完善和治理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政筹划向、市场动态、工程合作等信息的共享。三、审核第十五条 按照投资工程下管一级和公司治理的原则，集团公司只直截了当受理所属一级全资子公司、事业部的投资申报。其它企业的投资工程均按照规定程序，由集团公司外派董事依照集团公司审核意见在其董事会行使表决权。各子公司、事业部涉及严重商机和商秘的投资工程可由集团公司外派董事直截了当报送集团公司总经理，由集团公司总经理确认在集团公司内部对该类工程的审核或备案治理的流转程序。第十六条 集团公司内部的投资治理实行审核制和备案制相结合的方式。实行审核制的投资工程包括：1.子公司和事业部年度投资计划以外的工程；2.全资子公司、事业部单项投资额度在200万元人民币（含200万元）以上的工程；3.控股子公司单项投资额度在500万元人民币（含500万元）以上的工程；4.子公司、事业部的所有境外投资与合作工程（包括办事机构）；5.集团公司本部直截了当投资的工程。上述范围以外的投资工程实行备案制。第十七条依照集团章程及集团公司董事会工作细则，在总经理审核权限范围以内的投资工程的审核流程为部门初审、总经理审核并签署意见后施行；在总经理审核权限范围以外的投资工程经部门初审后，由总经理签署意见后上报集团公司战略决策委员会或集团公司董事会审核、董事长签署意见后施行。第十八条 集团公司的投资审核原则：1、符合国家、地区产业政策以及集团公司的长期战略开展规划；2、经济效益良好；3、严格恪守集团公司投资决策程序；4、上报材料齐全、真实、可靠； 5、法律手续完善；6、与企业投资才能相习惯；7、资金、技术、人才、原材料有保证。第十九条 按本制度应上报审核的工程，由投资单位在未签订任何具有法律效力的合同、协议等法律文件且未发生任何实际投资行为之前，备齐以下材料，全资子公司、事业部经集团公司运营治理部直截了当上报集团公司投资治理部，控股子公司、参股公司由外派董事通过运营治理部上报集团公司投资治理部：1、 工程投资申请报告或建议书；2、 投资企业对投资工程的投资决定或决议；3、 工程可行性研究报告；4、 有关合同（协议）草案；5、 资金来源及被投资企业的资产负债情况；6、 有关合作单位的资信情况；7、 政府的有关许可文件；8、 工程负责人的资历及才能等。第二十条集团公司投资治理部在收到总经理审核权限范围以内的工程报批的全部材料后，应组织战略开展部、财务审计部、运营治理部对该工程进展初审，并构成工程初审意见。对初审予以否决的工程，在征求集团公司主管领导同意后，由投资治理部将初审意见书面返回申报单位，并将工程材料纳入工程库治理。申报单位对初审意见有异议的，可申请复查一次。第二十一条 集团公司投资治理部在收到总经理审核权限范围以外的工程所报批的全部材料后，应组织战略开展部、财务审计部、运营治理部、专家库中的有关专家对该工程进展初审，并提出初审意见。对初审予以否决的工程，在征求集团公司总经理同意后，由投资治理部将初审意见书面返回申报单位，工程材料入工程库。第二十二条经初审认为可行的在总经理审核权限范围以内的投资工程，投资治理部在征求主管领导及专家库中的有关专家意见，构成工程投资意见，上报总经理审核。审核通过的投资工程，审核单位立项，投资治理部将工程材料进入工程库；审核未通过的投资工程，通知工程申报单位，并将工程材料入工程库。第二十三条经初审认为可行的在总经理职权审定范围以外的投资工程，投资治理部在征求有关专家及总经理意见后，构成投资意见，由投资治理部提出召集集团公司战略决策委员会或董事会召开投资审议会的建议。投资审议会的内容是：查询工程根本情况，比拟选择不同的投资方案；对工程的疑点、隐患提出质询；评价工程执行人的资历及才能等；提出工程最终决议。第二十四条董事长依照投资审议会的决议，签署相关文件。审核通过的投资工程，审核单位立项，集团公司投资治理部将工程材料纳入工程库治理；审核未通过的投资工程，通知工程申请人，投资治理部将工程材料入工程库。第二十五条投资治理部依照审核意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资申报单位的上报申请后，应在十五个工作日以内完成工程的审查与批复。第二十六条凡属于备案的工程，由投资单位在工程施行后十五个工作日内向集团公司运营治理部提交备案材料，包括商业计划书、可行性分析报告、投资分析报告、合同、章程等，运营治理部将备案材料转交投资治理部存档一份。四、监控第二十七条集团内的工程投资治理实行投资、运营和监管相结合的原则。投资单位对投资工程按照工程治理方式指定工程负责人，做到责、权、利相对等，确保工程按计划施行。第二十八条投资单位在工程正式立项并确定工程负责人后，应再确定一名工程监视人，由工程负责人与投资单位投资工程主管领导签订工程责任合同书，工程负责人负直截了当责任。人员确实定采纳投资单位指定工程负责人、审核单位指定工程监视人的原则。第二十九条集团公司本部投资工程的工程监视人由投资治理部的人员担任。工程监视人的主要职责是：对工程全过程实行跟踪监管；催促工程负责人加强工程运作治理和资金财务治理；及时发觉和向有关领导汇报工程施行过程中出现的咨询题，并提出处理的方法和建议。第三十条工程负责人应定期将工程进展情况向主管领导和工程监视人做出书面汇报（子公司及事业部的工程汇报材料送达集团公司运营治理部备案，由其转呈投资治理部的工程监视人），并接受集团公司的审计。第三十一条集团公司运营治理部对子公司及事业部的严重投资工程进展跟踪检查，协助处理各种实际咨询题，协调各方面的关系。五、责任第三十二条集团公司外派董事应按照集团公司的审核意见，对投资工程决策表态，不得个人自行表态。对投资工程存在咨询题成心隐瞒不报的，一经发觉，集团公司将追查该董事的行政责任，造成严重损失的，要追查法律责任。第三十三条对投资工程因治理不善或用人不当致使企业资产流失、企业严峻亏损或造成其它严峻后果的，要追查相关责任人的责任；对投资工程因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追查相关责任人的责任。第三十四条对投资工程的主管领导、负责人、监视人或其它工作人员违背本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私作弊造成严峻损失的要追查相关人员的行政及法律责任。集团公司每年至少进展一次投资工程的审计监察工作。第三十五条集团公司把子公司及事业部贯彻执行本方法的情况作为对业务单位负责人及产权代表年度考核内容之一。六、其它第三十六条本制度适用于集团公司本部、全资子公司及事业部，其它企业可参照执行。第三十七条本制度由集团公司投资治理部负责解释。第三十八条本制度由集团公司董事会审议通过、董事长签署后生效，自下发之日起执行。