富国天利增长债券投资基金二〇〇八年半年度报告.pdf

富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 富国天利增长债券投资基金富国天利增长债券投资基金 二八年半年度报告二八年半年度报告 报告期年份：二八年 基金管理人：富国基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二八年八月二十五日 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 重要提示重要提示 富国基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行根据本基金合同规定，于 2008 年 8 月 21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。本报告期为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 签发：富国基金管理有限公司董事长 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 1目 录 基金简介.2 主要财务指标和基金净值表现.3 一、主要会计数据和财务指标.3 二、基金净值表现.4 管理人报告.5 一、基金管理人及基金经理情况.5 二、遵规守信说明.5 三、公平交易专项说明.5 四、对报告期内本基金的投资策略和业绩表现的说明与解释.6 五、对宏观经济、证券市场及行业走势的展望.6 托管人报告.7 财务会计报告（未经审计）.7 会计报告书.7 会计报表附注.11 投资组合报告（2008年6月30日）.23 一、报告期末基金资产组合情况.23 二、报告期末按行业分类的股票投资组合.24 三、报告期末所有股票投资明细.24 四、报告期末按券种分类的债券投资组合.25 五、报告期末债券投资的前五名债券明细.26 六、报告期末前十名资产支持证券明细.26 七、报告期内股票投资组合的重大变动.26 八、报告期末投资组合报告附注.27 基金份额持有人户数、持有人结构.28 开放式基金份额变动.28 重大事件揭示.29 备查文件目录.31 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 2基金简介基金简介 一、基金名称：富国天利增长债券投资基金 基金简称：富国天利 交易代码：100018 运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2003 年 12 月 2 日 报告期末基金份额总额：3,561,494,336.10 份 二、投资目标：本基金为主要投资于高信用等级固定收益证券的投资基金，投资目标是在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金持有人创造较高的当期收益。投资策略：久期控制下的主动性投资策略。业绩比较基准：中国债券总指数 风险收益特征：本基金为主要投资于高信用等级固定收益证券的投资基金，属于低风险的基金品种。三、基金管理人：富国基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5、6 层 办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5、6 层 邮政编码：200120 法定代表人：陈敏 信息披露负责人：林志松 电话：95105686、4008880688 传真：021-68597799 电子邮箱： 四、基金托管人：中国工商银行股份有限公司（以下简称：中国工商银行）注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息管理负责人：蒋松云 电话：01066106912 传真：01066106904 电子邮箱： 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 3五、本基金选用的信息披露报刊：中国证券报 登载半年度报告正文的管理人互联网网址： 基金半年度报告置备地点：富国基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5、6 层 中国工商银行 北京市西城区复兴门内大街 55 号 六、注册登记机构名称：富国基金管理有限公司 注册登记机构办公地址：上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 5、6 层 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 一、主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 序号 指标名称 2008 年上半年度 序号 指标名称 2008 年上半年度 1 本期利润-132,147,007.78 2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 128,112,363.75 3 加权平均份额本期利润-0.0379 4 期末可供分配利润 55,619,048.32 5 期末可供分配份额利润 0.0156 6 期末基金资产净值 4,208,962,077.37 7 期末基金份额净值 1.1818 8 加权平均净值利润率-3.08%9 本期份额净值增长率-3.03%10 份额累计净值增长率 86.64%提示：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2007 年 7 月 1 日基金执行企业会计准则后,原“基金本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”,原“加权平均基金份额本期净收益”和“加权平均净值收益率”名称分别调整为“加权平均份额本期利润”和“加权平均净值利润率”，计算方法在原“加权平均基金份额本期净收益”和“加权平均净值收益率”公式的基础上将分子改为本期利润，原“期末可供分配收益”和“期末可供分配份额收益”名称分别调整为“期末可供分配利润”和“期 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 4末可供分配份额利润”。