《项目论证与评估.ppt

项目论证与评估项目论证与评估第二版第二版刘艳辉 博士/讲师天津工业大学工程硕士课程学习目标学习目标通过本章学习，通过本章学习，了解了解世行、亚行贷款世行、亚行贷款项目的评估内容，项目的评估内容，熟悉熟悉项目阶段的不项目阶段的不同划分以及各阶段与项目评估的关系，同划分以及各阶段与项目评估的关系，理解理解项目生命周期的特点，项目生命周期的特点，掌握掌握项目项目前评估、跟踪评估和后评估的特性与前评估、跟踪评估和后评估的特性与流程、作用与原则流程、作用与原则。本章主要内容：本章主要内容：2.1 项目全生命周期中的评估工作项目全生命周期中的评估工作 2.2 项目前评估项目前评估 2.3 项目跟踪评估项目跟踪评估 2.4 项目后评估项目后评估第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估导入案例导入案例nPCC科技股份有限公司实施的科技股份有限公司实施的片式电阻器生片式电阻器生产线技术改造项目产线技术改造项目，于，于6年月开工实年月开工实施，施，7年月底竣工投产。项目总投资年月底竣工投产。项目总投资万元，实际完成投资万元，实际完成投资万元，节约资金万元。万元，节约资金万元。该项目建成的片式电阻器生产线，工艺布置该项目建成的片式电阻器生产线，工艺布置先进合理，具有国际先进水平。在原年生产先进合理，具有国际先进水平。在原年生产能力能力10亿只的基础上，新增年生产亿只的基础上，新增年生产90亿只的亿只的生产能力。生产能力。n在产品品种上新增两个新品种，完全达到在产品品种上新增两个新品种，完全达到了技术改造的预期目标。产品技术性能达了技术改造的预期目标。产品技术性能达到国际同类产品的先进水平。项目投产后，到国际同类产品的先进水平。项目投产后，30%可替代进口，可替代进口，70%出口。由于生产出口。由于生产规模的扩大，增加了新的品种，进一步提规模的扩大，增加了新的品种，进一步提高了企业的市场竞争能力。高了企业的市场竞争能力。案例分析案例分析：n对于对于片式电阻器生产线技术改造片式电阻器生产线技术改造这这样的大型投资项目，该公司仅用了样的大型投资项目，该公司仅用了九个月九个月的建设周期就达到建设项目的建设周期就达到建设项目的目标。的目标。n主要是原因是：主要是原因是：在在项目的整个生命周期内，项目的整个生命周期内，从项目的从项目的立项、可行性方案论证、初步设计到项立项、可行性方案论证、初步设计到项目实施计划、项目过程管理和控制，到目实施计划、项目过程管理和控制，到项目竣工验收，都注重项目竣工验收，都注重从整体上对项目从整体上对项目进行管理和把握进行管理和把握，对项目的，对项目的各个环节各个环节，进行高效率的进行高效率的计划、组织和控制计划、组织和控制，在项，在项目实施全过程中进行目实施全过程中进行动态管理动态管理和项目目和项目目标的综合标的综合协调与优化协调与优化。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1 项目全生命周期中的评估工作项目全生命周期中的评估工作 项目生命周期理论是现代项目管理中一项项目生命周期理论是现代项目管理中一项很重要的理论和方法，它为现代项目管理很重要的理论和方法，它为现代项目管理提供了一种提供了一种很好的工具很好的工具，同时它也为项目，同时它也为项目论证与评估的展开论证与评估的展开提供提供了很好的了很好的方法和工方法和工具。具。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估项目生命周期和项目全生命周期项目生命周期和项目全生命周期 在对于项目生命周期的概念的理解上，人们必须在对于项目生命周期的概念的理解上，人们必须区区分项目生命周期和项目全生命周期分项目生命周期和项目全生命周期这两个完全不同这两个完全不同的概念。在项目全生命周期和项目生命周期的概念的概念。在项目全生命周期和项目生命周期的概念上现有不同的理解，但是国际上公认的概念是：项上现有不同的理解，但是国际上公认的概念是：项目作为一种创造独特产出物的一次性活动是有始有目作为一种创造独特产出物的一次性活动是有始有终的，项目从始到终的整个过程构成了一个项目的终的，项目从始到终的整个过程构成了一个项目的全生命周期；而在一个项目全寿命周期中的项目建全生命周期；而在一个项目全寿命周期中的项目建设阶段构成了一个项目的生命周期。当然，人们又设阶段构成了一个项目的生命周期。当然，人们又得时候也会混用这两种称呼，如在英文中二者经常得时候也会混用这两种称呼，如在英文中二者经常都是用都是用“project life cycle”。