银河收益证券投资基金2009年半年度报告.pdf

银河收益基金 2009 年半年度报告正文 1 银河收益证券投资基金 2009 年半年度报告 2009 年 6 月 30 日 基金管理人：银河基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 送出日期：2009 年 8 月 26 日 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 2 1 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称中国农业银行)根据本基金合同规定，于 2009 年 8 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。银河收益基金 2009 年半年度报告正文 31.2 目录 1.2 目录 1 重要提示及目录.2 2 基金简介.4 3 主要财务指标和基金净值表现.5 4 管理人报告.7 5 托管人报告.11 6 半年度财务报表(未经审计).12 7 投资组合报告.29 8 基金份额持有人信息.34 9 开放式基金份额变动.34 10 重大事件揭示.34 11 备查文件目录.39 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 42 基金简介 2.1 基金基本情况2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 银河收益证券投资基金 基金简称 银河收益 交易代码 151002 基金运作方式-基金合同生效日 2003 年 8 月 4 日 报告期末基金份额总额 285,267,873.60 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 以债券投资为主，兼顾股票投资，在充分控制风险和保持较高流动性的前提下，实现基金资产的安全及长期稳定增值 投资策略 根据对宏观经济运行状况、金融市场环境及利率走势的综合判断，采取自上而下与自下而上相结合的投资策略合理配置资产。在控制利率风险、信用风险以及流动性风险等的基础上，通过组合投资，为投资者获得长期稳定的回报。本基金的股票投资作为债券投资的辅助和补充，力争在严格控制风险的情况下，提高基金的收益率。在正常情况下，债券投资的比例范围为基金资产净值的 50至 95；股票投资的比例范围为基金资产净值的 0至 30；现金的比例范围为基金资产净值的 5至 20。业绩比较基准 债券指数涨跌幅85上证A股指数涨跌幅15，其中债券指数为中信国债指数涨跌幅51中信银债指数涨跌幅49 风险收益特征 银河收益基金属于证券投资基金中的低风险品种，其中长期平均的预期收益和风险低于指数型基金、平衡型基金、价值型基金及收益型基金，高于纯债券基金。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银河基金管理有限中国农业银行股份有限银河收益基金 2009 年半年度报告正文 5公司 公司 姓名 王娟凤 李芳菲 联系电话 021-38568707 010-68424199 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 400-820-0860 95599 传真 021-38568501 010-68424181 注册地址 上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 上海市世纪大道1568 号中建大厦15 楼 北京市西三环北路 100 号金玉大厦 邮政编码 200122 100048 法定代表人 李锡奎 项俊波 2.4 信息披露方式 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证券时报 登载基金年度报告/半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告/半年度报告备置地点 1、上海市世纪大道1568号中建大厦 15 楼 2、北京市西三环北路 100 号金玉大厦 2.5 其他相关资料 2.5 其他相关资料 项目 会计师事务所 注册登记机构 名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 银河基金管理有限公司 办公地址 北京市西城区金融大街35 号国际企业大厦 A 座8-9 层 上海市世纪大道 1568 号中建大厦 15 楼 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 6本期已实现收益 35,469,355.94 本期利润 31,469,211.75 加权平均基金份额本期利润 0.1073 本期加权平均净值利润率 6.87%本期基金份额净值增长率 7.22%3.1.2 期末数据和指标 2009 年上半年 期末可供分配利润 161,867,275.58 期末可供分配基金份额利润 0.5674 期末基金资产净值 460,766,242.87 期末基金份额净值 1.6152 3.1.3 累计期末指标 2009 年上半年 基金份额累计净值增长率 117.84%注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 1.58%0.15%1.63%0.18%-0.05%-0.03%过去三个月 3.10%0.22%3.80%0.22%-0.70%0.00%过去六个月 7.22%0.24%7.36%0.28%-0.12%-0.04%过去一年 12.77%0.30%9.65%0.36%3.12%-0.06%过去三年 63.24%0.53%22.62%0.35%40.62%0.18%自基金合同生效起至今 117.84%0.47%33.30%0.29%84.54%0.18%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 7-20.00%0.00%20.00%40.00%60.00%80.00%100.00%120.00%140.00%2003-8-42003-12-112004-4-262004-9-22005-1-122005-6-12005-10-102006-2-212006-6-302006-11-082007-3-212007-7-302007-12-42008-4-142008-8-182008-12-232009-5-7银河收益基金基准 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 银河基金管理有限公司设立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股东分别为中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团公司、首都机场集团公司、上海市城市建设投资开发总公司、湖南电广传媒股份有限公司。