二、基金净值表现 1、富国天利增长债券投资基金历史各时间段份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增 长率 净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去 1 个月-2.16%0.24%-1.31%0.12%-0.85%0.12%过去 3 个月-1.24%0.23%-1.31%0.10%0.07%0.13%过去 6 个月-3.03%0.24%1.81%0.10%-4.84%0.14%过去 1 年 12.20%0.31%2.69%0.10%9.51%0.21%过去 3 年 83.55%0.36%6.43%0.10%77.12%0.26%自基金成立起 至今 86.64%0.34%12.58%0.20%74.06%0.14%2、自基金合同生效以来富国天利增长债券投资基金累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图-10.00%0.00%10.00%20.00%30.00%40.00%50.00%60.00%70.00%80.00%90.00%100.00%2003-12-22004-6-22004-12-22005-6-22005-12-22006-6-22006-12-22007-6-22007-12-22008-6-2天利基金基金基准注：截止日期为 2008 年 6 月 30 日。富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 5管理人报告管理人报告 一、基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人 富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截止 2008 年 6 月 30日，本基金管理人管理汉盛证券投资基金、汉兴证券投资基金、汉鼎证券投资基金三只封闭式证券投资基金和富国天源平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券投资基金、富国天益价值证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市场基金、富国天合稳健优选股票型证券投资基金、富国天博创新主题股票型证券投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金（2008 年 5 月 28 日成立，成立期不足两个月）九只开放式证券投资基金。2、基金经理 饶刚先生，生于 1973 年，硕士，自 1999 年开始从事证券行业工作，曾任兴业证券股份有限公司研究部行业研究、金融创新研究员，兴业证券股份有限公司投资银行部投资银行业务创新、项目策划，富国基金管理公司债券及可转债、金融创新研究员。现兼任富国基金管理公司研究策划部下设固定收益研究部经理。二、遵规守信说明 本报告期，富国基金管理有限公司作为富国天利增长债券投资基金的管理人严格按照基金法、证券法、富国天利增长债券投资基金基金合同以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以在充分重视本金长期安全的前提下，力争为基金持有人创造较高的当期收益为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。三、公平交易专项说明 1、公平交易制度的执行情况 本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，投资管理和 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 6交易执行相隔离，实行集中交易制度，严格执行交易系统中的公平交易程序，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。2、本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。3、异常交易行为的专项说明 本报告期内未发现异常交易行为。四、对报告期内本基金的投资策略和业绩表现的说明与解释 截至 2008 年 6 月 30 日，本报告期基金净值增长率为-3.03%，期间每 10 份基金份额派发红利 0.35 元。美国次贷危机引发了国际金融市场的动荡，石油价格和粮食价格的大幅飙升导致全球经济进入高通胀时代。尽管国内的CPI开始回落，但由于相关资产的价格调整仍未到位，年底CPI仍然面临较大的反弹压力。同时，在通货膨胀压力仍然很大的情况下，央行继续主要以调整存款准备金率的手段压缩信贷，债券市场的资金面逐步趋于紧张。基于对加息的预期，二季度长期收益率水平出现了较大程度的上升。天利债券基金在年底适当增加了对长期企业债券的配置，但由于对长期通胀水平的担忧，在债券投资久期控制上仍保持相对谨慎的态度。上半年天利基金净值的下跌主要源于基金资产中偏权益类资产的下跌，虽然在年底大幅降低了基金资产中权益类资产的投资比重，但股票市场的下跌速度与下跌幅度超出预期，由于对此准备不足，导致了天利基金持仓中的权益类资产在二季度出现了较大跌幅。五、对宏观经济、证券市场及行业走势的展望 下半年债券市场仍将面临着加息和资金面趋紧的双重压力，虽然短期内洪峰已过，但在各项能源价格尚未调整到位的情况下，下半年仍有反弹可能。央行仍有可能通过加息手段抑制通胀预期，但我们整体判断加息空间不大，近期债券市场的下跌已经一定程度上反映了未来的加息预期。同时，银行间市场资金面也将处于相对紧张的局面，央行仍有可能继续提高准备金率。与加息相比，流动性因素将是更重要的影响市场收益率变化的因素。因此，短期内我们对债券市 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 7场仍将保持相对谨慎。但在资金面紧张的环境下，一些高等级高收益的信用债券的发行将可能在下半年带来一个较好的投资机会。