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估1.项目全生命周期项目全生命周期 项目全生命周期的概念可以用项目全生命周期的概念可以用英国皇家特许测量师英国皇家特许测量师协会（协会（Royal Institute 0f Charted Surveyors,RICS）定义的具体表述如下：定义的具体表述如下：“项目的全生命周期项目的全生命周期是指包括整个项目的建造、使用、以及最终清理的是指包括整个项目的建造、使用、以及最终清理的全过程。项目的全生命周期一般可划分成项目的建全过程。项目的全生命周期一般可划分成项目的建造阶段、运营阶段和清理阶段。项目的建造、运营造阶段、运营阶段和清理阶段。项目的建造、运营和清理阶段还可以进一步划分为更详细的阶段，这和清理阶段还可以进一步划分为更详细的阶段，这些阶段构成了一个项目的全生命周期。些阶段构成了一个项目的全生命周期。”1 由这个由这个定义可以看出，项目全生命周期包括一般意义上的定义可以看出，项目全生命周期包括一般意义上的项目建造阶段和项目从运营到清除各个阶段。项目建造阶段和项目从运营到清除各个阶段。广义概念广义概念建造建造运营运营清理清理英国皇家特许测量师协会英国皇家特许测量师协会英国皇家特许测量师协会英国皇家特许测量师协会 项目生命周期是指投资项目从提出设想、立项、项目生命周期是指投资项目从提出设想、立项、决策、开发建设直到竣工投产、收回投资达到预决策、开发建设直到竣工投产、收回投资达到预期目标的过程。期目标的过程。项项目目设设想想（形形成成新的项目设想）新的项目设想）项目初选（形项目初选（形成项目概念）成项目概念）项项目目评评价价与与总总结结（后评估）（后评估）项项目目投投产产与与经经营营（可持续发展评估）（可持续发展评估）项项目目实实施施与与监监督督（中间评估）（中间评估）项目评估决策（审项目评估决策（审查与批准前评估）查与批准前评估）项项目目准准备备（形形成具体项目）成具体项目）项目进展周期示意图项目进展周期示意图第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.项目生命周期项目生命周期 但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期但是一般意义上的项目生命周期只是项目全生命周期中的项目建造或开发阶段，如中的项目建造或开发阶段，如美国项目管理协会美国项目管理协会（Project Management Institute，PMI）对项目对项目生命周期的定义是：生命周期的定义是：“项目是分阶段完成的一项独特性项目是分阶段完成的一项独特性的任务，一个组织在完成一个项目时会将项目划分成一的任务，一个组织在完成一个项目时会将项目划分成一系列的项目阶段，以便更好地管理和控制项目，更好地系列的项目阶段，以便更好地管理和控制项目，更好地将组织的日常运作与项目管理结合在一起。项目的各个将组织的日常运作与项目管理结合在一起。项目的各个阶段放一起就构成了一个项目的生命周期。阶段放一起就构成了一个项目的生命周期。”这一定义这一定义是狭义的项目生命周期的定义。是狭义的项目生命周期的定义。美国项目管理协会美国项目管理协会美国项目管理协会美国项目管理协会狭义的概念狭义的概念项目决策项目决策项目实施项目实施n美国国防部2000年4月修订的50002号指令描述了一系列采购里程碑和阶段，如图2-1所示。概念与概念与技术开发技术开发系统开系统开发与演示发与演示生产与生产与部署部署维护维护前期工作前期工作获得系统获得系统支持与维护支持与维护（设设计计开开发发、演演示示、少少量量试生产、生产）试生产、生产）图图2-12-1美国国防采购项目生命周期美国国防采购项目生命周期*国防采购项目国防采购项目概念和技术开发概念和技术开发研究为满足任务要求的各种备选概念；研究为满足任务要求的各种备选概念；子系统子系统/组件的开发，新系统的概念技术演示。此阶段组件的开发，新系统的概念技术演示。此阶段以以确定系统结构和系统将要采用的成熟技术确定系统结构和系统将要采用的成熟技术为结束标志。为结束标志。系统开发与演示系统开发与演示系统集成；风险降低；设计开发模型的系统集成；风险降低；设计开发模型的演示；开发与早期运行测试和评估。本阶段以演示；开发与早期运行测试和评估。本阶段以在运行环境中在运行环境中进行系统演示为结束标志。进行系统演示为结束标志。生产和部署生产和部署少量试生产，批量生产，持续运作和维护。少量试生产，批量生产，持续运作和维护。维护维护这一阶段是产品生命周期的一部分，实际上就是日常这一阶段是产品生命周期的一部分，实际上就是日常运作管理。在这一阶段可能还要进行各种项目，如增强系统能运作管理。