目前，除本基金外，银河基金管理有限公司另管理1只封闭式基金与5只开放式证券投资基金，基本情况如下：1、银丰证券投资基金 类型：契约型封闭式 成立日：2002 年 8 月 15 日 投资目标：为平衡型基金，力求有机融合稳健型和进取型两种投资风格，在控制风险的前提下追求基金资产的长期稳定增值。2、银河银泰理财分红证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日 基金投资目标：追求资产的安全性和流动性，为投资者创造长期稳定的投资回报 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 83、银河银富货币市场基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日 基金投资目标：在确保基金资产安全和高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的回报 4、银河银信添利债券型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2007 年 3 月 14 日 基金投资目标：在满足本金稳妥与良好流动性的前提下，追求基金资产的长期稳健增值。5、银河竞争优势成长股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日 基金投资目标：在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。6、银河行业优选股票型证券投资基金 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日 基金投资目标：本基金将“自上而下”的资产配置及动态行业配置与“自下而上”的个股优选策略相结合，优选景气行业或预期景气行业中的优势企业进行投资，在有效控制风险、保持良好流动性的前提下，通过主动式管理，追求基金中长期资本增值。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 索峰 本基金的基 金 经理、固定收益部总监 2006-3-21-15 本科学历，曾先后就职于润庆期货公司、申银万国证券公司、原君安证券和中国银河证券有限责任公司，期间主银河收益基金 2009 年半年度报告正文 9要从事国际商品期货交易，营业部债券自营业务和证券投资咨询工作。2004 年 6 月加入银河基金管理有限公司，从事固定收益产品投资工作，历任固定收益部总监、银河银富货币市场基金基金经理等职务。注：上表中任职、离任日期均为我公司做出决定之日，证券从业时间根据工作经历与证券业务相关的年限计算 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券法、证券投资基金法及其各项管理办法、基金合同和其他有关法律法规的规定，本着“诚实信用、勤奋律己、创新图强”的原则管理和运用基金资产，在合法合规的前提下谋求基金资产的保值和增值，努力实现基金持有人的利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 银河收益证券投资基金（以下简称“银河收益债券”）在本报告期内严格遵守 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见，投资管理和交易执行相隔离，实行集中交易制度，公平对待所管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无与银河收益债券投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 银河收益债券在本报告期内无异常交易行为。银河收益基金 2009 年半年度报告正文 104.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 沪深 300 上半年上涨 74.2%，上证国债指数上涨 0.03%，收益基金期内净值增长率为 7.22%。收益基金上半年债券配置方面将组合平均剩余期限从去年末 6.38 调低到 2.18，结构上一季度减持了 5 年以上的利率产品，二季度进一步减持了 3 年以上的利率产品，但一季度过早清空可转债是期内主要操作失误。股票方面，一季度主要配置在新能源和低 PB 个股中，二季度主要把握了银行业的复苏机会，同时继续保留了风险较低资产的基本配置，以求适度进攻和防御的平衡。在操作方法上，基金期内根据市场波动顺势调节股票仓位，重视波段操作，但由于市场调整的时间和空间屡屡少于减仓时的预期，逐步认识到市场已出现结构配置重于仓位调节的新特点，在 6 月份进行了思路转换，转向重视结构调整：以大金融为核心攻击性组合，以低风险品种为稳定防御组合。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年是宏观经济由企稳向进一步改善的关键过渡时期，政府继续坚持积极的财政政策和适度宽松的货币政策不变，是确保经济下一步继续向好的根本，也是拟订大类资产配置策略的核心出发点。1、债券策略：系统风险上升，结构机会缺乏 未来半年宏观经济将进一步改善，债券市场已经面临日益上升的系统性风险。当前国债的利率期限结构为陡峭化形态，是对经济形势向好的反应，但长期债券和短期债券的利差尽管接近 04 年的水平，但收益率曲线陡峭化更多是短端收益率过低所致，并不支持长债的吸引力。CPI 和利率目前处于底部，银行信贷超预期增长，全球通胀预期逐步升温，下半年债券加速发行和回购利率阶段性脉冲，都将终结泛滥流动性对当前债市的错误定价，收益率曲线可能最先由短端回升，进而推动中长期端上升，债券市场的系统风险已成为主导因素。在结构上，2-3 年的利率产品在未来半年可能取得微弱正回报，可转换债券由于数量的稀缺性上升空间已被明显透支，信用债市场中除了低等级债券外，利率水平难以覆盖整个市场的系统风险，结构机会乏善可陈。收益基金目前债券的组合策略是主动防御，组合结构较为合理，三季度不做变化。2、股票策略：关注行业复苏和通胀预期 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 11在银行信贷继续大规模投放支持下，政府刺激经济的一系列政策已经初步发挥出稳定经济的效果，房地产回暖和汽车销售超预期使得其它联动产业进入复苏成为可能。由于外需尚无起色，政府积极财政政策和适度宽松的货币政策不会很快转向，这就为市场由“流动性驱动”向“流动性+业绩驱动”转换提供了坚实的政策基础。预期三季度更多行业会见底复苏如基建、化工、钢铁、工程机械等，研究机构逐步上调上市公司盈利预期从而降低估值压力也将成为大概率事件；随着大量的货币投放逐步由金融体系向实体经济转移，通胀预期将逐步升温，围绕价格因素的通胀受益行业也将有较好的表现。在此背景下，收益基金 7 月份将遵循三条线路配置股票资产：1、受益于宏观经济继续向好下的大金融板块继续作为核心配置；2、考虑到通胀预期升温，除继续关注上游资源类股票的投资机会外，拟提前布局表现欠佳的中游材料行业，主要是化工材料和建材；3、板块轮动和事件驱动机会作为补充，如大金融板快一旦进入调整后，新能源和军工类股票可能存在交易性机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和程序，基金会计部按照管理层批准后的估值政策进行估值。