转债市场在大幅下跌之后，很多转债品种均已下跌至低风险区域。由于部分转债品种溢价率过高，因此转股价格的修正也将可能提升转债的投资价值。但在目前的市场环境下，转债市场尚难以出现百花齐放的整体性机会。但通过对转债条款的分析及目标公司的价值判断，精选个券将是下半年转债投资的主要策略。托管人报告托管人报告 富国天利增长债券投资基金托管人报告 富国天利增长债券投资基金托管人报告 2008 年上半年，本托管人在对富国天利增长债券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。2008 年上半年，富国天利增长债券投资基金的管理人富国基金管理有限公司在富国天利增长债券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在所有重要方面的运作严格按照有关法律法规、基金合同的规定进行。本托管人依法对富国基金管理有限公司在 2008 年上半年所编制和披露的富国天利增长债券投资基金半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008 年 8 月 21 日 财务会计报告（未经审计）财务会计报告（未经审计）会计报告书 会计报告书 1、2008 年 6 月 30 日资产负债表 1、2008 年 6 月 30 日资产负债表 金额单位：人民币元金额单位：人民币元 资产 2008-6-302007-12-31 资产 2008-6-302007-12-31 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 8银行存款 242,640,203.35 273,611,311.22 结算备付金 68,057,701.46 26,578,750.58 存出保证金 598,780.49 598,780.49 交易性金融资产 4,025,871,263.68 3,357,619,411.44 其中：股票投资 198,812,370.76 293,159,372.24 债券投资 3,767,432,728.54 3,054,603,874.82 资产支持证券投资 59,626,164.38 9,856,164.38 应收证券清算款 142,632,739.20 衍生金融资产 4,956,649.12 应收利息 61,240,649.96 36,583,828.10 应收申购款 2,434,435.75 76,752,910.61 资产合计 4,543,475,773.89 3,776,701,641.56 负债 2008-6-302007-12-31 负债 2008-6-302007-12-31 卖出回购金融资产款 129,999,935.00 应付证券清算款 128,453,734.86 9,109,075.65 应付赎回款 41,352,178.86 220,209,693.80 应付管理人报酬 2,892,100.47 2,119,749.34 应付托管费 723,025.15 529,937.34 应付交易费用 173,228.72238,497.70 应交税费 685,462.64675,423.44 应付利润 29,592,159.89 其他负债 641,870.93 708,069.29 负债合计 334,513,696.52233,590,446.56 所有者权益 实收基金 3,561,494,336.10 2,824,385,070.32 未分配利润 647,467,741.27 718,726,124.68 所有者权益合计 4,208,962,077.37 3,543,111,195.00 负债和所有者权益总计 4,543,475,773.893,776,701,641.56 所附附注为本会计报表的组成部分 2、2008 年上半年度利润表 金额单位：人民币元 2、2008 年上半年度利润表 金额单位：人民币元 项目 2008 年上半年度2007 年上半年度 一、收入-94,202,422.83133,946,197.71 1利息收入 68,448,454.06 9,642,696.75 其中：存款利息收入 3,309,652.47 967,530.07 债券利息收入 64,324,560.49 8,421,270.79 资产支持证券利息收入 814,241.10 253,895.89 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 9买入返售金融资产收入 2投资收益 96,061,205.68 88,980,963.38 其中：股票投资收益 82,236,339.58 60,314,091.34 债券投资收益 4,026,525.13 23,938,863.68 资产支持证券投资收益 衍生工具收益 9,728,130.54 4,507,331.84 股利收益 70,210.43 220,676.52 3公允价值变动收益-260,259,371.5334,690,896.70 4其他收入 1,547,288.96 631,640.88 二、费用 37,944,584.95 8,581,239.86 1管理人报酬 17,057,942.87 3,462,042.20 2托管费 4,264,485.80 865,510.56 3交易费用 1,554,615.49 620,333.26 4利息支出 14,933,367.44 3,515,594.19 其中：卖出回购金融资产支出 14,933,367.44 3,515,594.19 5其他费用 134,173.35 117,759.65 三、利润总额-132,147,007.78125,364,957.85 所附附注为本会计报表的组成部分 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 103、2008 年上半年度所有者权益（基金净值）变动表 金额单位：人民币元 3、2008 年上半年度所有者权益（基金净值）变动表 金额单位：人民币元 2008 上半年2008 上半年 2007 上半年2007 上半年 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）2,824,385,070.32718,726,124.683,543,111,195.00 295,690,724.8444,044,702.13339,735,426.97 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润）-132,147,007.78-132,147,007.78 125,364,957.85 125,364,957.85 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 737,109,265.78 187,612,777.89 924,722,043.67 900,716,782.43 182,848,198.06 1,083,564,980.49 其中：1.