在这一阶段可能还要进行各种项目，如增强系统能力、纠正缺陷等项目。力、纠正缺陷等项目。n如如图图2-2所所示示，莫莫里里斯斯(Morris)描描述述了了一一个个建建筑工程项目的生命周期。筑工程项目的生命周期。阶段阶段阶段阶段阶段阶段阶阶 段段决定决定项目上马项目上马主要主要合同开始合同开始设备安装完成设备安装完成全面投产全面投产1 10 00 0%完完成成百百 分分比比可行性可行性规划与设计规划与设计施工施工移交、投产移交、投产图图2-22-2建设项目生命周期建设项目生命周期*建筑项目建筑项目n可行性阶段主要工作内容包括项目立项说明，可行性研究，概念设计和审批。此阶段最后将做出项目是否上马的决定。n规划与设计阶段主要工作内容包括初步设计，成本和进度计划，合同条款和条件，详细设计。此阶段结束时，将进行招标工作。n建筑施工阶段主要工作内容包括施工、采购、土建工程、安装工程和调试。此阶段将完成大部分的项目设施。n移交和正式使用阶段主要包括最后测试和维护。此阶段结束时项目设施将完全投入使用。n莫菲(Murphy)描述了美国一个新药开发项目的项目生命周期，其分为四个阶段，如图2-3所示。寻找药物来源筛选临床前研究填写研究新药申请书临床试验第一阶段临床试验第二阶段临床试验第三阶段填写新药应用申请书申报后活动配方稳定性工艺研究代谢研究毒性研究专利处理发现和筛选临床前研究登记病情检查情况申报后活动图2-3 典型新药开发项目的项目生命周期*新药开发项目新药开发项目n发现和筛选阶段包括进行基础研究和应用研究，确定供临床实验用的备选新药。n临床前研究阶段包括实验室和动物试验，确定新药的安全性和疗效，以及研究用新药申请的准备和申报。n登记病情检查情况阶段包括临床试验的三个阶段，以及新药应用申请的准备和申请。n申报后的活动阶段包括为获得美国食品和药品管理局对新药应用申请的审查和批准所必须的其他工作。穆恩奇穆恩奇(MuenchMuench)等等用一种螺旋用一种螺旋型模型描述型模型描述了一个软件了一个软件开发项目的开发项目的生命周期，生命周期，它有四个循它有四个循环，每个循环，每个循环分四个象环分四个象限。如图限。如图2-42-4所示。所示。*软件开发软件开发项目项目n初步论证循环捕捉商业需求，确定初步论证的目标，进行概念性系统设计和逻辑设计，进行初步论证，制定验收测试计划，进行风险分析并提出建议。n第一次开发循环明确系统需要，确定第一次开发的目标，进行逻辑系统设计，设计和进行第一次开发，编制子系统测试计划，评估第一次开发的成果并提出建议。n第二次开发循环明确子系统需要，确定第二次开发目标，进行物理设计和第二次开发，编制系统测试计划，评估第二次开发成果并提出建议。n最后一次开发循环明确模块需要、完成最终设计，进行最后开发，运行单元、子系统、系统并进行验收测试。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1.2 项目全生命周期中的论证与评估项目全生命周期中的论证与评估 在项目全生命周期的每个阶段都有不同的在项目全生命周期的每个阶段都有不同的项目决策项目决策，这些项目决策以给定的约束条，这些项目决策以给定的约束条件和预测数据为基础，通过论证与评估给件和预测数据为基础，通过论证与评估给出不同项目阶段所需的项目决策支持信息。出不同项目阶段所需的项目决策支持信息。按照项目全生命周期中所包含的项目决策，按照项目全生命周期中所包含的项目决策，从项目论证与评估的角度一般将项目全生从项目论证与评估的角度一般将项目全生命周期分为三个主要阶段，即：命周期分为三个主要阶段，即：项目定义项目定义与决策阶段与决策阶段，项目实施阶段项目实施阶段，项目运行阶项目运行阶段段。项目后评估项目后评估项目前评估项目前评估项目跟踪评估项目跟踪评估立项立项/评估评估 可行性研究可行性研究 项目设计项目设计 项目开工项目开工 项目竣工项目竣工 投入运营投入运营 项目后评估项目后评估A B C D E F G H图图2-5 项目生命周期与项目论证与评估阶段项目生命周期与项目论证与评估阶段项目生命周期与项目评估的关系项目生命周期与项目评估的关系2）项目决策阶段的）项目决策阶段的详细可行性研究详细可行性研究3）项目设计与计划）项目设计与计划阶段阶段设计设计/计划方案评估计划方案评估6）项目投入运营）项目投入运营以后以后专项后评估专项后评估5）项目完工与交付）项目完工与交付阶段阶段项目结果审计与评估项目结果审计与评估4）项目实施）项目实施/控制控制阶段阶段项目跟踪评估项目跟踪评估1）立项阶段的项目）立项阶段的项目初步可行性研究初步可行性研究项目前评估项目前评估项目后评估项目后评估项项目目跟跟踪踪评评估估从投资的角度对项目周期划分，可分为三个时期：投资前从投资的角度对项目周期划分，可分为三个时期：投资前期、投资时期和生产时期期、投资时期和生产时期投投 