华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009.pdf

华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 1 华安上证 180 交易型开放式 指数证券投资基金 2009 年年度报告摘要 华安上证 180 交易型开放式 指数证券投资基金 2009 年年度报告摘要 2009 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 29 日 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月 29 日 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 21 重要提示及目录 重要提示及目录 1.11.1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 3 2 基金简介 基金简介 2.12.1 基金基本情况 基金基本情况 基金简称 华安上证 180ETF 基金主代码 510180 交易代码 510180 基金运作方式 交易型开放式(ETF)基金合同生效日 2006 年 4 月 13 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,282,226,740.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2006 年 5 月 18 日 2.22.2 基金产品说明 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（例如因受相关法规限制而无法买入标的指数成份股等情况）导致无法获得或无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数“上证 180 指数”。风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪上证 180 指数，是股票基金中风险中等、收益中等的产品。2.32.3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 4公司 姓名 冯颖 尹东 联系电话 021-38969999 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 40088-50099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275833 2.42.4 信息披露方式 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http:/ 基金年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.13.1 主要会计数据和财务指标 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标期间数据和指标 2009 年2008 年2007 年本期已实现收益 331,221,488.17-555,993,757.32474,843,317.22本期利润 890,861,221.17-1,210,037,899.73616,638,203.86加权平均基金份额本期利润 0.2980-6.8765 6.5376本期基金份额净值增长率 87.82%-64.55%146.39%3.1.2 期末数据和指标期末数据和指标 2009 年末2008 年末2007 年末期末可供分配基金份额利润 0.38491.52316.2433期末基金资产净值 4,069,342,048.73828,737,582.441,522,737,921.57期末基金份额净值 0.770 4.20611.866注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）3.23.2 基金净值表现 3.2.1基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 17.02%1.76%17.50%1.77%-0.48%-0.01%过去六个月 9.37%2.13%9.75%2.14%-0.38%-0.01%华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 5过去一年 87.82%2.03%91.77%2.06%-3.95%-0.03%过去三年 64.03%2.46%62.40%2.53%1.63%-0.07%自基金合同生效起至今 197.93%2.31%204.20%2.37%-6.27%-0.06%3.2.23.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2006 年 4 月 13 日至 2009 年 12 月 31 日）华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 63.2.33.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 180ETF净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图180ETF净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图-100%-50%0%50%100%150%200%2006年4月13日(基金合同生效日)至2006年12月31日2007年2008年2009年180ETF业绩基准 注：本基金基金合同生效日为 2006 年 4 月 13 日,合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.33.3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2009年 1.490 24,349,979.02-24,349,979.02-2008年-2007年-合计 1.490 24,349,979.02-24,349,979.02-4 管理人报告 管理人报告 4.14.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998 年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 7司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。截至 2009 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2 只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安国际配置(QDII)等 14 只开放式基金，管理资产规模达到 930.18 亿人民币。4.1.24.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 卢赤斌 本基金的基金经理 2006-4-13 2009-10-2011年 硕士学位，11年证券从业经历。1998年至2004年曾先后在美国先锋证券公司（The Vanguard Group）投资系统部和股票基金管理部工作，参与负责公司证券管理系统的研发和协助基金经理管理本公司主要股票指数基金的运作。2004年7月加入华安基金管理有限公司，在基金投资部负责交易型开放式指数证券投资基金的研发工作。2006年4月至2009年10月担任本基金的基金经理，2009年9月同时担任华安上证180ETF联接基金的基金经理。刘璎 本基金的基金经理 2007-3-14-9年 管理学硕士，9年证券从业经历。曾在交通银行工作，2001年加入华安基金管理有限公司，历任市场部高级投资顾问、专户理财部客户主管、华安上证180交易型开放式指数证券投资基金经理助理。2007年3月起担任本基金 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 8的基金经理，2008年4月起同时担任华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的基金经理。许之彦 本基金的基金经理风险管理和金融工程部总经理 2009-9-5-7年 理学博士，7年证券、基金从业经验，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，2008年4月起担任华安MSCI中国A股指数增强型证券投资基金的基金经理，2009年9月起同时担任本基金及华安上证180ETF联接基金的基金经理。熊志勇 本基金的基金经理助理 2009-7-3 2010-1-163年 英国考文垂大学应用数学博士学位，3年投资、基金从业经历。2007年加入华安基金管理有限公司后担任金融工程部高级金融工程师，2009年7月至2010年1月担任本基金的基金经理助理。注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同、华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。4 月 13 日，由于我司提供给上海证券交易所的 180ETF 基金申购赎回清单中，“预估现金”未相应扣减收益分配金额，造成当日上午二级市场 IOPV 值出现偏离约 2%。为保护投资者利益，公司采取了紧急措施，向上海证券交易所申请当日下午临时停止基金份额的二级市场交易和一级市场申购赎回。同时管理人对因预估现金的计算偏差而受损的投资者予以赔 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 9偿。除此以外，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.34.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端公平交易管理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，并按此原则开发上线了基金（账户）间公平交易系统模块，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。