采购价格管理和采购制度.doc

采购价格管理和采购制度采购价格管理为了加强对物资采购成本费用的控制，确保购回的各种材料物资符合或低于市场物价的一般水平，兹对本公司购进各种材料物资的管理和监控作如下规定。实行采购价格监督制度。各用货部门、财务部（以及根据集团发展，财务部下设的相关分部相关职位），都有责任对每次所申购材料物资的采购价格进行审查、核对、比较、分析，对任何有疑惑的采购价格情况，有权向采购当事人提出质询，或向市场进行了解。采购价格监督责任人：<1>. 总经办，或由总经办指派的市场调查人员。<2>. 财务部，财务主管、成本会计。<3>. 物料需求部门的主管人员。采购价格监督内容：<1>. 所购回的物品高于上一次的采购价格或供应商送货价格的。<2>. 市场信息显示物品价格已下降，而购回物品仍然保持以前采购价格或送货价格的。<3>. 物品采购价格明显与市场行情不符的。<4>. 对有疑问的采购价格，采购员不能做出合理说明或解释的。<5>. 经调查了解后，发现采购员的说明或解释与市场信息差别明显的。实行采购价格信息报告<1>. 采购员在进行材料物资的采购过程中，应敏感对待物品的市场价格。对本次每一物品的采购价格上升确因市场的变化而形成的，都应及时向总经办汇报，并向各用货部门及相关职位的人员作好说明工作。<2>. 采购价格监督责任人在执行收货或其他职务时，有义务对采购价格进行监督。对在执行本职工作中所发现的采购价格变化达到上述“考察限度”的情况，应在24小时之内向财务经理或财务部成本会计（成本控制核算工作人员）反映，或直接向总经办汇报。<3>. 采购员、各采购价格监督责任人在进行市场信息调查时，应注意尽可能多了解物价变动的原因、变动的日期、变动将会持续的期间及其发展趋势等具体情况，以便在向相关部门、财务经理及总经办反映时更加详细。<4>. 成本会计在每月15号前（特殊情况应及时单独反映）将上月采购活动中发生价格变化达到考察限度的材料物资的价格变化情况进行汇总，列表分析各种物品价格变化的情况，报财务经理审查后备档，以便于对采购部门或个人工作态度做出决策。物质采购制度第01条. 采购员对外采购的依据，是物品使用部门填制的，经相应权限的负责人审批的采购申请单（以下简称申购单）与采购审批单。第02条. 对采购部门或人员进行采购检查与监督的部门为财务部，对采购活动进行全面检查、监督、考核的部门，为审计部。第03条. 供应商提供的销售发票、发货清单上须注明供应商全称、联系方式、联系人等基本信息资料，或由采购人员提供供应商详细信息，以供财务部随时核查。第04条. 采购员对外采购活动的原则，是在物料申购部门限定的时间内，采购到性价比最优的商品。第05条. 公司的采购活动，实行定点采购的方式，即：采购人员必须在公司指定的定点供应商处进行物质采购。定点供应商的确认方法及相应规定与制度第06条. 定点供应商、公司附近的超市无法提供的商品，由采购人员另寻供应商，并填制采购审批单，向财务部、总经理提出呈批。第07条. 采购员应提高采购活动的效率，保证物品使用部申购的物品保质、保量、准时的到位。确实由于市场环境无法及时采购到位的，应主动反馈信息，以便物料申购部门及时调整本部门的工作。第08条. 定点采购尽量采取定期结算的方式，同时采购部门定期或不定期的汇同财务部门与供应商核对往来账目。第09条. 采购部门应独立建立起完整的供应商档案，以及常用物品的价格信息档案，并定期考贝给财务部备案。第10条。 采购部门对公司核定的定点供应商，应主动根据市场环境进行评估，并向总经办 提供采购条件更优的定点供应商，以作下期定点供应商的审定工作。第11条. 采购部门应要求供应商提高送货效率，以此减低公司采购的差旅费用，以及其他相应的采购费用。第12条. 采购人员应强化自己的采购成本管理意识，经常性与物控部门沟通，及时掌握库存第一手资料，避免重复采购、过量采购、积压采购，将库存资金占用降到最低点；