资资 时时 期期投投 资资 前前 期期生产时期生产时期机机会会研研究究（项项目目设设想想阶阶段段初初步步可可行行性性研研究究可可行行性性研研究究投投资资决决策策谈谈判判和和签签订订合合同同阶阶段段工工程程设设计计阶阶段段施施工工阶阶段段试试运运转转阶阶段段交交工工验验收收生生产产经经营营阶阶段段评评价价总总结结阶阶段段投资筹集活动投资筹集活动实行计划及执行实行计划及执行基建投资支出基建投资支出 项目进展周期示意图项目进展周期示意图评评价价报报告告第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.1.3 世行和亚行的项目全生命周期世行和亚行的项目全生命周期论证与评估论证与评估世行贷款项目全生命周期世行贷款项目全生命周期 世行及其下属的国际金融组织为了做好自世行及其下属的国际金融组织为了做好自己的贷款项目论证与评估和管理专门规定了己的贷款项目论证与评估和管理专门规定了自己的项目全生命周期。下面是世行规定的自己的项目全生命周期。下面是世行规定的项目全生命周期六个阶段的描述：项目全生命周期六个阶段的描述：第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （1）项目立项阶段。世行贷款项目的立项以贷）项目立项阶段。世行贷款项目的立项以贷款国家的经济和行业状况分析为背景，由本国政府款国家的经济和行业状况分析为背景，由本国政府提出借贷援助的项目建议书。贷款项目必须符合借提出借贷援助的项目建议书。贷款项目必须符合借贷国和世行双方的共同利益和目标，并得到双方的贷国和世行双方的共同利益和目标，并得到双方的支持方可列入世行的贷款计划。支持方可列入世行的贷款计划。（2）项目准备阶段。世行贷款项目立项以双方商）项目准备阶段。世行贷款项目立项以双方商定的项目目标为基础，借款国在获得立项后要做出定的项目目标为基础，借款国在获得立项后要做出项目准备工作，即提出多种项目方案并比选出最好项目准备工作，即提出多种项目方案并比选出最好方案提交世行，项目准备工作必须充分考虑项目各方案提交世行，项目准备工作必须充分考虑项目各方面的因素，主要包括技术、经济、财务、社会和方面的因素，主要包括技术、经济、财务、社会和体制等方面的因素。体制等方面的因素。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估 （3）项目论证与评估阶段。在项目准备完成以后，）项目论证与评估阶段。在项目准备完成以后，世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。世行要对借款国提交的项目方案进行全面的评估。这种项目论证与评估多数是由世行官员或是在世行这种项目论证与评估多数是由世行官员或是在世行官员的指导下进行（这被称为官员的指导下进行（这被称为Staff Appraisal），），有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专有时这种评估也需要聘请外国或当地的项目咨询专家帮助工作。家帮助工作。（4）贷款谈判和执董会批准。在项目论证与评估）贷款谈判和执董会批准。在项目论证与评估完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。完成后，借款国和世行即可开始贷款项目谈判了。贷款谈判包括对于项目贷款实施进度和项目采购的贷款谈判包括对于项目贷款实施进度和项目采购的安排以及利率和还款期的安排等。在通过谈判形成安排以及利率和还款期的安排等。在通过谈判形成贷款文件后上报世行执行董事会报批，批准后双方贷款文件后上报世行执行董事会报批，批准后双方即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。即可签订贷款协议等具有法律效应的文件。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估（5）项目执行和监督。贷款项目批准后，贷款资金即）项目执行和监督。贷款项目批准后，贷款资金即可启用。被贷款项目的实施工作由借款方负责，世可启用。被贷款项目的实施工作由借款方负责，世行不是被贷款具体项目的执行主体。借款方必须严行不是被贷款具体项目的执行主体。借款方必须严格按协议文件实施，世行有权监督贷款项目执行和格按协议文件实施，世行有权监督贷款项目执行和采购工作。采购工作。（6）项目后评估。