基金申购款2,515,717,285.59595,514,735.47 3,111,232,021.06 1,621,237,668.64 339,985,261.60 1,961,222,930.24 2.基金赎回款-1,778,608,019.81-407,901,957.58 -2,186,509,977.39 -720,520,886.21 -157,137,063.54 -877,657,949.75 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动数-126,724,153.52-126,724,153.52 -62,063,139.94 -62,063,139.94 五、期末所有者权益（基金净值）3,561,494,336.10647,467,741.27 4,208,962,077.37 1,196,407,507.27 290,194,718.10 1,486,602,225.37 所附附注为本会计报表的组成部分 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 11 会计报表附注 会计报表附注 一、基金设立说明 一、基金设立说明 富国天利增长债券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字2003112号文关于同意富国天利增长债券投资基金设立的批复的核准，由富国基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2003年12月2日正式生效，首次设立募集规模为2,294,660,372.47份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行、上市的国债、金融债、企业（公司）债、可转债，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以通过参与新股首发等低风险的投资方式来提高基金收益水平。本基金的业绩比较基准为：中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中国债券总指数。二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本财务报表系按照中国财政部2006年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证券业协会发布的证券投资基金会计核算业务指引、中国证监会发布的关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知、证券投资基金信息披露管理办法、证券投资基金信息披露内容与格式准则第3号半年度报告的内容与格式、证券投资基金信息披露编报规则第3号会计报表附注的编制及披露及其他中国证监会发布的相关规定而编制。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年06月30日的财务状况以及2008年上半年度的经营成果和所有者权益变动情况。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。三、重要会计政策和会计估计 三、重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、证券投资基金会计核算业务指引和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。本半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。自2007年7月1日起，本基金执行新会计准则及中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、修改后的基金合同及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。本基金已按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条及其他相关规定，对2007年1月1日起至2007年6月30日止期间(以下简称“2007年上半年”)的财务报表予以追溯调整。本财务报表除有特别说明外，均以人民币元为单位。富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 12四、税项 四、税项（1）印花税 根据财政部、国家税务总局财税字200511号文关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知，自2005年1月24日起，按1的税率缴纳证券（股票）交易印花税；根据财政部、国家税务总局财税字200784号文关于调整证券（股票）交易印花税率的通知 的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1调整为3；经国务院批准，财政部、国家税务总局决定从年月日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由调整为。