我国公共部门绩效评估创新研究.pdf

l 叠翟目巨誓圈2 0 1 0 年第9 卷第7 期我国公共部门绩效评估创新研究口张泽张培【摘要J 公共部门绩效评估是公共部门缋效管理过程中的重要工具和手段，是近年来公共管理领域备受关注的重要主题。在本文中着重讨论公共部门绩效评估的内涵、国外绩效评估的现状特征、我国公共部门绩效评估中存在的问题，在此基础上提出我国政府公共部门绩效评估的创新建议。【关键词】公共部门；绩效评估；机制创新【作者简介】张泽(1 9 8 5 一)，男，河北石家庄人，河北经贸大学公共管理学院在读硕士研究生；研究方向：公共政策分析张培(1 9 8 5-)，女。河北石家庄人，河北经贸大学公共管理学院在读硕士研究生；研究方向：地方政府治理一、公共部门绩效评估的涵义在整个公共管理学科领域，公共部门绩效评估是个近乎全新的探索。本文首先对公共部门、绩效、评估进行内涵界定。在相关的中文字典中，“公共”表示“属于社会的，公有公用的”，它与“属于个人的或以个人身份从事的”“私人”是两个相对的概念。在英文中，“公共”具有“公众的、由公众所有的”等含义，与中文的概念在内涵上基本一致。从公共管理角度看，公共部门(p u b l i cs e c t o r)是指与私人部门相对的，以提供公共服务为主要职能，由广义的政府组织、非营利组织(第三部门)以及公共企业(第四部门)等构成的特定的社会组织。从单纯语义学的角度看，“绩效”表示“成绩、成效”。“成绩”指“工作或学习的收获”，强调对工作或学习结果的主观评价。“成效”指“功效或效果”，强调工作或学习所造成的客观后果及影响。“绩效”则是对二者的综合。“评估”表示“评议估计或评价”，与之相近的“评定”(未经评判或审核来决定)和“评议”(经过商讨而评定)皆为“评估”所采用的方式和途径。在英文中，e v a l u a t e 表示对事物价值进行准确的估计和计算；e s t i m a t e 侧重于估计，指凭借主观判断做出粗略的估价，失误在所难免；a p p r a i s e 表示或鉴定事物的质量、价值等状况；8 S S e$S 多用于对财产等进行估价(以作为征税根据)；r a t e 侧重于以某一标准为参照而进行的评定，含有等级评定的意2 0 8 味。由此可知，e v a l u a t e 较符合“绩效评估”的主义要求。综上所述，我们可以这样定义：公共部门绩效评估就是对广义的政府组织、非营利组织(第三部门)以及公共企业(第四部门)等特定的社会组织在积极履行公共责任的过程中，在讲求内部管理与外部效应、数量与质量、经济因素与伦理政治因素、刚性规范与柔性机制相统一的基础上，获得的公共产出进行的评审界定。二、国外公共部门绩效评估概况绩效评估的兴起，很大程度上就归功于对公共部门责任的追求。来自社会各方面对公共部门效率低下的批评，促使公共部门寻求一种有效的机制，以提高公共服务的效率，同时满足广大公众的要求。绩效评估作为对公共部门生产力测评的一个工具，很快为各国政府所采用。美国国会1 9 9 3 年通过G P R A 法案之后，在全国各层级政府掀起了一股评估公共部门绩效的浪潮，然而在近十年的实施过程中，C P R A 是否真正推动了公共生产力的提高，不同学者对此持有的观点大相径庭。虽然大家对政府所开展的绩效运动持乐观态度，但已有信号显示这些期望并不现实。在2 0 世纪7 0 年代末，英国政府面临着严重的财政危机、管理危机和信任危机。与此同时，理论界也出现了新右派体系。它相信市场力量，主张减少政府干预、采用管理私营部门的管理哲学和管理方法、用企业家精神重塑政府，并认为I n d u s t r i a l S c i e n c eT r i b u n eE 衄万方数据这是改革的捷径。新右派的代表撒切尔夫人一上台，就极力引进私营部门的管理哲学和管理方法来改善政府管理。绩效评估作为一种提高政府绩效的有效工具就是在这样的背景下被引入的。英国公共部门绩效评估的发展特点主要有：第一，评估的侧重点从经济、效率到效益、质量。