在贷款项目完成后世行贷款账户即）项目后评估。在贷款项目完成后世行贷款账户即将关闭后，在建成的项目运行一段时间以后，世行将关闭后，在建成的项目运行一段时间以后，世行将对其进行独立的项目后评估。这种项目后评估一将对其进行独立的项目后评估。这种项目后评估一般在项目运行三年或五至十年后进行，其内容包括般在项目运行三年或五至十年后进行，其内容包括专项评估和综合评估两类。专项评估和综合评估两类。世行做项目后评估的根本目的是检验项目前评估和项世行做项目后评估的根本目的是检验项目前评估和项目决策的正确性，吸取项目实施中的经验教训和修目决策的正确性，吸取项目实施中的经验教训和修订世行的各项贷款政策。订世行的各项贷款政策。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n亚行贷款项目生命周期亚行贷款项目生命周期 亚行贷款项目的生命周期与世行的大体相同，亚行贷款项目的生命周期与世行的大体相同，但是相对比较详细和繁琐。亚行的贷款项目但是相对比较详细和繁琐。亚行的贷款项目分为分为13个步骤来实施（详见表个步骤来实施（详见表2-1）。其中）。其中主要的项目实施步骤包括：选项立项、项目主要的项目实施步骤包括：选项立项、项目可行性研究、实地考察与项目论证与评估、可行性研究、实地考察与项目论证与评估、贷款谈判与批准、项目实施监控和项目后评贷款谈判与批准、项目实施监控和项目后评估。估。表表2-1 亚亚行行贷贷款款项项目生命周期及主要工作目生命周期及主要工作各阶段工作步骤主要工作内容1立项（选项）研究国别经济和发展规划，形成亚行国别业务战略，政府要求亚行提供援助，确定国别规划团，制定国别规划，与援助机构进行协调2可行性研究政府做项目准备，聘请咨询专家，可行性研究（通过亚行技拨或其他资助）3实地考察和预评估检查项目可行性研究，现场考察和讨论，要求提供进一步信息或采取进一步行动，亚行内部审查和预评估，项目现场考察4派出评估团与政府和执行机构讨论，检查项目的技术、经济和财务讨论，项目有关的问题和政策，决定贷款期限和条件，签署谅解备忘录5准备董事会文件行长报告和推荐书，评估报告，贷款协定和项目协议，亚行内部审查，向政府发出贷款文件草本6贷款谈判讨论贷款协定和项目协议草本，签署贷款谈判纪要，7董事会传阅行长报告、评估报告和其他文件的最终定稿，将圈套文件送董事会传阅8批准贷款董事会开会讨论，审查项目和有关国家的经济状况，董事会批准9贷款签字由行长和政府及执行机构的代表签署10项目执行A.执行机构方面：选择和聘请咨询专家，完善工程设计并 准备招标文件，采购机器设备，土建工程安装B亚行方面：审查和批准执行机构的工作计划，检查执行机构提交的进展报告，派出考察团，贷款拨付11项目完成启用项目设施，关闭贷款拨付账户，准备项目完成报告12项目效益的监控评估详细检查项目的社会经济影响13项目实施效果后评估对照原计划和目标评价项目实际执行情况，对项目的财务经济和社会效益进行评价，总结经验教训用于未来项目的准备和执行银行世界银行贷款项目亚洲开发银行贷款项目阶段1项目立项阶段立项（选项）2项目准备阶段可行性研究3项目评估阶段实地考察和预评估4派出评估团5贷款谈判和执行董事会批准准备董事会文件6贷款谈判7董事会传阅8批准贷款9贷款签字10项目完成11项目执行和监督项目执行12项目效益的监控评估13项目后评价项目实施效果评估第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.2 项目前评估项目前评估 项目前评估项目前评估是选择和确定项目所开展的一项是选择和确定项目所开展的一项项目论证与评估工作，它是项目论证与评估工作，它是20世纪世纪70年代末年代末期伴随着项目可行性研究理论与方法引进到期伴随着项目可行性研究理论与方法引进到我国的。项目前评估涉及项目投资决策之前我国的。项目前评估涉及项目投资决策之前对项目所进行的各种可行性分析和综合评价。对项目所进行的各种可行性分析和综合评价。这种项目论证与评估是减少甚至避免盲目和这种项目论证与评估是减少甚至避免盲目和错误项目投资决策的根本方法，是各种项目错误项目投资决策的根本方法，是各种项目论证与评估中首要的项目论证与评估工作。论证与评估中首要的项目论证与评估工作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2.2.1 项目前评估的概念和特性项目前评估的概念和特性 项目前评估是全部项目论证与评估中最重项目前评估是全部项目论证与评估中最重要的一个部分。目前，我国多数有关项目要的一个部分。目前，我国多数有关项目论证与评估的书中所讲的项目论证与评估论证与评估的书中所讲的项目论证与评估实际上指的就是项目前评估。