中银国际货币市场证券投资基金2007年半年度报告.pdf

中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 0 中银国际货币市场证券投资基金中银国际货币市场证券投资基金 2007 年半年度报告年半年度报告 基金管理人：中银国际基金管理有限公司基金管理人：中银国际基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期送出日期：2007 年年 8 月月 25 日日 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 1 中银国际货币市场证券投资基金中银国际货币市场证券投资基金 2007 年半年度报告年半年度报告 重要提示 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。本基金的托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2007 年 8 月23 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告中的财务资料未经审计。本报告自 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 6 月 30 日止。中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 2 目 录 目 录 一、基金产品概况.3 二、主要财务指标和基金净值表现.4 三、管理人报告.5 四、基金托管人报告.8 五、财务会计报告（未经审计）.8 六、投资组合报告.18 七、基金份额持有人户数和持有人结构.20 八、开放式基金份额变动.21 九、重大事件.21 十、其它重要事项.22 十一、半年度报告备查文件目录.23 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 3 一、基金产品概况一、基金产品概况（一）基金名称 ：中银国际货币市场证券投资基金 基金简称 ：中银货币 基金代码 ：163802 基金运作方式 ：开放式契约型基金 基金合同生效日 ：2005 年 6 月 7 日 报告期末基金份额总额：477,279,766.69 份（二）基金投资概况 基金投资目标：在保持本金安全和资产流动性的前提下，追求超过业绩比较基准的稳定收益。基金投资策略：根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预判，决定资产组合的整体配置，并采用短期利率预测、组合久期制定、类别品种配置、收益率曲线分析、跨市场套利、跨品种套利、滚动配置策略、先进的投资管理工具等多种投资管理方法，以基金法、货币市场基金管理暂行规定等有关法律法规、本基金合同以及基金管理人公司章程等有关规定为决策依据，将维护基金份额持有人利益作为最高准则。基金业绩比较基准：税后一年期银行定期储蓄存款利率：（1利息税）一年期银行定期储蓄存款利率。风险收益特征：本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。（三）基金管理人 ：中银国际基金管理有限公司 注册及办公地址 ：上海市银城中路 200 号中银大厦 45 层 邮政编码 ：200120 法定代表人 ：平岳 信息披露负责人 ：程明 联系电话 ：021-38834999 传真 ：021-68873488 网址 ：http:/电子邮箱 ：（四）基金托管人名称 ：中国工商银行股份有限公司 注册及办公地址 ：北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 ：100032 法定代表人 ：姜建清 信息披露负责人 ：蒋松云 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 4 联系电话 ：010-66106720 传真 ：010-66106904 电子邮箱 ：（五）基金信息披露报纸 ：上海证券报 基金中期报告正文查询网址： 基金中期报告置备地点 ：上海市银城中路 200 号中银大厦 45 层（六）其它有关资料 会计师事务所名称 ：普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所住所 ：上海市浦东新区东昌路 568 号 注册登记机构名称 ：中国证券登记结算有限责任公司 注册登记机构住所 ：北京西城区金融大街 27 号投资广场 23 层 二、主要财务指标和基金净值表现二、主要财务指标和基金净值表现（一）主要财务指标 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日 项目 金额（元）基金本期净收益 6,561,318.05 期末基金资产净值 477,279,766.69 期末基金份额净值 1.0000 本期净值收益率 1.1618%累计净值收益率 3.9941%注：本基金收益分配按月结转份额。（二）与同期业绩比较基准变动的比较 1、本报告期基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较 阶段 净值增长率 净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差-过去一个月 0.2137%0.0014%0.2012%0.0000%0.0125%0.0014%过去三个月 0.5963%0.0010%0.5819%0.0003%0.0144%0.0007%过去六个月 1.1618%0.0010%1.0873%0.0005%0.0745%0.0005%过去一年 2.1466%0.0015%2.0746%0.0005%0.0720%0.0010%自基金合同成立起至今 3.9941%0.0038%3.9929%0.0005%0.0012%0.0033%2、自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩基准收益率历史走势对比 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 5 中银国际货币市场基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（中银国际货币市场基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2005.6.7-2007.6.30）0.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%3.00%3.50%4.00%4.50%2005-6-72005-8-262005-11-142006-2-22006-4-232006-7-122006-9-302006-12-192007-3-92007-5-280.