根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；（2）营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字200478号文关于证券投资基金税收政策的通知，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益，继续免征营业税和企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税，该规定执行至股权分置改革结束；根据财政部、国家税务总局财税字20081号文关于企业所得税若干优惠政策的通知的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。（3）个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字2002128号文关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税字2005107号文关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税2005102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；根据财政部、国家税务总局财税字2005103号文关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。五、财务报表主要项目 1.五、财务报表主要项目 1.银行存款 项目 银行存款 项目 2008-6-302008-6-30 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 13 活期存款 242,640,203.35 本基金本报告期未投资于定期存款。2.2.交易性金融资产 交易性金融资产 2008-6-302008-6-30 明细项目 成本 公允价值 估值增值 明细项目 成本 公允价值 估值增值 股票投资 250,413,578.24 198,812,370.76-51,601,207.48 债券投资 3,784,538,138.91 3,767,432,728.54-17,105,410.37 其中：交易所市场 1,634,668,885.96 1,618,944,928.54-15,723,957.42 银行间市场 2,149,869,252.95 2,148,487,800.00-1,381,452.95 资产支持证券投资 59,856,164.38 59,626,164.38-230,000.00 本年度本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。3.3.衍生金融资产 衍生金融资产 2008-6-302008-6-30.明细项目 成本 公允价值 估值增值 明细项目 成本 公允价值 估值增值 权证投资-4.4.应收利息 项目 应收利息 项目 2008-6-302008-6-30 应收银行存款利息 119,643.12 应收结算备付金利息 27,563.31 应收债券利息 60,401,113.06 应收资产支持证券利息 692,290.42 应收权证保证金利息 40.05 合计 61,240,649.96 5.5.应付交易费用 项目 应付交易费用 项目 2008-6-302008-6-30 应付佣金 162,973.52 其中:申银万国证券股份有限公司 98,455.46 海通证券股份有限公司 64,518.06 应付银行间交易费用 10,255.20 合计 173,228.72 6.6.其他负债 其他负债 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 14项目 项目 2008-6-302008-6-30 应付券商席位保证金 500,000.00 应付赎回费 18,418.85 预提信息披露费 49,726.04 预提审计费 49,726.04 其他 24,000.00 合计 641,870.93 7.7.实收基金（单位：份）项目 实收基金（单位：份）项目 2008年上半年度2008年上半年度 期初实收基金 2,824,385,070.32 加：本期申购 2,515,717,285.59 其中：基金分红再投资 51,421,928.69 减：本期赎回 1,778,608,019.81 期末实收基金 3,561,494,336.10 8.8.未分配利润 项目 未分配利润 项目 2008年上半年度2008年上半年度 期初余额 718,726,124.68 本期利润-132,147,007.78 其中：已实现 128,112,363.75 未实现-260,259,371.53 损益平准金-已实现 16,096,495.14 其中：本期申购 60,406,945.99 本期赎回-44,310,450.85 损益平准金-未实现 171,516,282.75 其中：本期申购 535,107,789.48 本期赎回-363,591,506.73 减：已分配利润 126,724,153.52 期末余额 647,467,741.27 9.9.股票投资收益 项目 股票投资收益 项目 2008年上半年度2008年上半年度 卖出股票成交总额 410,623,857.24 减：卖出股票成本总额 328,387,517.66 股票投资收益 82,236,339.58 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 1510.10.债券投资收益 项目 债券投资收益 项目 2008年上半年度2008年上半年度 卖出及到期兑付债券成交总额 1,814,538,950.62 减：卖出及到期兑付债券成本总额 1,783,330,792.77 减：应收利息总额 27,181,632.72 债券投资收益 4,026,525.13 11.11.资产支持证券收益 项目 资产支持证券收益 项目 2008年上半年度2008年上半年度 卖出及到期兑付成交总额-减：卖出及到期兑付成本总额-减：应收利息总额-资产支持证券收益-12.12.