实际上指的就是项目前评估。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估1.项目前评估的概念项目前评估的概念 广义的项目前评估指在项目前期决策阶段，从整个广义的项目前评估指在项目前期决策阶段，从整个项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目及其被选方案所进行的全面评估，从而辨别项项目及其被选方案所进行的全面评估，从而辨别项目及其被选方案的可行和优劣，决定取舍。项目前目及其被选方案的可行和优劣，决定取舍。项目前评估也可以根据评估主体的不同而分成项目业主的评估也可以根据评估主体的不同而分成项目业主的评估、贷款银行审查贷款项目的评价和承包商投标评估、贷款银行审查贷款项目的评价和承包商投标项目前的评估等。总之，项目前评估就是指在项目项目前的评估等。总之，项目前评估就是指在项目的投资决策之前，对项目的必要性和项目被选方案的投资决策之前，对项目的必要性和项目被选方案的技术、经济、运行条件和社会与环境影响等方面的技术、经济、运行条件和社会与环境影响等方面所进行的全面论证与评估的工作。所进行的全面论证与评估的工作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n1.项目前评估的概念项目前评估的概念n项目前评估根据评估的时间、内容和作用又可以划分项目前评估根据评估的时间、内容和作用又可以划分成很多具体的项目论证与评估工作。本书第一章中对成很多具体的项目论证与评估工作。本书第一章中对于项目前评估的工作已经作了全面的讨论，其中最主于项目前评估的工作已经作了全面的讨论，其中最主要的是：要的是：组织发展战略和项目机会评估，它是项目组织发展战略和项目机会评估，它是项目前评估的第一项工作，是分析和确认是否开展一个项前评估的第一项工作，是分析和确认是否开展一个项目的评估工作；目的评估工作；项目必要性评估，它是关于一个组项目必要性评估，它是关于一个组织是否有必要开展项目的评估；织是否有必要开展项目的评估；项目可行性研究，项目可行性研究，它是对项目提案的经济、技术、运营和环境影响等方它是对项目提案的经济、技术、运营和环境影响等方面的必要性和可行性所进行的分析与评估，面的必要性和可行性所进行的分析与评估，项目备项目备选方案的比较研究，它是在项目可行的基础上所开展选方案的比较研究，它是在项目可行的基础上所开展的关于项目备选方案比较优选的评估工作。的关于项目备选方案比较优选的评估工作。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估2 项目前评估的特性项目前评估的特性n（1）预测性预测性。因为这种评估是在项目决策和实施之。因为这种评估是在项目决策和实施之前进行的，所以它所使用的数据资料主要是两类，前进行的，所以它所使用的数据资料主要是两类，其一是与项目相关的各种历史数据，其二是项目相其一是与项目相关的各种历史数据，其二是项目相关的各种预测数据。因为这种项目论证与评估的是关的各种预测数据。因为这种项目论证与评估的是未来实施和投入使用的项目，所以预见未来各种预未来实施和投入使用的项目，所以预见未来各种预测数据是分析和评估项目是否必要与可行的根本依测数据是分析和评估项目是否必要与可行的根本依据，包括经济、技术、市场、运行条件和社会环境据，包括经济、技术、市场、运行条件和社会环境等诸多方面的预测和分析，以及项目各种因素的发等诸多方面的预测和分析，以及项目各种因素的发展趋势预测分析等。因此预测性就成了项目前评估展趋势预测分析等。因此预测性就成了项目前评估的一个重要特性。的一个重要特性。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（2）系统性系统性。由于项目前评估是对项目和项目备选。由于项目前评估是对项目和项目备选方案的全面评估，所以它还具有系统性的重要特征。方案的全面评估，所以它还具有系统性的重要特征。项目前评估涉及的内容包括对于项目目标、约束条项目前评估涉及的内容包括对于项目目标、约束条件、项目备选方案是多方面的评估，项目前评估的件、项目备选方案是多方面的评估，项目前评估的主要考虑因素涉及项目相关的各种系统因素以及各主要考虑因素涉及项目相关的各种系统因素以及各因素之间的相互关系，包括：技术经济、政治法律、因素之间的相互关系，包括：技术经济、政治法律、社会环境、市场运营等。其中，特别强调的是项目社会环境、市场运营等。