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%3.00%3.50%4.00%4.50%2005-6-72005-8-262005-11-142006-2-22006-4-232006-7-122006-9-302006-12-192007-3-92007-5-28中银货币基金 中银货币基金 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率 注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十一条（二）投资范围、（六）投资组合规定的各项比例。三、管理人报告三、管理人报告（一）基金管理人及基金经理简介 基金管理人简介：中银国际基金管理有限公司于 2004 年 6 月 28 日获得中国证监会证监基金字【2004】93 号文批准开业，是一家由中银国际证券有限责任公司、中银国际控股有限公司和美林投资管理（2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公司合并）合资组建的中外合资基金管理公司。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中银国际证券有限责任公司占 67的股权，中银国际控股有限公司占 16.5的股权，美林投资管理占 16.5的股权。截至 2007 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理四只开放式证券投资基金：中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金、中银国际货币市场证券投资基金、中银国际持续增长股票型证券投资基金、中银国际收益混合型证券投资基金。基金经理简介：孙庆瑞女士，中银国际基金管理有限公司副总裁（VP），中南财经大学管中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 6 理学硕士。曾任长盛基金管理有限公司债券基金经理、基金经理助理、债券研究员，联合证券股份有限公司债券研究员。具有 6 年的固定收益投资、研究经验。具备基金从业资格。（注：本报告报告期自 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 6 月 30 日止。2007 年 8 月 22 日起本公司增配李建先生为本基金基金经理。李建先生简历：中银国际基金管理公司投资部固定收益助理副总裁(AVP)，经济师，上海财经大学金融学研究生，江西财经大学经济学学士。曾在联合证券有限责任公司、恒泰证券有限责任公司从事固定收益投资、分析工作，具有 10 年投资、分析经验。具有基金、证券、期货和银行间债券交易员从业资格。详请见 2007 年 8 月22 日中银国际基金管理有限公司关于调整基金经理的公告。）（二）基金运作合法合规性报告 本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。（三）基金经理工作报告 一、宏观经济、行情回顾与运作分析 1.宏观经济分析 从国际的经济情况来看，美国住宅市场的持续下滑，潜在的消费者信贷危机以及原油价格的高位运行,可能会对消费造成负面影响，给下半年美国经济的增长带来不确定性。欧洲、日本以及一些新兴经济体的增长表明全球经济总体的增长率依然强劲，尤其是新兴经济体崛起带来的经济“多极化”和地域平衡，对可能的经济冲击有更强的缓冲能力。从国内的经济情况来看，上半年国内经济增长受消费和贸易顺差的驱动，投资加速到偏快的水平；肉禽蛋等食品价格上涨推动 CPI 逐步走高，6 月份更是达到 4.4%；外贸顺差维持在历史高位，商业银行上半年信贷总投放已超过 2.5 万亿元，宏观调控继续面临通货膨胀和流动性过剩的挑战。为此，管理层加大了宏观调控力度，除财政部联合国家税务总局出台降低部分商品出口退税政策外，央行上半年连续 5 次提高法定存款准备金率和 2 次提高存贷款利率，两次分别定向增发上千亿的 3 年期票据，证监会放开合格券商和基金的 QDII 业务等针对流动性过剩的措施也陆续出台。总的来看，在通货膨胀压力增大，经济增长强劲和人民币升值的大背景下，政府的紧缩性宏观调控政策将会继续。2.市场回顾 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 7 上半年债券市场短期利率稳步上升。受央行两次升息的影响，一年期央行票据利率 6 月底较年初上涨 29.67bp，至 3.0928%后走稳；三年期央行票据利率 6 月底较年初上涨 52bp，在债券二级市场利率上升的推动下上升至 3.49%。上半年 7 天回购利率主要受到新股发行的影响，波动较大，期间 7 天回购加权平均利率最高 4.7731%，最低曾降至 1.43%。3.运行分析 上半年由于股票市场的持续走强以及更多的资金用于长期进行新股申购，货币市场基金继续受到一定的冲击，本基金也面临基金份额的波动，但总体上仍保持稳定。本基金通过对久期的有效管理，以及较为均衡的剩余期限安排，有效地控制了流动性风险，保证了货币基金在低风险状况下的较好回报。二、本基金的业绩表现 中银货币基金 2007 年上半年基金净值收益率为 1.1618%，高于升息后新业绩比较基准7.45bp。三、市场展望和投资策略 从上半年宏观经济的运行情况来看，管理层已运用多种调控手段来缓解流动性过剩问题，并针对新增贷款过快、通胀压力增强等问题出台了利率政策，其着力点紧紧围绕防止经济过热和解决流动性过剩而展开。展望下半年，由于银行新增贷款通常在上半年集中投放，下半年投放相对减少，加上受到前期央行货币政策的影响，预计下半年的新增贷款额将会受到一定程度的抑制，银行对债券的配置需求将上升。预计下半年通货膨胀将保持在较高水平，食品价格因素导致的 CPI 上涨过程还将持续一段时间，在年底前后可能进入稳定下降的过程。此外，流动性过剩问题还将对央行货币政策构成挑战。目前，市场普遍预期央行年内还有可能升息 1-2 次，准备金率调整、定向票据发行以及特别国债的发行等数量型货币调控手段也还会继续使用，因此，货币市场短期利率继续上升的可能性较大，而 7 天回购利率受大盘新股发行影响，其波动性会加剧。从货币基金的操作上来看，合理控制久期，稳健配置可能是较好的投资策略，同时，抓住新股发行导致交易所相对较高的回购利率的机会，以提高组合收益，也是较可行的投资策略。中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 8 四、基金托管人报告四、基金托管人报告 中银国际货币市场证券投资基金托管人报告中银国际货币市场证券投资基金托管人报告 2007年上半年，本基金托管人在对中银国际货币市场证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。2007年上半年，中银国际货币市场证券投资基金的管理人中银国际基金管理有限公司在中银国际货币市场证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本托管人依法对中银国际基金管理有限公司在2007年上半年所编制和披露的中银国际货币市场证券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。