衍生工具收益 项目 衍生工具收益 项目 2008年上半年度2008年上半年度 卖出权证成交总额 40,377,094.44 减：卖出权证成本总额 30,648,963.90 权证投资收益 9,728,130.54 13.13.公允价值变动收益 项目 公允价值变动收益 项目 2008年上半年度2008年上半年度 交易性金融资产-260,037,787.06 其中：股票投资 -195,457,170.28 债券投资 -64,350,616.78 资产支持证券-230,000.00 衍生工具-221,584.47 其中：权证投资 -221,584.47 合计-260,259,371.53 14.14.其他收入 项目 其他收入 项目 2008年上半年度2008年上半年度 赎回费收入 1,030,600.19 转换费收入 516,688.77 合计 1,547,288.96 15.15.交易费用 项目 交易费用 项目 2008年上半年度2008年上半年度 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 16 交易所交易费用 1,529,740.49 银行间交易费用 24,875.00 合计 1,554,615.49 16.16.其他费用 项目 其他费用 项目 2008年上半年度2008年上半年度 审计费用 49,726.04 信息披露费 49,726.04 账户维护费 9,000.00 银行费用 15,721.27 其他 10,000.00 合计 134,173.35 17.17.本期已分配基金净利润 分红公告日本期已分配基金净利润 分红公告日权益登记日权益登记日每10份基金份额 收益分配金额(元)每10份基金份额 收益分配金额(元)收益分配金额(元)收益分配金额(元)本年度第1次分红 2008年03月27日2008年03月28日0.200 73,588,399.38本年度第2次分红 2008年06月25日2008年06月26日0.150 53,135,754.14 累计收益分配金额 0.350 126,724,153.52 18.18.本基金期末持有的流通受限证券 本基金期末持有的流通受限证券（1）股票：a.因认购新发或增发而于期末持有的流通受限股票 股票 代码 股票名称 成功认购日(年/月/日)可流通日(年/月/日)流通受限类型认购价格期末估值单价数量 期末成本 总额 期末估值 总额 股票 代码 股票名称 成功认购日(年/月/日)可流通日(年/月/日)流通受限类型认购价格期末估值单价数量 期末成本 总额 期末估值 总额 002223 鱼跃医疗 2008-4-102008-7-18 网下新股申购9.48 20.00 19,071180,793.08 381,420.00002224 三 力 士 2008-4-172008-7-25 网下新股申购9.38 13.77 18,444173,004.72 253,973.88002225 濮耐股份 2008-4-172008-7-25 网下新股申购4.796.50 46,153221,072.87 299,994.50002226 江南化工 2008-4-242008-8-6 网下新股申购12.6 14.45 14,727185,560.20 212,805.15002227 奥 特 迅 2008-4-242008-8-6 网下新股申购 14.37 14.05 24,134346,805.58 339,082.70002229 鸿博股份 2008-4-242008-8-8 网下新股申购 13.88 13.58 19,853275,559.64 269,603.74002230 科大讯飞 2008-4-292008-8-12 网下新股申购 12.66 30.09 25,585323,906.10 769,852.65002231 奥维通信 2008-4-292008-8-12 网下新股申购8.468.50 31,337265,111.02 266,364.50002232 启明信息 2008-4-292008-8-11 网下新股申购9.44 12.65 23,382220,726.08 295,782.30002233 塔牌集团 2008-5-82008-8-18 网下新股申购 10.039.70 81,297815,408.91 788,580.90002234 民和股份 2008-5-82008-8-18 网下新股申购 10.61 20.24 16,147171,319.67 326,815.28002235 安妮股份 2008-5-82008-8-18 网下新股申购 10.91 10.82 22,243242,671.13 240,669.26002236 大华股份 2008-5-122008-8-20 网下新股申购 24.24 36.00 12,573304,769.52 452,628.00002237 恒邦股份 2008-5-122008-8-20 网下新股申购 25.98 40.97 21,890568,702.20 896,833.30002238 天威视讯 2008-5-142008-8-26 网下新股申购6.98 12.25 39,463275,451.74 483,421.75002239 金 飞 达 2008-5-142008-8-22 网下新股申购9.338.98 26,180244,259.40 235,096.40002240 威华股份 2008-5-152008-8-25 网下新股申购15.7 12.19 79,7191,251,588.30 971,774.61002241 歌尔声学 2008-5-162008-8-22 网下新股申购 18.78 26.84 24,635462,645.30 661,203.40 富国天利增长债券投资基金 2008 年半年度报告 17002242 九阳股份 2008-5-202008-8-28 网下新股申购 22.54 40.44 47,4881,070,379.52 1,920,414.72002243 通产丽星 2008-5-202008-8-28 网下新股申购7.788.02 39,414306,640.92 316,100.28002244 滨江集团 2008-5-212008-8-29 网下新股申购 20.31 15.68 54,0491,09