其中，特别强调的是项目微观目标和经济效益与项目宏观目标和社会效益的微观目标和经济效益与项目宏观目标和社会效益的统一，即从企业和国民经济整体利益两个角度出发，统一，即从企业和国民经济整体利益两个角度出发，分析不同项目备选方案的成本效益和项目的可行性。分析不同项目备选方案的成本效益和项目的可行性。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（3）科学性科学性。项目前评估除了具有预测性和系统性。项目前评估除了具有预测性和系统性等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种等特性以外，还必须具有很高的科学性。虽然这种评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采评估使用多是预测性数据，但是这种评估也必须采用科学的评估方法和评估过程等去保证评估结果的用科学的评估方法和评估过程等去保证评估结果的科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，科学性。项目前评估的科学性是其最重要的特性，它是确保项目前评估不流于形式，不受它是确保项目前评估不流于形式，不受“长官意志长官意志”的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项的行政干预和经验主义主观臆断的误导而造成项目决策重大失误的关键，是克服将项目可行性研究目决策重大失误的关键，是克服将项目可行性研究做成项目做成项目“可批性研究可批性研究”的关键。项目前评估的科的关键。项目前评估的科学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，学性不但体现在使用科学的方法和按照科学的程序，还要遵守相关的国家法律和标准还要遵守相关的国家法律和标准第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（4）实践性实践性。项目前评估的原理和法都是。项目前评估的原理和法都是来源于实践和为项目决策实践服务的，这是来源于实践和为项目决策实践服务的，这是项目前评估的实践性的特征。其中，项目必项目前评估的实践性的特征。其中，项目必须自于生产、生活及经济发展的实际需求，须自于生产、生活及经济发展的实际需求，而项目备选方案的设计必须符合项目的生产、而项目备选方案的设计必须符合项目的生产、技术和经济活动条件，项目前评估所用数据技术和经济活动条件，项目前评估所用数据必须符合实际；项目论证与评估的参数必须必须符合实际；项目论证与评估的参数必须来源于实践而不能依赖纯粹的理论探讨；项来源于实践而不能依赖纯粹的理论探讨；项目论证与评估方法要实事求是而不能主观臆目论证与评估方法要实事求是而不能主观臆断。另外，项目前评估的结果最终要经得起断。另外，项目前评估的结果最终要经得起实践的检验。实践的检验。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.2.2 项目前评估的作用和原则项目前评估的作用和原则n项目前评估是为项目初始决策服务的，项目前评估是为项目初始决策服务的，所以项目前评估有其自己的作用和原所以项目前评估有其自己的作用和原则。则。n1.项目前评估的作用项目前评估的作用n项目前评估项目前评估是为项目初始决策服务是为项目初始决策服务的，的，所以它必须有如下的主要作用。所以它必须有如下的主要作用。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（1）它是项目投资决策的保障。任何项目投资之间）它是项目投资决策的保障。任何项目投资之间如果没有项目前评估的一系列调查研究、收集数据，如果没有项目前评估的一系列调查研究、收集数据，比较分析等工作无法保证能够做出正确的项目投资比较分析等工作无法保证能够做出正确的项目投资决策。对于项目的必要性和项目可行性的认识都是决策。对于项目的必要性和项目可行性的认识都是通过项目前评估完成的，对于项目的成本和效益及通过项目前评估完成的，对于项目的成本和效益及其经济合理性的认识也是通过项目前评估得到的。其经济合理性的认识也是通过项目前评估得到的。另外，对于项目的各种不确定性和风险性等特性的另外，对于项目的各种不确定性和风险性等特性的认识也需要通过项目前评估去完成。通过项目前评认识也需要通过项目前评估去完成。通过项目前评估的过程对于项目及其被选方案的这些认识可以保估的过程对于项目及其被选方案的这些认识可以保障企业和国家在项目投资决策方面减少或避免许多障企业和国家在项目投资决策方面减少或避免许多不必要的失误。不必要的失误。