对于场外交易，公司制定交易端公平交易管理办法-银行间业务以及基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。4.3.24.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金为交易型开放式指数证券投资基金，其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差异。目前，华安旗下没有与本基金风格相同的基金。4.3.34.3.3 异常交易行为的专项说明 异常交易行为的专项说明 本报告期没有出现异常交易。4.44.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 09 年上半年市场走出了一波金融危机后的探底回升行情，在流动性、业绩探底回升以及估值修复的多重因素作用下股指大幅上扬，下半年则以结构性行情为主，大盘总体呈震荡走势。09 年的 ETF 投资方面，进行了基金分红和基金份额的拆分操作。按照相关法律文本的规定，华安上证 180ETF 基金在 4 月中旬进行了第二次收益分红操作，每 10 份基金份额派发现金收益 1.49 元。为了提高二级市场的流动性，降低中小投资者参与 ETF降低交易门槛，随后上证 180ETF 基金在 5 月中旬实施了基金份额拆分，权益登记日登记在册的基金份额的拆分比例为 10：1。拆分后上证 180ETF 基金二级市场交易活跃，同时也带动了基金的一级市场申购，促进了基金的资产规模扩大和投资的稳定性。相关法律文本的规定，上证 180ETF 基金在 12 月底进行了上证 180 指数成分股的调整操作，截至 12 月 31 日，本基金仓位为 98.52%。4.4.24.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 截至 2009 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.770 元，基金份额累计净值 2.942元。本报告期（2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日）基金净值增长 87.82%，同期上证 180 指数上涨 91.77%，基金净值表现跑输同期标的指数；本基金收益率与上证180 指数同期收益率的跟踪误差为 0.298%，年初以来累计跟踪偏离度为-3.95%，与上证 180 指数同期收益率的相关系数为 98.96%。基金组合相对于标的指数有一定的负向偏离，其主要原因是拆分期间大量投资者采用了现金替代，而在此期间市场表现相对 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 10较好，仓位也一度在 98%附近。4.54.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前来看，对于 2010 年后市走势并不悲观。主要是基于对 2010 年国内宏观经济将呈现高增长，尽管市场对通胀预期偏高，但我们认为 2010 年通胀相对可控，主要是全球需求还有些疲软、欧美失业率还比较高、国内产能过剩明显等因素。2010 年是国内经济结构转型的关键一年，政策对经济增长和转型整体上还是呵护。从市场微观角度来看，上证 180 指数成分股中，2010 年整体净利润增长市场预期超过 20%。从朝阳永续的数据来看，2010 年上证 180 指数的预期估值低于 16 倍，相对于国内中期持续较好的经济增长来看，我们认为上证 180 指数的估值存在一定的低估。3 月份两会召开，应该仍会延续经济发展“调结构”的主要思路，因此产业转移、民间投资、城镇化推进等方面将是“保”未来经济持续向好的良好载体，而通胀预期管理、淘汰落后产能及合理控制产能将是“压”制供给盲目扩大，求得均衡发展的主要手段。作为指数基金，本基金将紧密跟踪标的指数，有效控制跟踪偏离度和跟踪误差，为投资者提供跟踪优良的被动投资产品。我们将规范运作、勤勉尽责，认真努力地为广大投资者创造长期、稳定的回报。4.64.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化：无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响：无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历：王国卫,首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998 年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安 180 指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理、基金投资部总经理。华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 11宋磊,研究发展部总经理,工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作，2000 年 2 月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士，13 年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年 8 月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部总经理。许之彦,风险管理和金融工程部总经理,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国 A 股增强指数、华安上证 180ETF 及华安上证 180ETF 联接的基金经理、风险管理和金融工程部总经理。朱永红,基金运营部总经理,经济学学士，ACCA 英国特许公认会计师公会会员，CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000 年10 月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等的复核和核查责任。（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度：本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突：无。6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息：无。4.74.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 2009 年度向基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 1.49 元。红利发放的公告日：2009 年 4 月 7 日；权益登记日：2009 年 4 月 10 日；除息日：2009 年 4 月13 日；红利划出日：2009 年 4 月 17 日。5 托管人报告 托管人报告 5.15.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.25.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 12对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金实施利润分配的金额为 24,349,979.02 元。5.35.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 审计报告 审计报告 本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师马颖旎、金毅签字出具了普华永道中天审字(2010)第 20111 号标准无保留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读年度报告正文。7 年度财务报表 年度财务报表 7.17.1 资产负债表 资产负债表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日资 产：资 产：银行存款 83,356,915.3928,959,168.80结算备付金 772,234.11191,661.79存出保证金 -交易性金融资产 4,009,088,660.23796,242,317.13其中：股票投资 4,009,088,660.23796,242,317.13基金投资 -债券投资 -资产支持证券投资 -衍生金融资产 -买入返售金融资产 -应收证券清算款 -4,131,291.53应收利息 10,587.586,013.80应收股利 -应收申购款 -华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 13递延所得税资产 -其他资产 -资产总计 资产总计 4,093,228,397.31829,530,453.054,093,228,397.31829,530,453.05负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日负债和所有者权益 附注号 本期末 2009 年 12 月 31 日上年度末 2008 年 12 月 31 日负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 20,993,476.30-应付赎回款 -应付管理人报酬 1,676,556.69381,190.08应付托管费 335,311.3376,238.03应付销售服务费 -应付交易费用 396,791.45227,392.50应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 484,212.81108,050.00负债合计 负债合计 23,886,348.58792,870.6123,886,348.58792,870.61所有者权益：所有者权益：实收基金 1,417,350,740.03528,660,062.97未分配利润 2,651,991,308.70300,077,519.47所有者权益合计 所有者权益合计 4,069,342,048.73828,737,582.444,069,342,048.73828,737,582.44负债和所有者权益总计 负债和所有者权益总计 4,093,228,397.31829,530,453.054,093,228,397.31829,530,453.05 注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.770 元，基金份额总额5,282,226,740.00 份。