中国工商银行股份有限公司资产托管部 2007 年 8 月 23 日 五、财务会计报告（未经审计）五、财务会计报告（未经审计）（一）基金会计报表 资产负债表资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注 2007 年 6 月 30 日2006 年 12 月 31 日资产 银行存款 6 60,066,432.871,030,775.01清算备付金 166,667.69-应收利息 7 1,676,330.243,634,656.72应收申购款 11,113,514.68-债券投资市值 406,053,874.69 665,318,433.57 其中：债券投资成本 406,053,874.69 665,318,433.57 买入返售证券-资产总计资产总计 479,076,820.17 669,983,865.30 负债及持有人权益 负债 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 9 应付证券清算款 -应付赎回款 783,273.77 应付赎回费 9,760.89 应付管理人报酬 134,072.54 173,033.06 应付托管费 40,628.02 52,434.28 应付销售服务费 101,570.17 131,085.65 应付利息 8 -9,521.21 应付收益 623,547.09 642,429.36 其他应付款 9 16,067.01 17,176.46 卖出回购证券款 -38,700,000.00预提费用 10 88,133.99 54,500.00 负债合计负债合计 1,797,053.4839,780,180.02 持有人权益 实收基金 11 477,279,766.69 630,203,685.28 负债及持有人权益总计负债及持有人权益总计 479,076,820.17 669,983,865.30 经营业绩表经营业绩表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止 期间 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日止 期间 收入 债券差价收入 12 154,253.30 5,348,559.96 债券利息收入 8,197,268.7911,593,795.42 存款利息收入 13 89,230.38 1,285,285.74 买入返售证券收入 914,030.00 927,865.60 收入合计收入合计 9,354,782.4719,155,506.72 费用 基金管理人报酬 935,205.01 2,308,196.70 基金托管费 283,395.45 699,453.54 基金销售服务费 708,489.31 1,748,633.89 卖出回购证券支出 701,926.03 989,078.22 其他费用 14 164,448.62 244,061.03 其中：信息披露费 59,507.37 59,507.37 审计费用 24,199.7 24,795.19 费用合计费用合计 2,793,464.425,989,423.38 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 10 基金净收益 6,561,318.05 13,166,083.34 基金经营业绩基金经营业绩 6,561,318.05 13,166,083.34 基金收益分配表基金收益分配表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注 2007 年 1 月 1 日至2007 年 6 月 30 日止 期间 2006 年 1 月 1 日至 2006年 6 月 30 日止 期间 基金净收益 6,561,318.0513,166,083.34 加：期初基金净收益 -可供分配基金净收益 6,561,318.0513,166,083.34 减：本期已分配基金净收益 15 6,561,318.0513,166,083.34 期末未分配基金净收益 -基金净值变动表基金净值变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注 2007 年 1 月 1 日至2007 年 6 月 30 日止 期间 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6月 30 日止 期间 期初基金净值 630,203,685.28 860,494,162.78 本期经营活动 基金净收益 6,561,318.0513,166,083.34经营活动产生的经营活动产生的 基金净值变动数基金净值变动数 6,561,318.0513,166,083.34 本期基金份额交易 基金申购款 1,341,325,005.60 3,299,075,768.59 其中：分红再投资 5.503.348.5910,932,857.13基金赎回款 -1,494,248,924.19-2,822,803,602.31 基金份额交易产生的基金净值变动数基金份额交易产生的基金净值变动数 -152,923,918.59 476,272,166.28 本期向基金份额持有人分配收益 -6,561,318.05-13,166,083.34 期末基金净值期末基金净值 477,279,766.69 1,336,766,329.06 注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。（二）基金会计报表附注 1 基金基本情况 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 11 中银国际货币市场证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字200565 号关于同意中银国际货币市场证券投资基金募集的批复核准，由中银国际基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和中银国际货币市场证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,248,623,212.27 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第 81 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，中银国际货币市场证券投资基金基金合同于 2005 年 6 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,248,869,088.94 份基金份额，其中认购资金利息折合 245,876.67 份基金份额。本基金的基金管理人为中银国际基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和中银国际货币市场证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单；剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券；期限在一年以内(含一年)的债券回购；期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。