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（2）它是项目融资的必要条件。有些项目因为）它是项目融资的必要条件。有些项目因为建设周期长和规模大或其他的原因而需资金较建设周期长和规模大或其他的原因而需资金较多，此时往往需要采用项目融资或其他的融资多，此时往往需要采用项目融资或其他的融资方法从银行等组织进行融资。不管是向银行贷方法从银行等组织进行融资。不管是向银行贷款还是从证券市场上融资，提供资金的经济组款还是从证券市场上融资，提供资金的经济组织都需要知道一个项目的融资未来的投资收益织都需要知道一个项目的融资未来的投资收益和风险等方面的问题，都需要充分考虑贷放资和风险等方面的问题，都需要充分考虑贷放资金的方向和收益以确保融资能够按期收回。因金的方向和收益以确保融资能够按期收回。因此，项目前评估的另一个重要作用就是作为项此，项目前评估的另一个重要作用就是作为项目融资的一个必要条件。目融资的一个必要条件。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（3）它是确保国家利益的一种手段。在项）它是确保国家利益的一种手段。在项目前评估中有一部分的内容是从国民经济和目前评估中有一部分的内容是从国民经济和整个社会的角度出发去评估一个项目的经济整个社会的角度出发去评估一个项目的经济和社会成本与效益以及项目对于社会环境和和社会成本与效益以及项目对于社会环境和自然环境的影响，通常规定如果项目前评估自然环境的影响，通常规定如果项目前评估中这一部分评估认为项目是不可行的，那么中这一部分评估认为项目是不可行的，那么就可以认定整个项目是不可行的了。这样实就可以认定整个项目是不可行的了。这样实际上项目前评估就成了确保国家利益的一种际上项目前评估就成了确保国家利益的一种手段。手段。第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（4）它是项目管理的出发点和重要依据。在项）它是项目管理的出发点和重要依据。在项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目前评估中分析和确定的项目经济技术指标和项目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行目风险分析结果等都是项目实施管理和项目运行管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，管理的基础和依据。它们也是项目管理的出发点，因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保因为项目实施和运行管理的根本目标就是要确保项目前评估给出的项目目标能够得以实现。由于项目前评估给出的项目目标能够得以实现。由于有了项目前评估，人们实际上对于外来的项目建有了项目前评估，人们实际上对于外来的项目建设内容与进度、投资和资金筹措方式、项目运行设内容与进度、投资和资金筹措方式、项目运行和投资回收，项目的经济效益等有了一个全面的和投资回收，项目的经济效益等有了一个全面的了解，所以人们才能够根据这些信息去制定项目了解，所以人们才能够根据这些信息去制定项目实施的计划和方案，去开展项目的运行和维护工实施的计划和方案，去开展项目的运行和维护工作，并且利用这些数据通过项目跟踪评估和后评作，并且利用这些数据通过项目跟踪评估和后评估去找出差距和改进项目管理，因此可以说项目估去找出差距和改进项目管理，因此可以说项目前评估还是项目管理的出发点和重要依据。前评估还是项目管理的出发点和重要依据。项项第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n2.项目前评估的原则项目前评估的原则n（1）遵纪守法的原则。开展项目前评估必须）遵纪守法的原则。开展项目前评估必须严格遵照国家法律和必须符合国家的各种标严格遵照国家法律和必须符合国家的各种标准和规定，这是项目前评估的首要原则。同准和规定，这是项目前评估的首要原则。同时，开展项目前评估还应该符合党和国家制时，开展项目前评估还应该符合党和国家制定的国民经济和社会发展规划及经济建设方定的国民经济和社会发展规划及经济建设方针政策，严格遵守国家有关经济工作的各项针政策，严格遵守国家有关经济工作的各项规章制度和各种技术经济参数等规章制度和各种技术经济参数等.第第2章章 项目全生命周期与项目全生命周期与项目论证与评估项目论证与评估n（2）实事求是的原则。在项目前评估）实事求是的原则。在项目前评估中还必须坚持实事求是的原则，即实事中还必须坚持实事求是的原则，即实事求是地收集和预测数据，实事求是地分