对于在交易所上市的证券，采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种，采用证券投资基金估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。除了投资总监外，其他基金经理不参与估值政策的决策。但是对于非活跃投资品种，基金经理可以提供估值建议。上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期末可供分配利润为 161,867,275.58;本基金本报告期内未实施的利润分配;本基金存在可供分配利润，基金管理人将择机实施分配。5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管银河收益证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及银河银联系列证券投银河收益基金 2009 年半年度报告正文 12资基金基金合同、银河银联系列证券投资基金托管协议的约定，对银河收益证券投资基金管理人银河基金管理有限公司 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，银河基金管理有限公司在银河收益证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，银河基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的银河收益证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。6 半年度财务报表(未经审计)6 半年度财务报表(未经审计)6.1 资产负债表 6.1 资产负债表 会计主体：银河收益证券投资基金 报告截止日：2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2009 资 产 附注号 本期末 2009 年 6年 6 月 30月 30 日上年度末 2008日上年度末 2008 年 12年 12 月 31月 31 日日资 产：资 产：银行存款 6.4.2.1 38,999,884.96 37,865,382.51结算备付金 853,361.08 589,465.90存出保证金 660,000.00 660,000.00交易性金融资产 6.4.2.2 422,592,749.64 398,190,209.70其中：股票投资 86,064,235.24 18,362,464.50基金投资 -债券投资 336,528,514.40 379,827,745.20银河收益基金 2009 年半年度报告正文 13资产支持证券投资 -衍生金融资产 6.4.2.3 -买入返售金融资产 6.4.2.4 -应收证券清算款 594,000.00 -应收利息 6.4.2.5 5,531,246.74 7,488,819.21应收股利 256,761.00 -应收申购款 458,874.39 566,085.56递延所得税资产 -其他资产 6.4.2.6 -资产总计 469,946,877.81 445,359,962.88负债和所有者权益 附注号 本期末 2009负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 6年 6 月 30月 30 日上年度末 2008日上年度末 2008 年 12年 12 月 31月 31 日日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -29,999,835.00应付证券清算款 -应付赎回款 7,052,983.79 697,442.45应付管理人报酬 292,504.55 290,532.99应付托管费 78,001.22 77,475.46应付销售服务费 -应付交易费用 6.4.2.7 245,999.59 170,149.06应交税费 -应付利息 -8,313.44应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 6.4.2.8 1,511,145.79 1,397,368.46负债合计 9,180,634.94 32,641,116.86所有者权益：所有者权益：实收基金 6.4.2.9 285,267,873.60 273,966,775.24未分配利润 6.4.2.10175,498,369.27 138,752,070.78所有者权益合计 460,766,242.87 412,718,846.02负债和所有者权益总计 469,946,877.81 445,359,962.88注:报告截止日 2009 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.6152 元，基金份额总额285,267,873.60 份.6.2 利润表 6.2 利润表 会计主体：银河收益证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 14项 目 附注号 项 目 附注号 本期 本期 20092009 年 1年 1 月 1月 1 日至2009日至2009 年 6年 6 月 30月 30 日日 上年度可比期间 上年度可比期间 20082008年1年1月1月1日至2008日至2008年 6年 6 月 30月 30 日日 一、收入一、收入 34,689,451.44-100,670,331.461.利息收入 7,093,354.93 11,540,747.27 其中：存款利息收入 6.4.2.11 196,460.42 859,653.69 债券利息收入 6,896,894.51 10,681,093.58 资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）31,306,548.95-53,687,857.38其中：股票投资收益 6.4.2.12 24,786,415.69-52,491,191.67基金投资收益 -债券投资收益 6.4.2.13 5,862,578.89-2,026,348.03资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 6.4.2.14 -578,296.60 股利收益 6.4.2.15 657,554.37 251,385.72 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.2.16-4,000,144.19-59,581,034.424.