2 会计报表编制基础 本基金的会计报表按照企业会计准则、金融企业会计制度、证券投资基金会计核算办法、中银国际货币市场证券投资基金基金合同及中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。3 主要会计政策和会计估计 (a)会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为2007年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日。(b)记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。(c)记账基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。债券投资采用摊余成本法计价，同时按公允价值进行估值监控。除此之外，所有报表项目均以历史成本计价。(d)基金资产的估值原则 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 12 本基金的债券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，即“影子定价”。当基金资产净值与影子定价的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法计价。(e)证券投资基金成本计价方法 买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。买入贴息债券无需单独核算应收利息。卖出银行间同业市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。(f)收入的确认和计量 银行间同业市场交易的债券差价收入/(损失)于实际收到全部价款时确认。债券差价收入/(损失)按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额，并根据买入债券时溢价或折价的摊销数及应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税进行调整后的金额确认，在债券实际持有期内逐日计提。存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提。(g)费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率逐日计提。本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率逐日计提。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率逐日计提。卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。(h)实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。(i)基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00 元固定份额净值交易方式，每日中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 13 计算当日收益，并全部分配结转至应付收益科目，每月以红利再投资方式集中支付累计收益。4 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128 号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478 号关于证券投资基金税收政策的通知及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入，暂免征营业税和企业所得税。对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。5 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。6 银行存款 2007 年 6 月 30 日 活期存款 60,066,432.87 定期存款-合计 60,066,432.87 7 应收利息 2007 年 6 月 30 日 应收债券利息 1,669,670.30 应收买入返售证券利息-应收银行存款利息 6,584.94 应收清算备付金利息 75.00 合计 1,676,330.24 8 应付利息 2007 年 6 月 30 日 应付银行间卖出回购利息-合计-9 其他应付款 2007 年 6 月 30 日 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 14 银行间债券交易费用 8,665.00 银行间回购交易费用 7,402.01 合计 16,067.01 10 预提费用 2007 年 6 月 30 日 预提审计费 24,199.70 预提信息披露费 59,507.37 预提账户维护费 4,426.92 合计 88,133.99 11 实收基金 基金份额 基金面值 2006 年 12 月 31 日 630,203,685.28630,203,685.28本期申购 1,341,325,005.601,341,325,005.60其中：分红再投资(a)5,503,348.595,503,348.59本期赎回 1,494,248,924.191,494,248,924.192007 年 6 月 30 日 477,279,766.69477,279,766.69(a)红利再投资包括本年收益分配中以红利再投资方式结转入实收基金 4,860,919.23 元(附注 15)以及截至 2006 年 12 月 31 日尚未结转的应付收益 642,429.36 元。12 债券差价收入 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间 卖出债券成交总额 898,377,520.71减：卖出债券成本总额 892,529,480.44减：卖出债券应收利息总额 5,693,786.97债券差价收入 154,253.30 13 存款利息收入 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间 定期存款利息收入-活期存款利息收入 39,314.36结算备付金利息收入 8,162.23中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 15 申购款利息收入 41,753.79合计 89,230.38 14 其他费用 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止期间 信息披露费 59,507.37审计费用 24,199.70银行间债券交易费用 18,115.00银行间回购交易费用 12,836.41银行划款手续费 31,299.96银行间账户维护费 8,926.92交易所回购交易费用 9,563.26其他-合计 164,448.62 15 收益分配 本基金于本会计期间累计分配收益 6,561,318.05 元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 5,503,348.59 元（附注 11），包含于赎回款的已分配未支付收益 434,422.37 元，计入应付收益科目 623,547.09 元。