第二，评估的价值标准从单一的效率取向转到多重价值标准。第三，评估的主题从评判到发展。第四，评估主体从公共部门扩展到社会公众。第五，评估被纳入纯净管理体系。第六，评估围绕英国行政改革不断推进。三、我国公共部门绩效评估存在的问题(一)政府绩效评估没有制度保障评估的价值取向有待完善。当前我国的绩效评估并没有通过立法和行政的手段确定下其重要的地位，而是凭借长官意志来推行的。长官的绩效评估难免存在价值取向的问题，表现为过分重视无效益的增长，价值取向上过度重视工具取向而忽视目的取向；过分注重效率原则而忽视满意度原则，没有将公共现任和公众满意作为政府绩效评估的根本标准，所以导致了无效率的增长和“政绩工程”的出现。(二)评估主体的单一化。政府在一定意义上讲是一个垄断机构，对公共组织的评估不能只从政府内部的自上而下来进行，这样很容易导致一些地方政府只唯上不唯下、注重上级满意并不注重公众满意。需要更多的民间机构(N G O)、媒体和民众的参与，将自我评价与第三者评价相结合。(三)政绩评估缺乏系统的评估体系或者模型。科学的政绩评估必须在规范和完善的评估体系框架下进行，这一框架主要包括评估目的、价值取向、评估对象、评估主体、评估要素与指标、评估程序、评估监控与反馈。然而，从前述的研究讨论可以看出，目前我国政绩评估系统的构建还处于理论探索阶段，尚未能构建出一套系统的、可行的和有效的政绩评估体系。四、我国公共部门绩效评估的创新建议近年来，我国各级政府持续进行行政管理体制改革，在变革观念、转变职能、高速组织结构和改革行为方式的同时，积极借鉴和引进国际流行的新的管理机制、管理技术和工具，努力提高政府的效能，政府绩效评估由此走上了实践舞台。基于我国绩效评估中存在的问题，本文提出了创新公共部门绩效评估的建议。(一)制度保障是开展绩效评估的前提和基础，I n d u s t r i a l&S c i e n c eT r i b 峨国衄1 2 奠曼2 巴圆2 0 1 0 年第9 卷第7 期淄_十昂嚣加朋应该通过立法或者制定行政法规的手段将公共部门绩效评估的地位确定下来。评估不同于一般的研究活动，尤其是对公共部门的绩效评估，没有制度保障，凭借行政长官的意志来推行评估改革，绩效评估是很难进行下去的。制度化也是当前国际上评估活动的趋势之一。对于我国而言，当务之急是借鉴先进国家的经验和做法，通过完善政策和立法确定公共部门绩效评估的制度和规范，可以对评估体系、评估主体、评估对象、评估内容、评估方法、评估结果等公共部门绩效评估的基本要素做出详细规定，使公共部门绩效评估纳入正常发展的轨道，促进我国政府绩效评估走上制度化、规范化和经常化的道路。(二)建立专业的绩效评估机构。建立一个结构合理、运转有效的绩效评估机构是开展公共部门绩效评估的关键因素。从我国的实际情况看，公共部门绩效评估机构不仅应该包括政府内部监察、审计机关和传统的评估机关(人大、政协)，还应该包括相关专业的专家学者；特别应该鼓励中介组织参与公共部门的绩效评估以提高评估的客观性和公正性，通过委托中介组织实施指标评估如公民满意度的评估，还可以节约大量公共资源，提高绩效评估的效率。(三)构建我国公共部门绩效评估指标体系。绩效评估是一个完整的过程，其中，建构评估指标体系是整个过程的核心机制，评估指标的权重设计和等级标准为其提供技术保证。评估体系由评估框架和评估指标体系两部分组成。评估框架是评估体系的核心，而评估指标是具体化和可操作化的体现。由于评估任务的完成最终体现为评估指标的测试值，因此，筛选评估指标和构建评估指标体系在整个评估系统中占据了举足轻重的地位。评估指标的确定是实施纯净评估的前提条件。1 优化绩效评估指标体系的结构。评估指标体系包括“评估指标”和“评估标准”两项。“评估指标”是指绩效目标的、即“要做什么”，解决的是需要评价“什么”的问题。“评估标准”是指达到“指标”的质量要求，即“怎么样才算做好”，解决的是“怎样”、完成多少的问题，是评估绩效优劣的基准，是实施评估的依据，是用以判断优劣的尺度。