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.2.17 289,691.75 1,057,813.07二、费用（以“-”号填列）二、费用（以“-”号填列）-3,220,239.69-10,157,540.03 1管理人报酬 -1,682,931.65-3,364,613.83 2托管费 -448,781.76-897,230.38 3销售服务费 -4交易费用 6.4.2.18-939,788.54-2,604,326.48 5利息支出 -23,637.31-3,148,824.41 其中：卖出回购金融资产支出 -23,637.31-3,148,824.41 6其他费用 6.4.2.19-125,100.43-142,544.93 三、利润总额（亏损总额以“三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）”号填列）31,469,211.75-110,827,871.49所得税费用（以“-”号填列）-四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）31,469,211.75-110,827,871.49 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：银河收益证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 项目 本期 2009 年年 1 月月 1 日至日至 2009 年年 6 月月 30 日日 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 15实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）273,966,775.24138,752,070.78 412,718,846.02二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-31,469,211.75 31,469,211.75三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）11,301,098.365,277,086.74 16,578,185.10其中：1.基金申购款 136,212,312.3376,403,944.63 212,616,256.962.基金赎回款（以“-”号填列）-124,911,213.97-71,126,857.89-196,038,071.86四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）285,267,873.60175,498,369.27 460,766,242.87上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年年 1 月月 1 日至日至 2008 年年 6 月月 30 日日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）456,373,649.79315,807,196.19 772,180,845.98二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-110,827,871.49-110,827,871.49三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-27,186,469.4014,852,658.51-12,333,810.89其中：1.基金申购款 355,282,978.64233,389,805.08 588,672,783.722.基金赎回款（以“-”号填列）-382,469,448.04-218,537,146.57-601,006,594.61四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）429,187,180.39219,831,983.21 649,019,163.60 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。本报告期无重大会计差错。银河收益基金 2009 年半年度报告正文 166.4.2 重要财务报表项目的说明 6.4.2.1 银行存款 6.4.2 重要财务报表项目的说明 6.4.2.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 活期存款 38,999,884.96定期存款-其他存款-合计 38,999,884.96 6.4.2.2 交易性金融资产 6.4.2.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2009 年 6 月 30 日 项目 成本 公允价值 估值增值 股票 78,775,662.4886,064,235.24 7,288,572.76交易所市场 114,609,603.50 114,173,514.40-436,089.10 银行间市场 209,994,621.04 222,355,000.00 12,360,378.96 债券 合计 324,604,224.54336,528,514.40 11,924,289.86资产支持证券-基金-其他-合计 403,379,887.02 422,592,749.64 19,212,862.62 6.4.2.3 衍生金融资产/负债 6.4.2.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元 本期末 2009 年 6 月 30 日 公允价值 项目 合同/名义金额 资产 负债 备注 利率衍生工具-货币衍生工具-权益衍生工具-其他衍生工具-合计-6.4.2.4 买入返售金融资产 6.4.2.4 买入返售金融资产 该科目本报告期期末余额为零 6.4.2.5 应收利息 6.4.2.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 17应收活期存款利息 8,284.37应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息 268.83应收债券利息 5,522,643.14应收买入返售证券利息-应收申购款利息-其他 50.40合计 5,531,246.74 6.4.2.6 其他资产 6.4.2.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 其他应收款-待摊费用-合计-6.4.2.7 应付交易费用 6.4.2.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 245,549.59银行间市场应付交易费用 450.00合计 245,999.59 6.4.2.8 其他负债 6.4.2.