16 重大关联方关系及关联交易(a)关联方 关联方名称 与本基金的关系 中银国际基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”）基金托管人、基金代销机构 中银国际证券有限责任公司(“中银证券”)基金管理人的股东、基金代销机构 中银国际控股有限公司 基金管理人的股东 美林投资管理有限公司 基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。(b)基金管理人报酬 支付基金管理人中银国际基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬前一日基金资产净值 X 0.33%/当年天数。中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 16 本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬 935,205.01 元。（2006 年 1 月 1 日至 2006 年6 月 30 日止期间需支付基金管理人报酬 2,308,196.70 元。）(c)基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费前一日基金资产净值 X 0.1%/当年天数。本基金在本会计期间需支付基金托管费 283,395.45 元。（2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月30 日止期间需支付基金托管费 699,453.54 元。）(d)基金销售服务费 支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中银国际基金管理有限公司，再由中银国际基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日基金销售服务费前一日基金资产净值 X 0.25%/当年天数。本基金在本会计期间及 2007 年 1 月 1 日 1 至 2007 年 6 月 30 日止期间需向关联方支付的基金销售服务费如下：2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止 期间 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6月 30 日止期间 中国工商银行（托管人）254,892.23423,548.41中银国际基金管理有限公司（管理人）8,261.23388,129.01中银证券（管理人股东）58.56241.64合计 263,212.02811,919.06(e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托管人保管的银行存款余额相应会计期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入情况如下：2007 年（2007 年 1 月 1 日至2007 年 6 月 30 日）2006 年（2006 年 1 月 1 日至2006 年 6 月 30 日）银行存款余额 60,066,432.87 24,068,234.30 存款利息收入 39,314.36 91,956.41 中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 17(f)与关联方通过银行间同业市场的债券（含回购）交易 关联方及关联方交易 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 6 月 30 日止 期间 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6月 30 日止期间 一、银行间债券交易 金额（元）金额（元）中国工商银行 40,676,474.25 1,142,186,073.96 二、银行间回购交易 金额（元）金额（元）中国工商银行-(g)关联方持有的基金份额 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 基金份额 净值 基金份额 净值 中银国际基金管理有限公司 20,481,466.20 1.000020,251,755.321.0000 20,481,466.201.000020,251,755.321.0000 基金管理人中银国际基金管理有限公司在2006年度运用固有资金20,000,000.00元经代销机构购入本基金 20,000,000.00 份基金份额，适用费率 0%。于 2007 年 6 月 30 日，基金管理人中银国际基金管理有限公司持有本基金总份额的 4.29%。17 流通受限制不能自由转让的基金资产 无。18 资产负债表日后事项 (a)根据中国证监会的相关规定，我司所管理的所有基金于 2007 年 7 月 1 日起实施新会计准则，实施新会计准则后，基金将全面采用公允价值进行会计计量，请投资者关注相关法规的规定。实施新会计准则后，基金估值方法及个别会计政策方面的变更不会对投资者利益造成实质性影响。(b)本基金的基金管理人于 2007 年 7 月 11 日宣告本基金 2007 年第 7 号收益支付公告，对本基金自 2007 年 6 月 12 日至 2007 年 7 月 10 日的累计收益进行集中支付，并按基金份额面值 1.00 元直接结转为基金份额，不进行现金支付。本基金的基金管理人于 2007 年 8 月 11 日宣告本基金 2007 年第 8 号收益支付公告，对本基金自 2007 年 7 月 11 日至 2007 年 8 月 12 日的累计收益进行集中支付，并按基金份额面值1.00 元直接结转为基金份额，不进行现金支付。中银国际中银国际基金管理有限公司 BOC International Investment Managers 中银国际货币市场证券投资基金2007 年半年度报告 18 六、投资组合报告六、投资组合报告（一）期末基金资产组合情况 资产类别 金额（元）占基金总资产的比例债券投资 406,053,874.69 84.76%买入返售证券-其中：买断式回购的买入返售证券-银行存款和清算备付金合计 60,233,100.56 12.57%其他资产 12,789,844.92 2.67%合 计 479,076,820.17 100.00%（二）基金持有卖出回购证券 项目 金额（元）占基金资产净值比例报告期内