指标体系具有层级结构：目标一维度一权数一一级指标一权数一二级指标等。各层指标和同一层次指标之间共同构成一个立体的指标体系。2 0 9 万方数据l 叠翟目巨譬圈2 0 1 0 年第9 卷第7 期我国信用证下贸易融资银行风险的控制口刘韩云【摘要】本文结合当前国内外经济状况，以国际结算理论和国际贸易知识为基础，分析我国当前信用证类国际贸易融资业中银行的风险与控制的现状及问题，并提出一定的解决策略。【关键词】国际贸易；信用证；融资；风险【作者单位】刘韩云，安阳工学院经济管理学院一、信用证与国际贸易融资现状在国际贸易支付方式中，信用证是使用最广泛、最重要，也是一直被视为相当安全的一种支付手段。以信用证方式结算的贸易额占世界贸易总额的9 0 以上，我国8 0 以上的对外贸易采用信用证方式。信用证结算是国际贸易结算的最主要方式，已经被各国银行和绝大多数企业普遍使用。目前，信用证项下的国际贸易融资一般包括以下五种类型：第一，开证额度。这是银行给与进口商的授信。在信用证结算下，银行是信用中介人。开证行代进口商承担了有条件的付款责任，只要出口商满足了信用证的规定和要求，提交了严格相符的全付单据，便可保证收回货款。第二，2 绩效评估指标体系的量化。指标结构设计出来后，还要进行指标体系的量化。绩效指标体系的量化主要包括加权、赋值、确定评价等级和相应的等级评价标准等方面。量化并不是设定绩效指标的目标，可验证才是真正的目标，试图将所有的绩效表现都用数字来衡量既不可能，也没必要。在很多情况下，有意义的纯净指标是可以描述的，但这些描述必需是通过某种途径可以进行验证的。因此，量化并不是对所有的纯净指标，但所有的绩效指标必须做到可以验证是必需的和可行的。对于确实难以量化的部分，一般采取好、较好、一般和差等等设定档次的办法来评定，之后再赋予每个档次固定的分会。做到“可以量化的量化，不能量化的等级化”。(1)加权即分配权数，权数就是重要程度。权重即绩效指标在评估体系中的重要性或纯净指标在总分数中所应占的比重，是每个纯净指标在整个指标体系中重要性的体现。指标权数的确定包括比较法、德尔菲法、层次分析法和主成分分析法等。(2)赋值是按照一定的标准，根据指标之间的差异程度，给每个指标赋予一定的分数。赋值的方法有：标准赋值：2 1 0 设定一个标准，然后按是否达到标准以及达到标准的程度给每期指标赋值的方法，有递减赋值和加减赋值两种。等级赋值：按照达到指标标准的程度分若干个等级，并按给每个等级打分的方法，分为实质赋值与形式赋值、等矩赋值与不等矩赋值、弹性赋值与刚性赋值等形式。常规赋值：按照事先的约定，给每个纯净指标赋值。对于一些具体的相对重大或创新性的工作成果，即亮点业绩，直接赋予较大分值。【参考文献】1 毛寿龙西方政府的治道变革 M】北京：中国人民大学出版社1 9 9 82 卓越公共部门绩效评估 M】北京：中国人民大学出版社2 0 0 43 刘旭涛政府绩效管理制度、战略与方法【M】北京：机械工业2 0 0 3：5 1 3 6 94 夏书章行政效率研究 M】广州：中山大学出版社，1 9 9 65 倪星。李晓庆试论政府绩效评估的价值标准与指标体系 J】科技进步论坛，2 0 0 4，9：7-9I n d u s t r i a l&S e i e n c eT r i b u n e 圆衄万方数据我国公共部门绩效评估创新研究我国公共部门绩效评估创新研究作者：张泽，张培作者单位：河北经贸大学公共管理学院刊名：产业与科技论坛英文刊名：ESTATE AND SCIENCE TRIBUNE年，卷(期)：2010,09(7)参考文献(5条)参考文献(5条)1.倪星;李晓庆 试论政府绩效评估的价值标准与指标体系 20042.夏书章 行政效率研究 19963.刘旭涛 政府绩效管理制度、战略与方法 20034.卓越 公共部门绩效评估 20045.毛寿龙 西方政府的治道变革 1998 本文链接：http:/