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2009 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 750,000.00应付赎回费 18,472.36应付企业债利息税税金 629,880.16审计费用 24,521.21信息披露费用 88,272.06合计 1,511,145.79 6.4.2.9 实收基金 6.4.2.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份）账面金额 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 18上年度末 273,966,775.24273,966,775.24本期申购 136,212,312.33136,212,312.33本期赎回-124,911,213.97-124,911,213.97_年_月_日基金拆分/份额折算前-基金拆分/份额折算变动份额-本期申购-本期赎回-本期末 285,267,873.60285,267,873.60注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。6.4.2.10 未分配利润 6.4.2.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 122,494,909.0916,257,161.69 138,752,070.78本期利润 35,469,355.94-4,000,144.19 31,469,211.75本期基金份额交易产生的变动数 3,903,010.55 1,374,076.19 5,277,086.74 其中：基金申购款 69,637,136.546,766,808.09 76,403,944.63基金赎回款-65,734,125.99-5,392,731.90-71,126,857.89本期已分配利润-本期末 161,867,275.58 13,631,093.69 175,498,369.27 6.4.2.11 存款利息收入 6.4.2.11 存款利息收入 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 191,010.48定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入 4,436.28其他 1,013.66合计 196,460.42 6.4.2.12 股票投资收益 6.4.2.12.1 股票投资收益买卖股票差价收入 6.4.2.12 股票投资收益 6.4.2.12.1 股票投资收益买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 287,654,075.40卖出股票成本总额-262,867,659.71买卖股票差价收入 24,786,415.69 6.4.2.13 债券投资收益 6.4.2.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2009年1月1日至2009年6月30日银河收益基金 2009 年半年度报告正文 19卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交金额241,559,324.77卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额-231,932,485.27应收利息总额-3,764,260.61债券投资收益 5,862,578.89 6.4.2.14 衍生工具收益 6.4.2.14.1 衍生工具收益买卖权证差价收入 6.4.2.14 衍生工具收益 6.4.2.14.1 衍生工具收益买卖权证差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 卖出权证成交金额-卖出权证成本总额-买卖权证差价收入-注:本年度买卖权证差价收入包括权证行权收入 6.4.2.15 股利收益 6.4.2.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利收益 657,554.37基金投资产生的股利收益-合计 657,554.37 6.4.2.16 公允价值变动收益 6.4.2.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 1.交易性金融资产-4,000,144.19股票投资 8,845,307.24债券投资-12,845,451.43资产支持证券投资-基金投资-2.衍生工具-权证投资-3.其他-合计-4,000,144.19 6.4.2.17 其他收入 6.4.2.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 基金赎回费收入 270,977.22基金转换费收入 13,941.88其他 4772.65银河收益基金 2009 年半年度报告正文 20合计 289,691.75 6.4.2.18 交易费用 6.4.2.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 交易所市场交易费用 937,763.54银行间市场交易费用 2,025.00转托管费-合计 939,788.54 6.4.2.19 其他费用 6.4.2.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 审计费用 24,521.21信息披露费 88,272.06银行费用 3,307.16债券账户维护费 9,000.00合计 125,100.43 6.4.3 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.3.1 或有事项6.4.3 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.3.1 或有事项 无 6.4.3.2 资产负债表日后事项 6.4.3.2 资产负债表日后事项 无 6.4.4 关联方关系 6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 6.4.4 关联方关系 6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 银河基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构 中国农业银行有限责任公司 基金托管人 中国银河证券有限责任公司 同受基金管理人控股股东控制 6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.5.1.1 股票交易 6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.5.1.1 股票交易 银河收益基金 2009 年半年度报告正文 21金额单位：人民币元 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月30 日 上年度可比期间 2008年1月1日