7.27.2 利润表利润表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日 项 目 附注号本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至2008 年 12 月 31 日 一、收入 一、收入 907,672,307.53-1,200,413,710.56907,672,307.53-1,200,413,710.561.利息收入 256,465.44428,699.11其中：存款利息收入 255,903.29425,801.58 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 14债券利息收入 562.152,897.53资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -其他利息收入 -2.投资收益(损失以“-”填列)345,120,161.42-547,650,537.93其中：股票投资收益 326,054,706.34-561,597,432.26基金投资收益 -债券投资收益 128,845.4143,936.22资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 325,862.64872,915.40股利收益 18,610,747.0313,030,042.713.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)559,639,733.00-654,044,142.414.汇兑收益(损失以“-”号填列)-5.其他收入(损失以“-”号填列)2,655,947.67852,270.67减：二、费用 减：二、费用 16,811,086.369,624,189.1716,811,086.369,624,189.171.管理人报酬 12,278,950.726,005,609.562.托管费 2,455,790.211,201,121.983.销售服务费 -4.交易费用 1,588,382.942,016,575.635.利息支出 -其中：卖出回购金融资产支出 -6.其他费用 487,962.49400,882.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)890,861,221.17-1,210,037,899.73890,861,221.17-1,210,037,899.73减：所得税费用 -四、净利润(净亏损以“-”号填列)四、净利润(净亏损以“-”号填列)890,861,221.17-1,210,037,899.73890,861,221.17-1,210,037,899.73 7.37.3 所有者权益(基金净值)变动表 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体：华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 项目 本期 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值)528,660,062.97300,077,519.47828,737,582.44二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-890,861,221.17890,861,221.17三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)888,690,677.061,485,402,547.082,374,093,224.14 华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 15其中：1.基金申购款 6,166,096,536.029,965,608,820.7916,131,705,356.812.基金赎回款-5,277,405,858.96-8,480,206,273.71-13,757,612,132.67四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)-24,349,979.02-24,349,979.02五、期末所有者权益(基金净值)1,417,350,740.032,651,991,308.704,069,342,048.73项目项目 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值)344,321,146.041,178,416,775.531,522,737,921.57二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)-1,210,037,899.73-1,210,037,899.73三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)184,338,916.93331,698,643.67516,037,560.60其中：1.基金申购款 985,287,486.001,385,820,235.632,371,107,721.632.基金赎回款-800,948,569.07-1,054,121,591.96-1,855,070,161.03四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)-五、期末所有者权益(基金净值)528,660,062.97300,077,519.47828,737,582.44 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：俞妙根 主管会计工作负责人：李炳旺 会计机构负责人：朱永红 7.47.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上证180交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第30号关于同意上证180交易型开放式指数证券投资基金募集的批复 核准，由华安基金管理有限公司依照 中华人民共和国证券投资基金法和上证180交易型开放式指数证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,072,807,826.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第35号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，上证180交易型开放式指数证券投资基金基金合同于2006年4月13日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,072,822,105.00份基金份额，其中认购资金利息折合14,279.00份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 16为了与上证180指数进行对比，根据上证180交易型开放式指数证券投资基金基金合同和上证180交易型开放式指数证券投资基金招募说明书的有关规定，华安基金管理有限公司确定2006年5月10日为本基金的基金份额折算日。当日上证180指数收盘值为2,919.214点，本基金资产净值为1,167,168,017.51元，折算前基金份额总额为1,072,822,105.00份，折算前基金份额净值为1.088元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.37268313，折算后基金份额总额为399,822,674.00份，折算后基金份额净值为2.919元。华安基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司于2006年5月11日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证债字 2006 第39号文审核同意，本基金399,822,674.00份基金份额于2006年5月18日在上交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的主要投资范围为标的指数上证 180 指数的成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的 95%；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：上证180 指数。华安基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“上证 180ETF 联接基金”)。上证 180ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2010 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、上证 180 交易型开放式指数证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。华安上证180交易型开放式指数证券投资基金2009年年度报告摘要 17 7.4.5 会计政策和会计估计变更